Top Banner
 PEDOMAN PENERAPAN GOOD CORPORATE GOVERNANCE (GCG) DILINGKUNGAN PT PINDAD (PERSERO) BAB I PENDAHULUAN Pengertian Dalam Pedoman Pengkajian Penerapan GCG ini yang dimaksud dengan : a. b. c. GCG adalah suatu proses dan struktur yang digunakan oleh organ perusahaan untuk meningkatkan keberhasilan usaha dan akuntabilitas perusahaan guna mewujudkan nilai pemegang saham dalam jangka panjang dengan tetap memperhatikan kepentingan stakeholders lainnya, berlandaskan peraturan perundang-undangan dan nilai etika. Transparansi adalah bahwa setiap proses serta hasil-hasil pekerjaan yang dilaksanakan dapat diketahui oleh semua pihak yang berkepentingan. Independensi adalah bahwa setiap pekerjaan dan kegiatan perusahaan dilakukan secara profesional dengan mengesampingkan pengaruh/ tekanan pihak manapun yang tidak sesuai dengan peraturan perundang-undangan yang berlaku d an prinsip-prinsip korporasi yang sehat. d. e. f. g. h. i. 1. 2. Kewajaran adalah bahwa pihak-pihak yang berkepentingan dengan perusahaan mendapatkan perlakuan yang setara (equal) sesuai dengan kriteria dan proporsi yang seharusnya sebagaimana diatur dalam peraturan perundang-undangan yang berlaku.  Akuntabilitas adalah bahwa setiap pekerjaan dilakukan sesuai fungsi dan kompetensi yang dimiliki s ecara optimal serta bertanggung jawab atas proses dan hasil pekerjaannya. Responsibilitas adalah bahwa setiap pekerjaan dan kegiatan perusahaan dilakukan sesuai dengan peraturan perusahaan dan peraturan perundang-undangan yang berlaku serta prinsip-prinsip korporasi yang sehat. Perusahaan adalah PT. Pindad (Persero).  Assessment adalah kegiatan pengkajian untuk mengetahui pencapaian kualitas penerapan GCG di perusahaan. Proxy adalah petunjuk untuk pembuktian terhadap pemenuhan parameter penilaian. Maksud dan Tujuan Pedoman penerapan GCG disusun dengan maksud sebagai pedoman dan landasan kerja bagi semua fungsi di perusahaan dalam menerapkan GCG. Pedoman penerapan GCG disusun dengan tujuan untuk memastikan bahwa perusahaan telah melaksanakan prinsip-prinsip GCG dalam pengelolaannya.
46

Pedoman Pelaksanaan GCG 1

Feb 26, 2018

Download

Documents

Harry Agung
Welcome message from author
This document is posted to help you gain knowledge. Please leave a comment to let me know what you think about it! Share it to your friends and learn new things together.
Transcript
Page 1: Pedoman Pelaksanaan GCG 1

7/25/2019 Pedoman Pelaksanaan GCG 1

http://slidepdf.com/reader/full/pedoman-pelaksanaan-gcg-1 1/46

 

PEDOMAN PENERAPAN GOOD CORPORATE GOVERNANCE (GCG)

DILINGKUNGAN PT PINDAD (PERSERO)

BAB I

PENDAHULUAN

Pengertian

Dalam Pedoman Pengkajian Penerapan GCG ini yang dimaksud dengan :

a.

b.

c.

GCG adalah suatu proses dan struktur yang digunakan oleh organ perusahaan untukmeningkatkan keberhasilan usaha dan akuntabilitas perusahaan guna mewujudkan nilai

pemegang saham dalam jangka panjang dengan tetap memperhatikan kepentingan

stakeholders  lainnya, berlandaskan peraturan perundang-undangan dan nilai etika.

Transparansi adalah bahwa setiap proses serta hasil-hasil pekerjaan yang dilaksanakan

dapat diketahui oleh semua pihak yang berkepentingan.

Independensi adalah bahwa setiap pekerjaan dan kegiatan perusahaan dilakukan secara

profesional dengan mengesampingkan pengaruh/ tekanan pihak manapun yang tidak

sesuai dengan peraturan perundang-undangan yang berlaku dan prinsip-prinsip korporasi

yang sehat.

d.

e.

f.

g.

h.

Kewajaran adalah bahwa pihak-pihak yang berkepentingan dengan perusahaan

mendapatkan perlakuan yang setara (equal) sesuai dengan kriteria dan proporsi yangseharusnya sebagaimana diatur dalam peraturan perundang-undangan yang berlaku.

