LAPORAN ARUS KAS KONSOLIDASI UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR PADA TANGGAL-TANGGAL 30 JUNI 2017 DAN 2016 (Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) LAPORAN POSISI KEUANGAN KONSOLIDASI INTERIM 30 JUNI 2017 DAN 31 DESEMBER 2016 (Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) LAPORAN LABA RUGI DAN PENGHASILAN KOMPREHENSIF LAIN KONSOLIDASI INTERIM UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR PADATANGGAL-TANGGAL 30 JUNI 2017 DAN 2016 (Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) PT SIANTAR TOP Tbk DAN ENTITAS ANAK Kantor Pusat : Jalan Tambak Sawah 21-23, Waru,Sidoarjo 61258 Telp. : (031) 866 7382 Faks.: (031) 866 7380 Website : www.siantartop.co.id E-mail: [email protected] Kantor Cabang Jl. Narogong KM. 7 Cipendawa No. 7, RT 04, RW 07 Kelurahan Bojong Menteng, Kecamatan Rawa Lumbu Kodya Bekasi 17117 Telp. (+6221) 8251010, Fax. (+6221) 8250377 Jl. Raya Medan – Tanjung Morawa Km. 12,5 Desa Bangun Sari Kecamatan Tanjung Morawa Kabupaten Deli Serdang – Sumatera Utara 20362 Telp. (+6261) 7946090, Fax. (+6261) 7945345 Ir. Sutami No. 53 Kecamatan Tamalanrea, Makasar – Sulawesi Selatan Telp. (+62411) 514099 Sidoarjo, 27 Juli 2017 DIREKSI 30 Juni 2017 30 Juni 2016 ARUS KAS DARI AKTIVITAS OPERASI Penerimaan kas dari pelanggan 1.439.023.370.221 1.385.808.548.052 Pembayaran kas kepada: Pemasok dan Karyawan (1.334.569.507.415) (1.349.595.306.636) Kas diperoleh dari operasi 104.453.862.806 36.213.241.416 Penerimaan pendapatan bunga 7.629.569.728 1.768.915.319 Pembayaran beban keuangan (45.235.430.706) (30.379.384.282) Pembayaran pajak penghasilan (22.549.346.319) (24.020.633.017) Penerimaan lain-lain 14.496.396.816 5.615.984.647 Kas Bersih Diperoleh dari Aktivitas Operasi 58.795.052.325 (10,801,875,917) ARUS KAS DARI AKTIVITAS INVESTASI Hasil penjualan aset tetap - 18.181.818.00 Penambahan uang muka pembelian aset tetap (54.588.732.081) (14.312.968.356) Pengembalian uang muka pembelian aset tetap 5.000.000.000 - Pengembalian (penambahan) uang muka investasi saham - 40.000.000.000 Penambahan aset tetap (18.493.044.899) (44.825.204.925) Penambahan Uang Muka Investasi Saham (45.000.000.000) - Penambahan (pencairan) investasi jangka pendek 190.429.348.827 (194.000.000.000) Kas Bersih Digunakan untuk Aktivitas Investasi 77.347.571.847 (213.119.991.463) ARUS KAS DARI AKTIVITAS PENDANAAN Penambahan hutang bank - 2.505.844.261.082 Pembayaran hutang bank (6.771.630.606) (2.751.023.425.976) Penambahan hutang bank jangka panjang 774.083.726.076 - Pembayaran hutang bank jangka panjang (687.593.989.189) (32.334.259.294) Pembayaran hutang lembaga keuangan - (2.667.062.499) Pembayaran (penambahan) piutang lain-lain – pihak berelasi - 14.948.000.000 Penerimaan (pelunasan) dari hutang lain - lain – pihak berelasi - (3.181.414.140) Penambahan hutang obligasi - 500.000.000.000 Pembayaran hutang obligasi (215.000.000.000) - Kas Bersih Diperoleh dari Aktivitas Pendanaan (135.281.893.719) 231.586.099.173 KENAIKAN BERSIH KAS DAN SETARA KAS 860.730.453 7.664.231.793 KAS DAN SETARA KAS AWAL TAHUN 25.398.905.805 9.815.172.239 Dampak perubahan selisih kurs atas kas dan bank (63.944.445) (328.000.374) KAS DAN SETARA KAS AKHIR TAHUN 26.195.691.813 17.151.403.658 30 Juni 