YOU ARE DOWNLOADING DOCUMENT

Please tick the box to continue:

Transcript
Page 1: Copy of Kumpulan Form Upk Des 07

FORMULIR, BUKU DAN LAPORAN KOSONGAN

UPK

Page 2: Copy of Kumpulan Form Upk Des 07

6/23/2008

UPK

Formulir dan Kartu:BKM (Bukti Kas / Uang Masuk) ---------> Dijadikan buku atau diodner urut

BKK (Bukti Kas / Uang Keluar) ---------> Dijadikan buku atau diodner urut

BPB (Bukti Pemindahbukuan / Non Kas) ---------> Dijadikan buku atau diodner urut

Kwitansi AngsuranKartu Pinjaman

Buku-Buku Utama (Wajib ada, masing-masing dijadikan bendel buku):* Buku Bank * Buku Kas* Buku Inventaris* Catatan Uang Masuk* Catatan Uang Keluar* Catatan Non-Kas / Pemindahbukuan / Memorial* Buku Besar Neraca Saldo* Buku Pendapatan dan Biaya

Laporan-laporan Utama Bulanan:1. Neraca UPK2. Laporan laba rugi UPK3. Kolektibilitas Pinjaman4. Statistik Dana Pinjaman Bergulir (Check-List) (Kerjasama dengan Sekretariat)

PENJELASAN FORMULIR, BUKU-BUKU DAN LAPORAN

Page 3: Copy of Kumpulan Form Upk Des 07

BKM : Kecamatan : Model IAKel/Desa *) : Kabupaten/Kota *) : UPK

BUKTI KAS MASUKNo. Transaksi :……….….../UM/…...../20…..

Terima dari:Nama :No.Kredit/Simpanan/Lainnya*) Untuk penerimaan

Angsuran Pokok Rp - Piutang/Pinjaman ( K )Bunga Rp - Pendapatan Jasa/Bunga ( K )

……………………………….. Rp - ………………………….. ( K )……………………………….. Rp - ………………………….. ( K )

Jumlah Rp - Kas ( D )

Terbilang : #...............................................................................................................................................#

……………………………., ………………………. 20…Mengetahui: Pembuku Kasir / Penerima Penyetor

(………………….) (………………………) (…………………..) (………………….)*) Coret salah satu Catatan: Bukti-bukti/Bon/Nota/Kwitansi terlampir

Tempat menempel Bukti / Nota / Kwitansi / Copy buku bank (Jika tak cukup, tempel dibaliknya):

Page 4: Copy of Kumpulan Form Upk Des 07

BKM : Kecamatan : Model IB

Kel/Desa*) : Kabupaten/Kota*) : UPK

BUKTI KAS KELUAR

No. Transaksi :…………...../UK/...…../20…..

Dibayarkan Kepada :

Nama :No.Kredit/Simpanan/Lainnya*) :Untuk realisasi/pembayaran*) :Rincian pengeluaran :

Pencairan Kredit-Pinjaman Rp - Piutang/Pinjaman ( D )…..…………………………… : Rp - ……………….……………… ( D )…..…………………………… : Rp - ……………….……………… ( D )…..…………………………… : Rp - ……………….……………… ( D )

Jumlah Pengeluaran Kas Rp - Kas ( K )

Terbilang : (………………………………………………………………..……………………)

………………….……, Tanggal ….,……………….,20..

Mengetahui, Pembuku, Kasir Penerima

(………………....….) (……………..………..) (……………………) (…………………..)

*) Coret salah satu Catatan: Bukti-bukti/Bon/Nota/Kwitansi terlampir

Tempat menempel Bukti / Nota / Kwitansi / Copy buku bank (Jika tak cukup, tempel dibaliknya):

Page 5: Copy of Kumpulan Form Upk Des 07

BKM : Model ICKel/Desa : UPK

BUKTI PEMINDAHBUKUANNo. Transaksi :…………......./BPB/...…...../20….....

Rekening Debet (Rp) Kredit (Rp) - - - - - - - - - - - -

Jumlah - -

Keterangan : ………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………

…………………, Tanggal ………………..……………….,20..

Mengetahui/Menyetujui Pembuku

(……………………….…..) (……………………….…..)Catatan: Bukti-bukti/Bon/Nota/Kwitansi/Perjanjian/Copy Buku Bank/Berita Acara terlampir

Tempat menempel Bukti/Nota/Kwitansi/Perjanjian/Copy Buku Bank/Berita Acara (Jika kurang, tempel dibaliknya):

Page 6: Copy of Kumpulan Form Upk Des 07

UPK BKM :

Kel/Desa :

KWITANSI ANGSURAN KSM No.: ……………………………

Terima dari KSM : No. KSM :Nama Penyetor :Untuk Setoran Anggota :