 Akuntabilitas adalah bahwa setiap pekerjaan dilakukan sesuai fungsi dan kompetensiyang dimiliki secara optimal serta bertanggung jawab atas proses dan hasil

pekerjaannya.

Responsibilitas adalah bahwa setiap pekerjaan dan kegiatan perusahaan dilakukansesuai dengan peraturan perusahaan dan peraturan perundang-undangan yang berlaku

serta prinsip-prinsip korporasi yang sehat.

Perusahaan adalah PT. Pindad (Persero).

 Assessment adalah kegiatan pengkajian untuk mengetahui pencapaian kualitas

penerapan GCG di perusahaan.

Page 2: Pedoman Pelaksanaan GCG 1

7/25/2019 Pedoman Pelaksanaan GCG 1

http://slidepdf.com/reader/full/pedoman-pelaksanaan-gcg-1 2/46

 

BAB II

PENERAPAN GCG

Manfaat Penerapan GCG

1.

2.

3.

4.

5.

6.

7.

1.

2.

Mempercepat tercapainya visi, misi, tujuan dan sasaran yang ditetapkan Perusahaan.

Memberikan keyakinan kepada pemegang saham bahwa perusahaan dikelola secara

baik dan benar agar dapat memberikan hasil yang wajar dan bernilai tinggi sehinggamemiliki daya saing dan daya tahan yang kuat, baik secara nasional maupun

internasional.

Mendorong pengelolaan perusahaan secara profesional, transparan dan efisien sertamemberdayakan fungsi dan meningkatkan kemandirian.

Mendorong pengelolaan resiko dan sumber daya perusahaan ke arah yang lebih efektif.

Mendorong agar setiap unsur pimpinan dalam membuat keputusan dan menjalankantindakan, dilandasi nilai moral yang tinggi dan kepatuhan terhadap peraturan perundang-

undangan yang berlaku, serta kesadaran akan adanya tanggung jawab sosial

perusahaan terhadap stakeholders.

Meningkatkan kontribusi perusahaan dalam perekonomian nasional.

Mencegah terjadinya penyimpangan dalam pengelolaan perusahaan.

Pendekatan Penerapan GCG

Pendekatan moral, yang diwujudkan melalui pembentukan serta perubahan sikap dari

seluruh jajaran manajemen dan pegawai ke arah yang lebih baik sesuai prinsip-prinsip

GCG yaitu transparansi, independensi, kewajaran, akuntabilitas dan responsibilitas.

Penjabaran dari prinsip-prinsip GCG tertuang dalam kode etik perilaku perusahaan yang

ditetapkan dalam surat keputusan tersendiri.

Pendekatan sistem, yang diwujudkan melalui penyempurnaan peraturan, sistem dan

prosedur yang jelas serta bersifat mengikat sesuai prinsip-prinsip GCG.

Page 3: Pedoman Pelaksanaan GCG 1

7/25/2019 Pedoman Pelaksanaan GCG 1

http://slidepdf.com/reader/full/pedoman-pelaksanaan-gcg-1 3/46

 

BAB III

 ASSESMENT PENERAPAN GCG

Cara Assessment

 Assessment terhadap penerapan GCG dapat dilakukan dengan cara :

a.

b.

1.

2.

3.

1.

2.

3.

 Assessment oleh pihak luar/ konsultan.

 Assessment sendiri oleh pihak perusahaan (self assessment).

 Assessment Oleh Pihak Luar/Konsultan

Dalam hal assessment penerapan GCG PT. Pindad (Persero) dilakukan oleh pihakluar/konsultan, maka pedoman penilaiannya mengikuti pedoman penilaian yang

ditetapkan oleh pihak luar/konsultan dimaksud.

Pihak luar/ Konsultan yang akan melakukan assessment penerapan GCG harus terdaftardalam referensi Pemegang Saham

Pelaksanaan assessment dan penunjukan assessor dilakukan setiap 2 (dua) tahun.

Self Assessment

Pelaksanaan self assessment sementara dilakukan oleh Tim GCG perusahaan, danselanjutnya akan dilakukan oleh Fungsi yang dibentuk khusus untuk memantau dan

mengevaluasi pelaksanaan GCG di Perusahaan.

 Assessment difokuskan pada capaian aktual kualitas penerapan GCG di perusahaan.

