PENERAPAN FATWA DEWAN SYARIAH NASIONAL …eprints.ums.ac.id/53868/2/HALAMAN DEPAN revisi.pdfDan Allah maha mengetahui apa yang kamu kerjakan. (Q.S. Al-Mujaadilah: 11)2. ﴾٦٨٢﴿

i

PENERAPAN FATWA DEWAN SYARIAH NASIONAL

NO. 29/DSN-MUI/VI/2002 TENTANG PEMBIAYAAN PENGURUSAN

HAJI DI BMT SURYA MADANI BOYOLALI

SKRIPSI

Diajukan kepada Program Studi Hukum Ekonomi Syariah Fakultas Agama Islam

Universitas Muhammadiyah Surakarta untuk Memenuhi Salah Satu Syarat guna

Memperoleh Gelar Sarjana Hukum (S.H.)

Oleh :

Muhammad Nasrudin

NIM : I000130017

NIRM : 13/X/02.1.2/0013

FAKULTAS AGAMA ISLAM

UNIVERSITAS MUHAMMADIYAH SURAKARTA

2017

ii

iii

iv

v

MOTTO

الحود إى لبيل لل الشسيل لبيل لبيل اللهن لبيل

لل الشسيلللالو و لل والعوت“Aku penuhi seruan-Mu Ya Allah, aku penuhi seruan-Mu tidak ada sekutu bagi-Mu.

Sesungguhnya segala puji, nikmat dan seluruh kerajaan milik-Mu dan tidak ada sekutu bagi-

Mu.” 1

الرييآهىاهننوالرييأوحىاالعلندزجاث.… يسفعللا بواحعولىى وللا

﴾١١﴿خبيس

“.....Niscaya Allah akan meninggikan orang-orang yang beriman di antara kamu dan orang-orang yang diberi ilmu pengetahuan beberapa derajat. Dan Allah maha mengetahui apa

yang kamu kerjakan.” (Q.S. Al-Mujaadilah: 11)2.

وظعها فعاإال الينلفللا ﴾٦٨٢﴿.…لهاهامعبجوعليهاهاامخعبج

“Allah tidak membebani seseorang melainkan sesuai dengan kesanggupannya. ia mendapat pahala (dari kebajikan) yang diusahakannya dan ia mendapat siksa (dari

kejahatan) yang dikerjakannya….”.

(QS. Al-Baqarah 2 : 286)3

1 Abdullah Haidir, Panduan Haji Khutwatan khutwatan (Selangkah demi Selangkah), (Mesir

: perc. Pribadi : 2009), hlm. 13. 2 Departemen Agama, Al-Quran terjemah dan asbabunnuzul (Surakarta : CV. Al Hanan),

hlm. 543. 3 Departemen Agama, Al-Quran terjemah dan asbabunnuzul (Surakarta : CV. Al Hanan),

hlm. 49.

vi

PERSEMBAHAN

Dengan rasa syukur berkat nikmat dari Allah Swt. dan suri tauladan Nabi Muhammad Saw.

penulis bisa mengarungi kehidupan ini dengan penuh nikmat, melalui karya sederhana ini

penulis persembahkan untuk :

1. Bapak dan Ibuku Gino dan Nur Hidayati yang selalu memberikan semangat

dan do’anya kepada penulis.

2. Keluargaku Kakak-kakak dan adikku tercinta.

3. Para pencari ilmu.

4. PP Muhammadiyah, PWM Jawa Tengah, PDM Boyolali, dan PRM Giriroto

atas partisipasinya sehingga penulis bisa menyelesaikan studinya.