Angsuran Pokok Rp - Bunga Rp -

Denda/Adm. Kredit *) Rp - Lain-lain………………………………….. Rp -

Jumlah Pembayaran Rp -

Terbilang :

……………………………., Tgl.………….……………………. 20…Penyetor Kasir/Penerima Petugas Penagih (Colector)

(……………………….………….) (…………………………..) (……………………...…………..)*) Coret salah satu

UPK BKM :

Kel/Desa :

KWITANSI ANGSURAN KSM No.: ……………………………

Terima dari KSM : No. KSM :Nama Penyetor :Untuk Setoran Anggota :

Angsuran Pokok Rp - Bunga Rp -

Denda/Adm. Kredit *) Rp - Lain-lain………………………………….. Rp -

Jumlah Pembayaran Rp -

Terbilang :

……………………………., Tgl.………….……………………. 20…Penyetor Kasir Penerima Petugas Penagih (Colector)

(……………………….………….) (…………………………..) (……………………...…………..)*) Coret salah satu

UPK BKM :

Kel/Desa :

KWITANSI ANGSURAN KSM No.: ……………………………

Terima dari KSM : No. KSM :Nama Penyetor :Untuk Setoran Anggota :

Angsuran Pokok Rp - Bunga Rp -

Denda/Adm. Kredit *) Rp - Lain-lain………………………………….. Rp -

Jumlah Pembayaran Rp -

Terbilang :

……………………………., Tgl.………….……………………. 20…Penyetor Kasir Penerima Petugas Penagih (Colector)

(……………………….………….) (…………………………..) (……………………...…………..)*) Coret salah satu

#....................................................................................................................................................................

#....................................................................................................................................................................

#....................................................................................................................................................................

Page 7: Copy of Kumpulan Form Upk Des 07

BKM :

KEL/DESA : UPK - 4

KARTU PINJAMAN KSMNama KSM (No) :……………….…………(…….…..) Jangka waktu :……..minggu/bulanAlamat : ……………………………………… Bunga pinjaman/bulan :_____% (T /M )Besar Pinjaman : Rp…………………. No. Pinjaman :………………………Sistim Angsuran : mingguan/bulanan Tanggal akad Kredit :………………………Besar angsuran : Rp…………………. Tanggal Jatuh Tempo :………………………Angsuran Pokok : Rp………………….Angsuran Jasa : Rp………………….

No TanggalANGSURAN SALDO TUNGGAKAN Paraf

Pokok Bunga Seharusnya Realisasi Pokok Bunga Pembuku Kasir

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10

0

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

12

BKM :

KEL/DESA : UPK - 4

KARTU PINJAMAN KSMNama KSM (No) :……………….…………(…….…..) Jangka waktu :……..minggu/bulanAlamat : ……………………………………… Bunga pinjaman/bulan :_____% (T /M )Besar Pinjaman : Rp…………………. No. Pinjaman :………………………Sistim Angsuran : mingguan/bulanan Tanggal akad Kredit :………………………Besar angsuran : Rp…………………. Tanggal Jatuh Tempo :………………………Angsuran Pokok : Rp………………….Angsuran Jasa : Rp………………….

No TanggalANGSURAN SALDO TUNGGAKAN Paraf

Pokok Bunga Seharusnya Realisasi Pokok Bunga Pembuku Kasir

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10

0

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

12

Page 8: Copy of Kumpulan Form Upk Des 07

BKM : Kecamatan : Kel./Ds*) : Kabupaten/Kota*) : UPK - 1

BUKU KAS HARIAN UPK(Dalam Rupiah)

Bulan: Januari 2010

Tgl KeteranganMasuk Keluar Saldo

(D) (K) = So. Atas +D - K

Saldo Awal 587,300

18 Terima Angsuran pokok Sriatun ke3 60,000 647,300

18 Terima Bunga Pinjaman 9,000 656,300

18 Terima Tabungan 11,000 667,300

18 Angsuran Pokok P Amin ke9 50,000 717,300

18 Terima Bunga Pinjaman 7,500 724,800

18 Terima Tabungan 2,500 727,300

29 Terima Angsuran pokok Mustakim Ke2 150,000 877,300

29 Biaya Fotocopy 8,200 869,100

29 Beban gaji Manager 300,000 569,100

29 Beban Gaji Admin 200,000 369,100

29 Biaya Kebersihan 50,000 319,100

29 Bayar Telpon 35,000 284,100

284,100

284,100

284,100

284,100

284,100

284,100

284,100

284,100

284,100

284,100

284,100

284,100

284,100

284,100

Saldo akhir / DiPindahkan 290,000 593,200 284,100

___________________________20__

Petugas Administrasi :

(__________________________________)

Nomor Bukti

Page 9: Copy of Kumpulan Form Upk Des 07

BKM : Kecamatan : Kel./Ds*) : Kabupaten/Kota*) : UPK - 1

BUKU BANK UPK(Dalam Rupiah)

Bulan: ………………………………....