 Assessment dilakukan dengan menggunakan instrumen berupa indikator yang dijabarkanke dalam parameter-parameter yang bersifat kuantitatif untuk masing-masing indikator

guna keperluan pembobotan nilai.

8

Page 4: Pedoman Pelaksanaan GCG 1

7/25/2019 Pedoman Pelaksanaan GCG 1

http://slidepdf.com/reader/full/pedoman-pelaksanaan-gcg-1 4/46

  8

 

BAB IV

Ruang lingkup Assessment

1. Assessment penerapan GCG di perusahaan dilakukan melalui pengujian terhadap aspek-

aspek :

a. Partisipasi Pemegang Saham

b. Kebijakan GCGc. Penerapan GCG terhadap Komisaris, Direksi, Organ Pendukung dan Komite

Penunjang

d. Keterbukaan peraturan perundangan dan penerapannya

e. Komitmen

2. Pengujian terhadap aspek-aspek tersebut ayat 1 dilakukan dengan memberikan bobot

terhadap indikator dan parameter sesuai dengan pedoman self assessment penerapan

GCG sebagaimana dalam lampiran surat keputusan ini.

 Alat Uj i

1. Bentuk alat uji yang digunakan dalam assessment penerapan GCG adalah reviewdokumen, kuesioner dan wawancara.

2. Review dokumen dilakukan dengan memeriksa isi dokumen perusahaan terkait denganpenerapan GCG untuk kemudian diberi bobot sesuai dengan bobot yang telah ditetapkan.

3. Kuesioner dilakukan dengan mengajukan angket yang berisi daftar pertanyaan kepadaorgan perusahaan beserta stakeholders terkait.

4. Wawancara dilakukan dengan memberikan pertanyaan secara langsung kepadaPemegang Saham, Komisaris dan Direksi serta pihak lain yang dianggap perlu.

Pembobotan 

1 Pembobotan per aspek pengujian adalah sebagai berikut :

Page 5: Pedoman Pelaksanaan GCG 1

7/25/2019 Pedoman Pelaksanaan GCG 1

http://slidepdf.com/reader/full/pedoman-pelaksanaan-gcg-1 5/46

 

Tahapan Asessment

1. Melakukan kajian terhadap semua aspek penerapan GCG di perusahaan pada periodetertentu berdasarkan pedoman yang telah ditetapkan

2. Memberikan pembobotan berdasarkan indikator - indikator GCG yang telah ditetapkan.

3. Mengkonfirmasikan hasil assessment penerapan GCG kepada pihak - pihak yang di-

assess untuk mendapatkan umpan balik.

4. Menuangkan hasil assessment yang telah dikonfirmasi ke dalam laporan hasilassessment penerapan GCG.

Page 6: Pedoman Pelaksanaan GCG 1

7/25/2019 Pedoman Pelaksanaan GCG 1

http://slidepdf.com/reader/full/pedoman-pelaksanaan-gcg-1 6/46

 

No A S P E K P E N G U J I A N BOBOT (%)

1  

Partisipasi pemegang saham 10

2  

Kebijakan GCG 10

Penerapan GCG terhadap Komisaris, Direksi, Organ

Pendukung dan Komite Penunjang. 60

4  

Keterbukaan peraturan perundangan dan penerapannya 10

Komitmen 10

  TOTAL 100

Page 7: Pedoman Pelaksanaan GCG 1

7/25/2019 Pedoman Pelaksanaan GCG 1

http://slidepdf.com/reader/full/pedoman-pelaksanaan-gcg-1 7/46

 

TEKNIK

R e  vi   e  w

 D ok  um e n

 K u e  s i   on e r 

  W a w an c  ar  a

 R a t   a-r  a t   a

1Hal-hal yang perlu mendapat

persetujuan pemegangsaham3,33 1

Transaksi-transaksi yang penting atau luar biasatelah

mendapat persetujuan RUPS.0,51

Nilai 1 jika seluruh transaksi penting telah diungkap dalam RUPS atautidak ada

transaksi penting.

Nilai 0.5 jika tidak seluruhnya.