5. Sahabat-sahabatku yang selalu menemani dan memotivasi dalam kesabaran

6. Almamater Universitas Muhammadiyah Surakarta

7. Dan untuk semua yang tak bisa disebutkan satu-persatu

vii

PEDOMAN TRANSLITERASI ARAB-LATIN

Berdasarkan Surat Keputusan Bersama Menteri Agama RI dan Menteri

Pendidikan dan Kebudayaan RI Nomor 158/1987 dan 0543b/U/1987, tanggal

22 Januari 1988.

1. Konsonan Tunggal

Huruf

Arab Nama Huruf Latin Keterangan

Alif اTidak

dilambangkan Tidak dilambangkan

ba‟ B Be ب

ta‟ T Te ث

sa‟ ṡ Es (dengan titik di atas) د

Jim J Je ج

ḥa‟ ḥ Ha (dengan titik di bawah) ح

kha‟ Kh Ka dan Ha خ

Dal D De د

Żal Ż Zet (dengan titik di atas) ذ

ra‟ R Er ز

Zai Z Zet ش

Sin S Es ض

Syin Sy Es dan Ye غ

ṣād ṣ Es (dengan titik di bawah) ص

ḍaḍ ḍ De (dengan titik di bawah) ض

ṭa‟ ṭ Te (dengan titik di bawah) ط

ẓa‟ ẓ Zet (dengan titik di bawah) ظ

ain „ Koma terbalik ke atas„ ع

Gain G Ge غ

fa‟ F Ef ف

Qāf Q Qi ق

Kāf K Ka ك

Lam L El ه

Mim M Em م

‟Nun N En ى

ha‟ H Ha

Hamzah ` Apostrof ء

ya‟ Y Ye ي

2. Konsonan Rangkap karena Syaddah ditulis Rangkap

عدة Ditulis „iddah

viii

3. Ta‟ marbūṭah

a. Bila dimatikan ditulis h

هبت Ditulis hibah

Ditulis jizyah جصيت

(ketentuan ini tidak diberlakukan terhadap kata-kata Arab yang sudah

terserap ke dalam bahasa Indonesia, seperti shalat, zakat, dan

sebagainya, kecuali bila dikehendaki lafal aslinya). Bila diikuti dengan

kata sandang “al” serta bacaan kedua itu terpisah, maka ditulis dengan

“h”.

مساهتاآلولياء Ditulis karāmah al-auliyā‟

b. Bila ta‟ marbūtah hidup atau dengan harakat fathah, kasrah, dan

dammah ditulis “ṭ”

شماةالفطس Ditulis zakātul fiṭri

4. Vokal Pendek

Kasrah Ditulis i

fatḥah Ditulis a

ḍammah Ditulis u

5. Vokal Panjang

fatḥah + alif → contoh: جاهليت Ditulis ā → jāhiliyah

fatḥah + alif layyinah → contoh: يععى Ditulis ā → yas„ā

kasrah + ya‟ mati → مسين Ditulis ī → karīm

ḍammah + wāwu mati → فسوض Ditulis ū → furūḍ

ix

6. Vokal Rangkap

fatḥah + ya‟ mati → contoh: بينن Ditulis ai → bainakum

fatḥah + wāwu mati → contoh: قىه Ditulis Au → qaulun

7. Huruf Sandang “اه ”

Kata sandang “اه ” ditransliterasikan dengan “al” diikuti dengan tanda

penghubung “-“, baik ketika bertemu dengan huruf qamariyyah maupun

huruf syamsiyyah; contoh :

Ditulis al-qalamu القلن

Ditulis al-syamsu الشوط

8. Huruf Kapital

Meskipun tulisan Arab tidak mengenal huruf kapital, tetapi dalam

transliterasi huruf kapital digunakan untuk awal kalimat, nama diri, dan

sebagainya seperti ketentuan EYD. Awal kata sandang pada nama diri

tidak ditulis dengan huruf kapital;

Ditulis Wa mā Muḥammadun illā rasūl وهادمحماالزظىه

x

ABSTRAK

Baitul Māl wa at-Tamwil (BMT) merupakan salah satu LKS non Bank

yang sebagian besar telah memiliki produk pembiayaan haji. Pembiayaan haji ini

telah diatur dalam fatwa DSN-MUI No. 29/DSN-MUI/VI/2002 yang menyatakan

bahwa pembiayaan haji dilakukan dengan akad al-Qardh, yang didalamnya

bukanlah sesuatu yang profitable tapi hanya sekedar pinjaman murni saja.

Tujuan dari penelitian ini adalah untuk mengetahui implementasi fatwa

DSN-MUI No. 29/DSN-MUI/VI/2002 pada produk pembiayaan haji di BMT

Surya Madani Boyolali. Penelitian ini menggunakan jenis penelitian lapangan

dengan pendekatan diskriptif kualitatif. Data diperoleh dari wawancara,

dokumentasi, dan observasi dengan pihak BMT Surya Madani. Kemudian data

dianalisis menggunakan metode analisis deskriptif dengan mengaitkan data

dengan teori.

Hasil penelitian menunjukkan bahwa BMT Surya Madani dalam

menjalankan produk pembiayaan haji berbeda dengan yang telah dikemukakan

oleh fatwa Dewan Syariah Nasional MUI. Fatwa Dewan Syariah Nasional No.

29/DSN-MUI/VI/2002 disebutkan bahwa dalam pembiayaan haji menggunakan

akad al-qardh namun BMT Surya Madani menggunakan akad Ijārah dan rahn

sebagai pengganti dari akad qardh.

Kata Kunci : Pembiayaan Haji, al-Qardh, fatwa DSN-MUI, Pembiayaan

Pengurusan Haji, dan BMT Surya Madani

xi

ABSTRACT

Baitul Māl wat-Tamwil (BMT) is one of the non-Bank Syariah Financial

Institutions (LKS) which mostly have hajj financing products. This Hajj financing

has been regulated in the DSN-MUI fatwa no. 29 / DSN-MUI / VI / 2002 which

states that the hajj financing is done by al-Qardh contract, which in it is not

something profitable but only a pure loan.