Tgl KeteranganMasuk Keluar Saldo

(D) (K) = So. Atas +D - K

Saldo Awal / Pindahan -

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

Saldo akhir / DiPindahkan - - -

___________________________20__

Petugas Administrasi :

(__________________________________)

Nomor Bukti

Page 10: Copy of Kumpulan Form Upk Des 07

BKM :

Alamat: CATATAN UANG MASUK UPK - 2

Transaksi tanggal/Bulan : (Dalam Rupiah)

Tgl Keterangan No. Bukti Kas Bank UPK Tabungan …………… …………… ……………

11010 11022 11030 21060 31010 41010 410201 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14

18 Terima Angsuran pokok Sriatun ke3 60,000 60,000

18 Terima Bunga Pinjaman 9,000 9,000

18 Terima Tabungan 11,000 11,000

18 Angsuran Pokok P Amin ke9 50,000 50,000

18 Terima Bunga Pinjaman 7,500 7,500

18 Terima Tabungan 2,500 2,500

29 Terima Angsuran pokok Mustakim Ke2 150,000 150,000

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

Jumlah uang masuk 290,000 - 260,000 - - 16,500 - 13,500 - - -

(D) (K)

________________________, 20__

Petugas Administrasi :

Pinjaman KSM

Dana Tg.Renten

g

Modal awal Dana

Bergulir

Jasa Pinjaman

Pendapatan lain dari kredit

Page 11: Copy of Kumpulan Form Upk Des 07

BKM :

Alamat: CATATAN UANG KELUAR UPK - 3 Transaksi tanggal/Bulan : (Dalam Rupiah)

Tgl KeteranganBank UPK Insentif ………… ………… ………… KAS

11022 11030 21060 51010 51030 51040 51050 51080 52010 110101 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16

29 Biaya Fotocopy 8,200 8,200

29 Beban gaji Manager 300,000 300,000

29 Beban Gaji Admin 200,000 200,000

29 Biaya Kebersihan 50,000 50,000

29 Bayar Telpon 35,000 35,000

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

Jumlah uang keluar - - - 550,000 8,200 35,000 - - - - - 593,200

(D) (K)

*) = Ongkos kantor meliputi: ATK, suplies, fotokopi/cetak, listrik, telepon kantor, air, reparasi-pemeliharaan ________________________, 20__ konsumsi untuk kantor, dan sejenisnya.

**) = Biaya transport, termasuk biaya komunikasi dan akomodasi perjalanan dalam rangka dinas/tugas kantor. Petugas Administrasi :

No. Bukti

Pinjaman KSM

Dana Tg. Renteng

Ongkos Kantor *)

Transprt, Komnksi,

Akomdsi **)

Biaya Rapat

Biaya Konsul,

Pmriksaan

Biaya bank & Non

Operasi

Page 12: Copy of Kumpulan Form Upk Des 07

Nama BKM :

Alamat : UPK

CATATAN NON KAS / PEMINDAHBUKUAN / MEMORIAL(dalam Rupiah)

BULAN :

Nomor Transaksi

Tanggal Keterangan / Uraian Jurnal Bukti D K

- - -

Mengetahui: ……………..Sekretariat BKM

Koordinator BKM (………………………………)

Page 13: Copy of Kumpulan Form Upk Des 07

BKM : BUKU PENDAPATAN & BIAYA UPK - 7

KEL/DESA : (Dalam Rupiah)Periode : s.d_________________________20__

No.Rek Buku BesarSaldo Mutasi Saldo Mutasi Saldo Mutasi Saldo Mutasi Saldo

Tgl : Tgl. Tgl : Tgl : Tgl : Tgl. Tgl : Tgl. Tgl :1 2 3 4 5 = 3 + 4 6 7 = 5 + 6 8 9 = 7 + 8 10 11 = 9 + 10

PENDAPATAN : (K) (K) (K) (K) (K) (K) (K) (K) (K)

41010 Jasa/Bunga Pinjaman KSM 363,000 16,500 379,500 - 379,500 379,500 379,500

41020 Pendapatan lain dari kredit 257,000 257,000 257,000 257,000 257,000

41030 Pendapatan Bunga Tabungan UPK - - - - -

41040 Pend lain Pinjaman yang di PH - - - - -

41050 Pendapatan lain non op. 7,034,000 7,034,000 7,034,000 7,034,000 7,034,000

Jumlah Pendapatan: 7,654,000 16,500 7,670,500 - 7,670,500 - 7,670,500 - 7,670,500

BIAYA : (D) (D) (D) (D) (D) (D) (D) (D) (D)