2017 31 Desember 2016 ASET ASET LANCAR Kas dan setara kas 26.195.691.813 25.398.905.805 Investasi jangka pendek 7.375.692.000 197.805.040.828 Piutang usaha Pihak ketiga – setelah dikurangi penyisihan penurunan nilai sebesar Rp 1.879.660.861 pada tanggal 30 Juni 2017 dan 31 Desember 2016 132.882.044.775 116.018.096.040 Pihak berelasi 254.097.805.203 245.124.355.650 Piutang lain-lain Pihak ketiga 22.190.458.540 9.549.527.843 Pihak berelasi 325.000.000 325.000.000 Persediaan – setelah dikurangi penyisihan penurunan nilai sebesar Rp 2.577.574.706 pada tanggal 30 Juni 2017 dan 31 Desember 2016 332.279.167.636 279.955.459.843 Pajak dibayar di muka 3.436.643.642 10.307.580.937 Biaya dibayar di muka 6.780.575.867 5.316.319.393 Uang muka pembelian 21.785.965.416 31.333.675.089 Jumlah Aset Lancar 807.349.044.892 921.133.961.428 ASET TIDAK LANCAR Piutang Lain-lain - pihak berelasi 19.419.850.000 19.419.850.000 Uang muka pembelian 276.885.501.046 221.585.560.893 Taksiran tagihan pajak penghasilan 283.084.000 116.321.000 Aset pengampunan pajak 1.047.146.100 1.047.146.100 Properti investasi – setelah dikurangi akumulasi penyusutan sebesar Rp. 2.253.241.715 pada 30 Juni 2017 dan Rp 2.083.617.785 pada tanggal 31 Desember 2016 35.784.221.923 35.953.845.852 Aset tetap – setelah dikurangi akumulasi penyusutan sebesar Rp. 599.257.147.714 pada 30 Juni 2017 dan Rp 571.760.172.633 pada tanggal 31 Desember 2016 1.150.742.043.448 1.133.722.474.056 Aset lain-lain – bersih 10.754.232.246 3.432.335.612 Jumlah Aset Tidak Lancar 1.494.916.078.763 1.415.277.533.513 JUMLAH ASET 2.302.265.123.655 2.336.411.494.941 30 Juni 2017 31 Desember 2016 LIABILITAS DAN EKUITAS LIABILITAS JANGKA PENDEK Hutang bank - 6.771.630.607 Hutang usaha – Pihak ketiga 186.160.116.501 191.716.507.632 Hutang lain-lain Pihak ketiga 47.269.782.906 31.144.909.911 Pihak berelasi 4.878.631.350 4.878.631.350 Hutang pajak 2.140.561.739 12.149.249.829 Beban masih harus dibayar 56.334.382.232 48.232.675.878 Pendapatan diterima di muka 3.041.847.502 2.931.477.066 Uang muka penjualan 9.487.955.872 4.122.648.637 Hutang bank jangka panjang yang jatuh tempo dalam satu tahun 26.243.362.423 40.352.487.874 Hutang obligasi 214.452.093.850 214.452.093.850 Jumlah Liabilitas Jangka Pendek 550,008,734,375 556,752,312,634 LIABILITAS JANGKA PANJANG Liabilitas pajak tangguhan-bersih 21.658.557.089 18.298.901.345 Hutang bank jangka panjang setelah dikurangi bagian yang jatuh tempo dalam satu tahun 150.610.587.896 50.011.725.558 Hutang obligasi 282.601.329.086 497.601.329.086 Liabilitas diestimasi atas imbalan kerja 43.296.321.676 43.735.088.648 Jaminan pelanggan 1.500.000.000 1.500.000.000 Jumlah Liabilitas Jangka Panjang 499.666.795.747 611.147.044.637 Jumlah Liabilitas 1.049.675.530.122 1.167.899.357.271 EKUITAS Ekuitas yang dapat diatribusikan kepada pemilik entitas induk Modal saham – nilai nominal Rp 100 per saham Modal dasar – 3.000.000.000 saham Modal ditempatkan dan disetor penuh – 1.310.000.000 saham 131.000.000.000 131.000.000.000 Tambahan modal disetor 1.347.146.100 1.347.146.100 Saldo laba 1.110.650.273.408 1.031.314.985.585 Komponen Ekuitas Lainnya (2.758.889.041) (7.630.186.815) Total Ekuitas 1.240.238.530.467 1.156.031.944.870 Kepentingan nonpengendali 