The purpose of this research is to know the implementation of fatwa DSN-

MUI. 29 / DSN-MUI / VI / 2002 on hajj financing products in BMT Surya Madani

Boyolali. This research uses field research type with qualitative descriptive

approach. Data obtained from interviews, documentation, and observation with

BMT Surya Madani. Then the data is analyzed using descriptive analysis method

by linking data with theory.

The result of the research shows that BMT Surya Madani in running hajj

financing product is different from that which has been stated by fatwa of

National Sharia Council MUI. Fatwa Dewan Syariah Nasional No. 29 / DSN-

MUI / VI / 2002 mentioned that in haj financing using al-qardh contract but BMT

Surya Madani use Ijārah and rahn contract in lieu of qardh contract.

Keywords: Hajj financing, al-Qardh, DSN-MUI fatwa, Financing of Hajj

Management, and BMT Surya Madani

xii

KATA PENGANTAR

Alhamdulillah, segala puji dan syukur penulis persembahkan kepada

Allah SWT. yang telah menganugerahkan kekuatan dan kemudahan dalam

menjalani setiap tahap dalam hidup ini. Rabb yang hingga kini tak hentinya

mencurahkan rahmat, ilmu, petunjuk dan bimbingan-Nya sehingga penulis dapat

menyelesaikan skripsi dengan dinamika yang indah. Shalawat dan salam teruntuk

teladan terbaik Nabi Muhammad SAW., keluarga, sahabat dan pengikutnya yang

senantiasa istiqamah menjalankan syariat hingga ahir hayyat nanti.

Dalam penulisan skripsi ini, begitu banyak pengalaman, pelajaran, dan

hikmah yang penulis peroleh yang diharapkan semua itu dapat bermanfaat bagi

penulis dan masyarakat luas tentunya.

Selama penulisan skripsi, penulis tidak luput dari dukungan, bantuan,

dan bimbingan dari beberapa pihak. Sebagai apresiasi yang tinggi, penulis ingin

mengucapkan terimakasih kepada:

1. Bapak Dr. Sofyan Anif, M.Si, selaku Rektor Universitas Muhammadiyah

Surakarta.

2. Bapak Dr. Syamsul Hidayat, M.Ag., selaku Dekan Fakultas Agama Islam

Universitas Muhammadiyah Surakarta.

3. Bapak Dr. Imron Rosyadi, M.Ag., selaku Ketua Program Studi Hukum

Ekonomi Syariah dan juga sekaligus sebagai pembimbing yang dengan

xiii

sabar dan tekun menyediakan waktu untuk membimbing, mengarahkan,

dan memberi petunjuk serta saran kepada penulis, sehingga penulis dapat

menyelesaikan skripsi ini.

4. Bapak Dr. Mutohharun Jinan, M.Ag, selaku Direktur Pondok Hajjah

Nuriyah Shabran Universitas Muhammadiyah Surakarta.

5. Segenap Dosen Program Studi Hukum Ekonomi Syariah Fakultas Agama

Islam Universitas Muhammadiyah Surakarta atas ilmu, bimbingan, arahan,

kritik, saran, motivasi, dan nasihatnya.

6. Seluruh Staf Tata Usaha Fakultas Agama Islam yang telah memberikan

pelayanan administrasi dengan baik.

7. Seluruh Staf perpustakaan Universitas Muhammadiyah Surakarta yang

telah meminjamkan buku ilmiahnya, sehingga mempermudah penulis

dalam penyusunan skripsi.

8. Kepada Muhammadiyah yang telah membiayai seluruh biaya kuliah

penulis hingga penulis bisa menyelesaikan memperoleh gelar sarjana.

9. Kepada Pondok Hajjah Nuriyyah Shabran tempat bernaung selama 4 tahun

ini, dan tempat penulis menyelesaikan penulisan skripsi ini.

10. Segenap Bapak Dosen Pondok Shabran yang telah memberikan ilmu,

arahan, semangat, motivasi, dan nasehatnya.

11. Kepada BMT Surya Madani yang telah membantu pengumpulan data

hingga selesainya penulisan skripsi ini.

12. Bapak dan ibukku serta keluarga atas dukungan moril maupun materiilnya

serta doa restu dan bimbingannya kepada penulis.

xiv

13. Teman-teman seperjuangan Al-ittihad “Sunario, Slamet, Aqsat, Ridho,

Teguh, Toni, Umam, Akmal, Fajri, Deni, Bang Imron, Maulizar, Mirza,

Aziz, Hafizi, Ari, Fuad, Muiz, Ahmadi, Heri”.