51010 Insentif Karyawan 7,450,000 7,450,000 550,000 8,000,000 8,000,000 8,000,000

51020 Biaya Pengembangan SDM - - - - -

51030 Biaya ATK,Suplies, Ongkos Kntor *) 2,035,300 2,035,300 - 2,035,300 2,035,300 2,035,300

51040 Biaya trnsport, Kmnikasi, Akmds.**) 303,000 303,000 35,000 338,000 338,000 338,000

51050 Biaya Rapat 372,550 372,550 372,550 372,550 372,550

51060 Biaya Pendampingan KSM - - - - -

51070 Biaya Penghargaan dan Promosi - - - - -

51080 Biaya Konsultasi & Pemeriksaan - - - - -

51090 Bunga Hutang Pihak 3 - - - - -

51100 Biaya Penyusutan Harta Tetap - - - - -

51110 Biaya PH / Kerugian Piutang - - - - -

52010 Biaya bank & lain2 non operasional - - - - -

Jumlah Biaya: 10,160,850 - 10,160,850 585,000 10,745,850 - 10,745,850 - 10,745,850

Laba / Rugi Th berjalan (2,506,850) 16,500 (2,490,350) (585,000) (3,075,350) - (3,075,350) - (3,075,350)

*) = Ongkos kantor meliputi: ATK, suplies, fotokopi/cetak, listrik, telepon kantor, air, reparasi-pemeliharaan ___________________________20__ konsumsi untuk kantor, dan sejenisnya. Petugas Administrasi :

**) = Biaya transport, termasuk biaya komunikasi dan akomodasi perjalanan dalam rangka dinas/tugas kantor.

B15
acer: sewa kos
B22
acer:
Page 14: Copy of Kumpulan Form Upk Des 07

UPK - 6

BKM : BUKU BESAR & NERACA SALDO Kecamatan : ________________________

KEL/DESA: (Dalam Rupiah) Kabupaten : ________________________

Periode : s.d ____________________, tahun 20__

No.Rek Buku BesarSaldo Mutasi Tgl : Saldo Mutasi Tgl : Saldo Mutasi Tgl : Saldo

Tgl : Debet Kredit Tgl : Debet Kredit Tgl : Debet Kredit Tgl :

1 2 3 4 5 6 = 3 + 4 - 5 7 8 9 = 6 + 7 - 8 10 11 12 = 9 + 10 -11

Debet Debet Debet Debet

11010 Kas UPK 587,308 110,000 697,308 150,000 593,200 254,108 254,108

11022 Bank UPK - - - -

11030 Pinjaman KSM 124,425,000 110,000 124,315,000 150,000 124,165,000 124,165,000

11031 Cad. PH/Kerugian/Resiko Pinj - - -

11040 Piutang Lain Pihak III - - -

11041 Uang Muka - - -

12010 Inventaris dan harta tetap 9,400,000 9,400,000 9,400,000 9,400,000

12011 Akumulasi Penyusutan - - -

12020 Aktiva lain-lain - - -

Jumlah Aktiva (Kekayaan): 134,412,308 110,000 110,000 134,412,308 150,000 743,200 133,819,108 - - 133,819,108

PASSIVA : Kredit Debet Kredit Kredit Debet Kredit Kredit Debet Kredit Kredit

13 14 15 16 17 18 = 15 + 17 -16 19 20 21 = 18 + 20 - 19 22 23 24 = 21 + 23 - 22

21010 Hutang kepada pihak-III - - - -

- - -

21030 Dana Prasarana Lingkungan - - - -

21040 Dana Sosial - - - -

21050 Dana BOP - - - -

21060 Dana Tanggung Renteng - - - -

21070 Dana Titipan/Simpanan KSM - - - -

31010 Modal awal pinjaman bergulir 129,400,000 129,400,000 129,400,000 129,400,000

31020 Pemupukan modal - - - -

L/R tahun lalu belum dialokasi - - - -

L/R periode tahun berjalan (2,490,350) (2,490,350) (585,000) (3,075,350) (3,075,350)

Jumlah Passiva: 126,909,650 - - 126,909,650 - (585,000) 126,324,650 - - 126,324,650

7,502,658 7,502,658 7,494,458 7,494,458 Petugas Administrasi :

AKTIVA (KEKAYAAN):

Dana Alokasi belum diserahkan ke BKM/Sekr:

Page 15: Copy of Kumpulan Form Upk Des 07

BKM : UPK - 9KEL/DESA: KEC. : Kab./Kota * :

LAPORAN LABA RUGI UPK(Dalam Rupiah)