12.351.063.066 12.480.192.800 Jumlah Ekuitas 1.252.589.593.533 1.168.512.137.670 JUMLAH LIABILITAS DAN EKUITAS 2.302.265.123.655 2.336.840.833.322 30 Juni 2017 30 Juni 2016 PENJUALAN BERSIH 1.332.082.165.275 1.313.849.388.006 BEBAN POKOK PENJUALAN (1.059.528.700.126) (1.057.206.793.923) LABA KOTOR 272.553.465.149 256.642.594.083 Pendapatan lain-lain 24.701.915.340 8.873.841.068 Beban penjualan (106.867.960.267) (91.610.232.986) Beban umum dan administrasi (41.213.114.757) (48.568.004.785) Beban keuangan (39.232.367.133) (41.515.988.162) Beban lain-lain (11.145.695.463) (3.524.342.791) LABA SEBELUM TAKSIRAN BEBAN PAJAK 98.796.242.869 80.297.866.427 TAKSIRAN PENGHASILAN (BEBAN) PAJAK (19.583.821.891) (15.993.730.405) LABA TAHUN BERJALAN 79.212.420.978 64.304.136.022 PENGHASILAN KOMPREHENSIF LAIN POS-POS YANG TIDAK AKAN DIREKLASIFIKASI KE LABA RUGI Kerugian aktuaria - (3.506.885.096) Pajak penghasilan terkait pos-pos yang tidak - 701.377.011 JUMLAH PENGHASILAN KOMPREHENSIF LAIN - (2.805.508.085) POS - POS YANG AKAN DIREKLASIFIKASI KE LABA RUGI 79.212.420.978 61.498.627.937 Selisih Kurs karena penjabaran Laporan Keuangan 6.089.122.217 - Pajak penghasilan terkait pos-pos yang akan (1.217.824.443) - JUMLAH PENGHASILAN KOMPREHENSIF LAIN 4.871.297.774 - JUMLAH LABA KOMPREHENSIF TAHUN BERJALAN 84.083.718.752 61.498.627.937 Jumlah laba (rugi) tahun berjalan yang dapat diatribusikan kepada: Pemilik entitas induk 79.335.287.856 64.402.440.311 Kepentingan nonpengendali (122.866.878) (98.304.289) JUMLAH LABA TAHUN BERJALAN 79.212.420.978 64.304.136.022 Jumlah laba (rugi) komprehensif tahun berjalan yang dapat diatribusikan kepada: Pemilik entitas induk 84.206.585.630 61.596.932.226 Kepentingan nonpengendali (122.866.878) (98.304.289) JUMLAH LABA KOMPREHENSIF TAHUN BERJALAN 84.083.718.752 61.498.627.937 LABA PER SAHAM DASAR 60,56 49,16 LAPORAN PERUBAHAN EKUITAS KONSOLIDASI UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR PADA TANGGAL-TANGGAL 30 JUNI 2017 DAN 2016 (Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) Ekuitas yang dapat Diatribusikan kepada Pemilik Entitas Induk Jumlah Kepentingan Nonpengendali Jumlah Ekuitas Modal Ditempatkan dan Disetor Penuh Tambahan Modal Disetor Saldo Laba Komponen Ekuitas Lainnya Saldo 1 Januari 2017 131.000.000.000 1.347.146.100 1.031.314.985.552 (7.630.186.815) 1.156.031.944.837 12.480.192.800 1.168.512.137.637 Setoran modal kepentingan nonpengendali - (6.262.856.00) (6.262.856.00) Laba Komprehensif tahun berjalan (Enam Bulan ) (Tidak Diaudit) - - 79.335.287.856 4.871.297.774 84.206.585.630 (122.866.878) 84.083.718.752 Saldo 30 Juni 2017 131.000.000.000 1.347.146.100 1.110.650.273.408 (2.758.889.041) 1.240.238.530.467 12.351.063.066 1.252.589.593.533 Saldo 1 Januari 2016 131.000.000.000 300.000.000 856.842.665.523 (4.258.771.494) 983.883.894.029 24.925.544.228 1.008.809.438.257 Pelepasan Modal kepentingan non pengendali - - - - - (14.950.000.000) (14.950.000.000) Laba Komprehensif tahun berjalan (Enam Bulan ) (Tidak Diaudit) - - 64.402.440.311 (2.805.508.085) 61.596.932.226 (98.304.289) 61.498.627.937 Saldo 30 Juni 2016 131.000.000.000 300.000.000 921.245.105.834 (7.064.279.579) 1.045.480.826.255 9.877.239.939 1.055.358.066.194 Bisnis Indonesia, 31 Juli 2017