14. Keluarga Gridzeft Generation atas support yang diberikan.

15. Semua pihak yang tidak bisa disebutkan satu-persatu, terima kasih atas

segala bantuan dan dukungannya.

Semoga amal kebaikan semua pihak bernilai ibadah dan diganjar

pahala yang setimpal oleh Allah swt. Skripsi ini hanyalah karya manusia biasa,

penulis menyadari dalam penulisan skripsi ini masih jauh dari kesempurnaan

karena keterbatasan yang penulis miliki. Oleh karena itu, kritik dan saran yang

membangun akan selalu penulis harapkan, dan semoga tulisan sederhana ini

bermanfaat dan dapat menambah khazanah ilmu pengetahuan kita, sehingga kita

menjadi umat yang berilmu dan dimuliakan Allah Swt..

Surakarta, 3 Juni 2017

Penulis

Muhammad Nasrudin

xiv

DAFTAR ISI

HALAMAN JUDUL ........................................................................................................ i

HALAMAN PERSETUJUAN ........................................................................................ ii

HALAMAN PENGESAHAN .......................................................................................... iii

HALAMAN PERNYATAAN KEASLIAN .................................................................... iv

HALAMAN MOTO ......................................................................................................... v

HALAMAN PERSEMBAHAN ...................................................................................... vi

HALAMAN TRANSLITERASI ..................................................................................... vii

HALAMAN ABSTRAK .................................................................................................. x

HALAMAN ABSTRACK ................................................................................................. xi

KATA PENGANTAR ...................................................................................................... xii

DAFTAR ISI .................................................................................................................... xv

DAFTAR TABEL ............................................................................................................ xvi

BAB I : PENDAHULUAN .......................................................................................... 1

A. Latar Belakang Masalah .......................................................................... 1

B. Rumusan Masalah .................................................................................... 2

C. Tujuan dan Manfaat Penelitian ................................................................ 2

BAB II : LANDASAN TEORI ..................................................................................... 4

A. Tinjauan Pustaka ...................................................................................... 4

B. Tinjauan Teoritik ..................................................................................... 5

1. Fatwa DSN-MUI No. 29/DSN-MUI/VI/2002................................... 5

2. Penjabaran Akad-akad dalam Fatwa DSN No. 29/DSN-MUI/VI/2002

........................................................................................................... 6

a. Akad Ijārah ................................................................................. 6

b. Akad Qardh ................................................................................. 9

c. Akad Rahn ................................................................................... 12

BAB III : METODE PENELITIAN ............................................................................. 16

A. Jenis dan Pendekatan Penelitian .............................................................. 16

B. Tempat dan Subjek Penelitian ................................................................. 16

C. Jenis Data ................................................................................................. 16

D. Metode Pengumpulan Data ...................................................................... 17

E. Metode Analisis Data .............................................................................. 19

BAB IV : DESKRIPSI DATA ....................................................................................... 20

A. Gambaran Umum BMT Surya Madani ................................................... 20

1. Identitas BMT Surya Madani .......................................................... 20

2. Sejarah ............................................................................................. 20

3. Visi dan Misi ................................................................................... 21

4. Struktur Organisasi BMT Surya Madani ......................................... 23

5. Produk-produk BMT Surya Madani ................................................ 26

B. Mekanisme Pembiayaan Haji di BMT Surya Madani ............................. 29

1. Pengajuan Pembiayaan .................................................................... 29

xv

2. Ketentuan Besarnya Dana Pembiayaan dan Besarnya Angsuran

Menurut Jangka Waktunya .............................................................. 32

3. Survei Pengajuan Pembiayaan Haji ................................................. 34

4. Pencairan Dana Pembiayaan Haji .................................................... 34

5. Prinsip Syariah yang Digunakan ..................................................... 34

6. Sumber Dana Pembiayaan Haji ....................................................... 35

7. Penyelesaian anggota bermasalah ................................................... 35

C. Mekanisme Pengurusan Ibadah Haji ....................................................... 35

BAB V : ANALISIS DATA .......................................................................................... 36

A. Penerapan Fatwa DSN-MUI No. 29/DSN-MUI/VI/2002 ....................... 36

B. Tinjauan Hukum Islam Penggunaan Akad Ijārah dan Ar-Rahn dalam

Pembiayaan Haji ...................................................................................... 40

BAB VI : PENUTUP ...................................................................................................... 41

A. Kesimpulan .............................................................................................. 41

B. Saran ........................................................................................................ 42

DAFTAR PUSTAKA ....................................................................................................... 44

DAFTAR RIWAYAT HIDUP ........................................................................................ 46

LAMPIRAN-LAMPIRAN .............................................................................................. 47