Periode ______________________ 20__

Kode PENDAPATAN

A B C D E = C + D

41010 Jasa/Bunga Pinjaman KSM 379,500 16,500 396,000

41020 Pendapatan lain dari kredit 257,000 - 257,000

41030 Pendapatan Bunga Tabungan UPK - - -

41040 Pend. Lain Pinjaman yang di PH - - -

41050 Pendapatan lain non op. 7,034,000 - 7,034,000

Jumlah Pendapatan (1) 7,670,500 16,500 7,687,000

BIAYA-BIAYA

51010 Insentif Karyawan 7,450,000 550,000 8,000,000

51020 Biaya Pengembangan SDM - - -

51030 Biaya ATK,Suplies, Ongkos Kntor *) 2,035,300 - 2,035,300

51040 Biaya transport, Komnikasi, Akmds.**) 303,000 35,000 338,000

51050 Biaya Rapat 372,550 - 372,550

51060 Biaya Pendampingan KSM - - -

51070 Biaya Penghargaan dan Promosi - - -

51080 Biaya Konsultasi dan Pemeriksaan - - -

51090 Biaya Bunga Hutang Pihak-3 - - -

51100 Biaya Penyusutan Harta Tetap - - -

51110 Biaya PH/Kerugian Piutang - - -

52010 Biaya Bank dan lain2 non operasi - - -

Jumlah Biaya (2) 10,160,850 585,000 10,745,850

LABA (RUGI) ( = 1 - 2 ) (2,490,350) (568,500) (3,058,850)

Harus sama dengan laba (rugi) periode berjalan di Neraca

_________, __________ 20__

KOORDINATOR BKM Manager UPK Administrasi :

(________________________) (__________________) (_______________)

Akumulatif Jan. s.d Bulan Lalu

Bulan ini saja (Mutasi/Transaksi)

Akumulatif Jan. s.d Bulan ini

Akumulatif Jan. s.d Bulan Lalu

Bulan ini saja (Mutasi/Transaksi)

Akumulatif Jan. s.d Bulan ini

Page 16: Copy of Kumpulan Form Upk Des 07

BKM : NERACA UPK UPK - 8

KEL/DESA: (Dalam Rupiah)Periode : s.d _______________________, 20____

Jumlah PASSIVA : Jumlah

11010 Kas UPK 254,108 21010 Hutang kepada pihak ke-3 -

11022 Bank UPK - Dana Alokasi laba belum

11030 Pinjaman KSM 124,165,000 diserahkan ke BKM Sekretariat:

11031 (Cadangan Kerugian Pinjaman) - 21030 Dana Prasarana Lingkungan -

11040 Piutang Lain Pihak-3 - 21040 Dana Sosial -

11041 Uang Muka - 21050 Dana BOP -

12010 Inventaris dan harta tetap 9,400,000 21060 Dana Tanggung Renteng -

12011 (Akumulasi Penyusutan) - 21070 Dana Titipan/Simpanan KSM -

12020 Aktiva Lain-lain - 31010 Modal awal pinjaman bergulir 129,400,000

31020 Pemupukan Modal -

Laba (Rugi) s/d tahun lalu -

Laba (Rugi) tahun berjalan (3,075,350)

Jumlah Aktiva 133,819,108 Jumlah Passiva 126,324,650

________________________20__Mengetahui :

Koordinator BKM : Manager UPK Petugas Administrasi :

(______________________________) (__________________________) (____________________________)

AKTIVA :

Page 17: Copy of Kumpulan Form Upk Des 07

BKM : ………………………… PERHITUNGAN NILAI RISIKO & SALDO KREDIT (KOLEKTIBILITAS) Kecamatan : ………………….

KEL/DESA : ………………………… Bulan: ………………………………………………. Kota/Kab. *) ……………………

No Nama KSM dan KodeTanggal Pinjaman Saldo Kredit Tunggakan = J - I KOLEKTIBILITAS PINJAMAN (K) =

Nilai ResikoPencairan Seharusnya Kali Bulan < 3 bln JUMLAH

A B C D E F G H = E : F I J K = J - I L = K:H M N O P Q R S T U V W

- - - -

- - - -

- - - -

- - - -

- - - -

- - - -

- - - -

- - - -

- - - -

- - - -

- - - -

- - - -

- - - -

- - - -

- - - -

- - - -

- - - -

- - - -

- - - -

- - - -

- - - -

- - - -

- - - -

JUMLAH - - - - - - - - - - - -

Jumlah Pinjaman Akumulatif (Omset) sejak Awal s.d Bln ini : RpJumlah KSM dari Awal hingga saat ini ….. KSM = ……. Orang Nilai harus sama, dan Nilai ini juga harus sama dengan Pinjaman atau Piutang di Neraca

Jumlah KSM Aktif (Bersaldo Pinjaman Saja) : ….. KSM = ……. Orang Jumlah KSM Lancar dan Nunggak < 3 (K1 dan K2): ….. KSM = ……. Orang Nilai Risiko Kredit = Rp -

Jumlah KSM Pengaju Pinjaman Bulan Ini : ….. KSM = ……. Orang RR dan NPL Rumus Baru :Jumlah Anggota Perempuan : Total: ……… Orang Aktif = …….. Orang Bulan ini = ……… Orang Tingkat Pengembalian atau RR (Repayment Rate) :

: Saldo Pinjaman (realisasi)

Cat.: Kolektibilitas 1 = K1 (Lancar = L) ; Tidak mempunyai tunggakan, Risiko 1% dari saldo kredit = …………………………………….. : …………………… Kolektibilitas 2 = K2 (Perlu Perhatian = Dalam Perhatian Khusus = DPK) ; Menunggak < 3 kali (bulan) angsuran, Risiko 10% dari saldo kredit = #DIV/0! %Kolektibilitas 3 = K3 (Kurang Lancar KL) ; Menunggak 3 kali (bulan) sd 6 kali (bulan) angsuran, Risiko 25% dari saldo kreditKolektibilitas 4 = K4 (Diragukan = D) ; Menunggak > 6 kali (bulan) sd 9 kali (bulan) angsuran, Risiko 50% dari saldo kredit Tingkat Tunggakan atau NPL (Non Performing Loan):Kolektibilitas 5 = K5 (Macet = M) ; Apabila peminjam menunggak > 9 Risikonya 100% dari saldo kredit : Saldo Pinjaman (realisasi)

= ……………………………………… : …………………… = #DIV/0! %

Besar Pinjaman (Rp)

Jml Bln Angs.

Sistem Angs

Angsuran per bulanJatuh

TempoRealisasi

(Kenyataan)Total

Tunggakankali (bln) > 3 bln K1 = L = Tak

MenunggakK2 = DPK =

s.d < 3 K3 = KL = 3

s.d 6K4 = D = > 6

s.d 9 K5 = M = > 9

= (So. Pinjaman - Tunggakan > 3 bln atau kali)

= (Tunggakan > 3 bln atau kali)

Page 18: Copy of Kumpulan Form Upk Des 07

CHECK LIST PROFIL UMUM BKM, UPK, UPL, UPS dan Kesekretariatan

STATISTIK DANA PINJAMAN BERGULIR

A. IDENTITAS/PROFIL UMUM BKM Periode Tanggal:1. Nama BKM :

Alamat Kantor:Telp.Kantor:

2. Kelurahan / Desa * : Kec.Alamat Kantor Desa:

Telp.Kantor Ds.

3. Kabupaten : Propinsi: Jawa Timur

4. Tangal Pembentukan BKM :

5. Tanggal Notaris/Notariat : No:Notaris: di:Bentuk Lembaga: Badan Keswadayaan Masyarakat (Paguyuban/Perkumpulan)

6. Bank BKM : Unit/Cabangatas nama:No. Rek.: Tgl. Buka:Penanda tangan: 1

23

7. Alamat Kontak:BKM : Nama : Jabatan:

Alamat: Telp. : HP:

UPK : Nama : Jabatan: Alamat: Telp. : HP:

Sekretariat : Nama : Jabatan: Alamat: Telp. : HP: 0

8. Jumlah anggota BKM : Orang (L= ; P= ;Miskin = )

9. Rapat Rutin setiap : ; rata-rata hadir: (L: P: Miskin: )

10. BLM (BANTUAN LANGSUNG MASYARAKAT)a. Total BLM : Rp b. BLM untuk Lingkungan : Rp Tgl/bln/thn

c. BLM untuk Sosial : Rp Tgl/bln/thn

d. BLM BOP-Lain-lain : Rp Tgl/bln/thn

e. BLM Modal Perguliran (di Neraca) : Rp Tgl/bln/thn

11. Audit:No. Tgl. Audit Pernyataan Auditor Nama Auditor & Lembaga Auditor

12345

12 RAT / LPJ / RWT:No. Tgl. LPJ/RAT/RWT Keputusan (Menerima/Menolak) Kehadiran

12345

*) = Coret yang tak perlu

Page 19: Copy of Kumpulan Form Upk Des 07

13 Rembug Pemilihan/Pemilu BKM No. Tgl. Pemilu BKM Jumlah BKM Terpilih Kehadiran

1 L = ;P = ;Miskin= L = ;P = ;Miskin=

2 L = ;P = ;Miskin= L = ;P = ;Miskin=

3 L = ;P = ;Miskin= L = ;P = ;Miskin=

4 L = ;P = ;Miskin= L = ;P = ;Miskin=

5 L = ;P = ;Miskin= L = ;P = ;Miskin=

B. STATISTIK dan KINERJA DANA PINJAMAN BERGULIR Tgl: 0

1.a KSM dari awal hingga sekarang : KSM, = Anggota ( L = ;P= )

b. KSM bersaldo Pinjaman saja (KSM Aktif): KSM, = Anggota ( L = ;P= )

c. Pengaju pinjaman direalisasi bulan ini saja : KSM, = Anggota ( L = ;P= )

d. Jumlah realisasi pinjaman bulan ini saja : Rp -

2. KSM yang lancar (K1 dan K2) : KSM, = Anggota

3. Jangka waktu pinjaman normal : bulan

4. Maksimum pinjaman perorang : Rp

5. Periode angsuran :6. Suku bunga perbulan : % Tetap (Flat)7. Tabungan (Simpanan+DTR) Anggota : (Total di Neraca)8. Bila ada tabungan Anggot/KSM disimpan dimana :

9. Pinjaman yang pernah disalurkan (omset akumulatif) : Rp 10. Angsuran pokok seharusnya (akumulatif) = 9 - 12 : ** Rp 11. Angsuran pokok realisasi &PH (akumulatif) = 9 -13 : ** Rp 12. Saldo pinjaman seharusnya = 13 - 14 : ** Rp 13. Saldo pinjaman (realisasi saldo di Neraca) : Rp

14.a. Jumlah tunggakan angsuran : Rp 14.b. Tunggakan < 3 bulan atau kali : Rp 14.c. : Rp 15. Saldo Pinjaman yang lancar (tidak menunggak) = L (K1) : Rp 16. Saldo Pinjaman menunggak s.d < 3 kali (bulan) = DPK (K2) : Rp 17. Saldo Pinjaman menunggak 3 s.d 6 kali (bulan) = KL (K3) : Rp 18 Saldo Pinjaman menunggak 6 s.d 9 kali (bulan) = D (K4) : Rp 19 Saldo Pinjaman menunggak lebih dari 9 kali (bln) = M (K5) : Rp 20 Jumlah saldo kas akhir : Rp 21 Jumlah simpanan di bank (saldo di Neraca/Bk. Bank) : Rp 22 Jumlah Kekayaan (Jumlah Aktiva) : Rp 23 Modal Awal (Dana BLM Bergulir Produktif) : Rp 24 Pendapatan Januari tahun ini s.d akhir bulan ini : Rp 25 Biaya Januari tahun ini s.d akhir bulan ini : Rp 26 Laba (Rugi) : Rp 27 Cadangan Resiko Kredit di Neraca : Rp 28 Nilai Resiko Kredit di Kolektibilitas : Rp

29 Rentabilitas = (Laba bersih : Aktiva) x 100 = %

30 = = %

31 Efisiensi = (Biaya : Pendapatan) x 100 = %

32 = = %

33 = = %

*) = Coret yang tak perlu

Tunggakan > 3 bulan atau kali

Tingkat Modal Produktif (Outstanding Loan)

(Saldo Pinjaman : Kekayaan atau Aktiva) x 100

RR (Repayment Rate) atau Tingkat Pengembalian

{(Saldo Pinjaman - Tunggakan > 3 bulan atau kali) : (Saldo Pinjaman)} x 100

NPL (Non Performing Loan) atau Tingkat Tunggakan

(Tunggakan > 3 bulan atau kali : Saldo Pinjaman} x 100

Page 20: Copy of Kumpulan Form Upk Des 07

34 Kecukupan Cad. Resiko = (Cad. Resiko di Neraca : Cad. Resiko di Kolektibilitas) x 100 = %

35 = = %

36 Omset Pinjaman = Rp.

37 = = %

38 Return On Investment (ROI) = (Laba bersih : Modal ) x 100 = %

39 Cost Coverage (CCr) = (Pendapatan : Biaya) x 100 = %

40 Portofolio At Risk (PAR) = = %

41 Loan At Risk (LAR) = = %

42 Tingkat Pinjaman Macet = = %

43 Modal Kerja Bersih = =Rp

Keterangan: Untuk mengisi form ini harus mengerjakan Saldo Piutang (Pinjaman), Kolektibilitas dan Neraca, Laba Rugi

C. STATUS BKM dan UNIT PENGELOLA

No. Nama Kelembagaan dan UP Bentuk/Status dan Pengurus Tgl. Terbentuk, No SK/BA

1Nama Koord. BKM: Tgl.

No. SK/BA

2Nama UPL: Tgl.

No. SK/BA

3Nama UPS: Tgl.

No. SK/BA

4Nama UPK: Tgl.

No. SK/BA

5 KesekretariatanNama Kesekretariatan Tgl.

No. SK/BA

………………………….,

Pimpinan Kolektif (PK) BKM / Yg Mewakili

Jabatan: ……………………………* = Coret yang tidak perlu

- ZM -

Modal Awal Dana Bergulir Produktif

(Saldo Pinjaman : Modal Awal Dana Bergulir) x 100

Perputaran Modal (Pertumbuhan Pinjaman)

( Akum. Pinjaman atau Omzet : Modal Awal) x 100

(Jumlah piutang nunggak > 3 : saldo pinjaman) x 100

(Jml. KSM Nunggak > 3 bulan : Total KSM Aktif) x 100

(Saldo Pinjaman Menunggak lebih dari 9 kali (bln.) : Saldo Pinjaman} x 100

{(Saldo Pinjaman - Pinjaman Menunggak lebih dari 9 kali (bln.) + Kas + Bank}

Badan Keswadayaan Masyarakat (BKM)

Unit Pelaksanaan Kegiatan Lingkungan (UPL)

Unit Pelaksanaan Kegiatan Sosial (UPS)

Unit Pelaksanaan Keuangan (UPK)

Page 21: Copy of Kumpulan Form Upk Des 07

BKM

Alamat UPK - 5

BUKU INVENTARIS(Dalam Rupiah)

Bulan: ………………………………....

Tgl KeteranganMasuk Keluar Saldo

(D) (K)

1 2 3 4 5 6

Saldo Awal / Pindahan -

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

Saldo akhir / Dipindahkan - - -

___________________________20__

Petugas Administrasi :

(__________________________________)

Nomor Bukti = So. Atas + D

- K

Page 22: Copy of Kumpulan Form Upk Des 07

Nama BKM :

Alamat : BOP-UPK BUKU UPK

DANA BOP(Alokasi Laba UPK Belum diserahkan ke BKM/Sekretariat)

(Dalam Rupiah) BULAN :

Nomor Transaksi

Tgl Uraian Bukti D K

Saldo Awal / Pindahan -

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

Jumlah/Dipindahkan - - -

Mengetahui: Tgl ……………..UPK Administrasi

Koordinator BKM (……………………………) (……………………………)

Saldo = So.Atas + K -

D

Page 23: Copy of Kumpulan Form Upk Des 07

Nama BKM :

Alamat : DPL-UPK BUKU UPK

DANA PRASARANA LINGKUNGAN(Alokasi Laba UPK Belum diserahkan ke BKM/Sekretariat)

(Dalam Rupiah) BULAN :

Nomor Transaksi

Tgl Uraian Bukti D K

Saldo Awal / Pindahan -

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

Jumlah/Dipindahkan - - -

Mengetahui: Tgl ……………..UPK Administrasi

Koordinator BKM (……………………………) (……………………………)

Saldo = So.Atas + K -

D

Page 24: Copy of Kumpulan Form Upk Des 07

Nama BKM :

Alamat : DS-UPK BUKU UPK

DANA SOSIAL(Alokasi Laba UPK Belum diserahkan ke BKM/Sekretariat)

(Dalam Rupiah) BULAN :

Nomor Transaksi

Tgl Uraian Bukti D K

Saldo Awal / Pindahan

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

Jumlah/Dipindahkan - - -

Mengetahui: Tgl ……………..UPK Administrasi

Koordinator BKM (……………………………) (……………………………)

Saldo = So.Atas + K - D

Page 25: Copy of Kumpulan Form Upk Des 07

Nama BKM :

Alamat : Modal awal BUKU UPK

BUKU MODAL AWAL (Modal Dana Begulir)(Dalam Rupiah)

BULAN :

Nomor Transaksi

Tgl Uraian Bukti D K

Saldo Awal / Pindahan -

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

Jumlah/Dipindahkan - - -

Mengetahui: Tgl ……………..UPK Administrasi

Koordinator BKM (…………………………) (……………………………)

Saldo = So.Atas + K - D

Page 26: Copy of Kumpulan Form Upk Des 07

BKM : Kecamatan : Kel./Ds*) : Kabupaten/Kota*) : UPK -

BUKU PIUTANG PIHAK KE 3(Dalam Rupiah)

Bulan: ………………………………....

Tgl KeteranganMasuk Keluar Saldo

(D) (K) = So. Atas +D - K

Saldo Awal / Pindahan -

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

Saldo akhir / DiPindahkan - - -

___________________________20__

Petugas Administrasi :

(__________________________________)

Nomor Bukti

Page 27: Copy of Kumpulan Form Upk Des 07

BUKU-BUKU UTAMA (Wajib ada)---> Masing-masing dijadikan buku

UPK

* Buku Bank * Buku Kas* Buku Inventaris* Catatan Uang Masuk* Catatan Uang Keluar* Catatan Non-Kas / Pemindahbukuan / Memorial* Buku Besar Neraca Saldo* Buku Pendapatan dan Biaya

Page 28: Copy of Kumpulan Form Upk Des 07

BUKU-BUKU TAMBAHANUPK

(Jika dirasa diperlukan saja)

Page 29: Copy of Kumpulan Form Upk Des 07

FORMULIR dan KARTU

UPK

BKM (Bukti Kas / Uang Masuk)BKK (Bukti Kas / Uang Keluar)BPB (Bukti Pemindahbukuan / Non Kas)Kartu PinjamanKwitansi Angsuran

Page 30: Copy of Kumpulan Form Upk Des 07

LAPORAN-LAPORAN BULANAN

UPK1. Neraca UPK2. Laporan laba rugi UPK3. Kolektibilitas Pinjaman4. Statistik Dana Pinjaman Bergulir (Check-List) (Kerjasama dengan Sekretariat)


Related Documents