Nilai 0 jika transaksi penting tidak diungkap dalam RUPS

1) Identifikasi transaksi penting (dapat dilihat pada anggaran dasar

perusahaan)

2) Transaksi seperti merger, akuisisi, penambahan/penjualan anakkorporasi

telah diungkap dalam RUPS. (Dapat dilihat dalam risalahrapat)

Review Dokumen

2 RUPS telah mensahkan RJPP dan RKAP. 0,51Nilai 1 jika RUPS telah mensahkan RJPP dan RKAP.

Nilai 0,5 jika yang disahkan hanya salah satu (RJPP atau RKAP saja)

Nilai 0 jika RUPS tidak mensahkan RJPP dan RKAP.Review Dokumen

3RUPS menetapkan besarnya Dividen dan/ataupembagian

laba korporasi.0,26

Nilai 1 jika RUPS menetapkan ada atau tidaknya dividen/pembagian laba berikut

besarannya.

Nilai 0 jika RUPS tidak menetapkan.Besarnya dividen/pembagian laba ditentukan  RUPS Review Dokumen

4 RUPS menetapkan Auditor eksternal atas usulanKomisaris 0,26Nilai 1 jika RUPS menetapkan eksternal auditor.

Nilai 0 jika RUPS tidak menetapkan.Eksternal Auditor ditetapkan RUPS. RUPS tidak melimpahkan wewenang

untuk menetapkan eksternal auditor kepada komisaris.Review Dokumen

5RUPS menetapkan jumlah maksimum jabatanKomisaris

yang boleh dipegang oleh seoranganggota komisaris.0,26

Nilai 1 jika RUPS atau AD telah menetapkan.

Nilai 0 jika RUPS atau AD tidak menetapkan.

Jumlah maksimum jabatan Komisaris yang boleh dipegang olehseorang

anggota komisaris telah ditetapkan oleh RUPS atau AD Review Dokumen

K R I T E R I A

 N

 o .I   NDI  KAT  OR

 

INDIKATOR

B  o b  o t  I  n d i  k  a t   or 

  N o .P ARAME T E R

 

PARAMETER

B  o

 b  o t  P  ar  am e  t   e r 

 

Pedoman Penilaian Proxy

dan Pengolahan

Data

I. PARTISIPASI PEMEGANG SAHAM (10%)

Page 8: Pedoman Pelaksanaan GCG 1

7/25/2019 Pedoman Pelaksanaan GCG 1

http://slidepdf.com/reader/full/pedoman-pelaksanaan-gcg-1 8/46

Page 9: Pedoman Pelaksanaan GCG 1

7/25/2019 Pedoman Pelaksanaan GCG 1

http://slidepdf.com/reader/full/pedoman-pelaksanaan-gcg-1 9/46

Page 10: Pedoman Pelaksanaan GCG 1

7/25/2019 Pedoman Pelaksanaan GCG 1

http://slidepdf.com/reader/full/pedoman-pelaksanaan-gcg-1 10/46

Page 11: Pedoman Pelaksanaan GCG 1

7/25/2019 Pedoman Pelaksanaan GCG 1

http://slidepdf.com/reader/full/pedoman-pelaksanaan-gcg-1 11/46

Page 12: Pedoman Pelaksanaan GCG 1

7/25/2019 Pedoman Pelaksanaan GCG 1

http://slidepdf.com/reader/full/pedoman-pelaksanaan-gcg-1 12/46

 

TEKNIK

R e  vi   e  w

 D ok  um e n

 K u e  s i   on e r 

  W a w an c  ar  a

 R a t   a-r  a t   a

30 0,15 Nilai diberikan berdasarkan tingkat pemenuhan secara proporsional.

Hubungan korporasi dan kreditur dituangkan dalam bentukperjanjian,

Korporasi taat melaksanakan kewajiban financial dan non financialkepada

krediturReview Dokumen

31 0,15 Nilai diberikan berdasarkan tingkat pemenuhan secara proporsional.

Korporasi memiliki program-program yang menunjukkan kepeduliannya

terhadap masyarakat di sekitar lokasi operasi korporasi,

Korporasi telah memperhatikan pengaruh kegiatannya terhadap lingkungan,

Dalam beroperasi korporasi telah memperhatikan dan menyesuaikan diri

dengan nilai-nilai lokal dari masyarakat sekitar.

Seoptimal mungkin korporasi telah mengutamakan penerimaan tenaga kerja

dari lingkungan masyarakat disekitar korporasi beroperasi, tanpa

mengabaikan kualifikasi yang dibutuhkan.

Korporasi memperhatikan saran/rekomendasi dari kelompok lainnya.

Ikut melibatkan kelompok lain yang berkepentingan sejak perencanaan, bila

dianggap perlu.

9

Spesifikasi dari masi ng-masing

hak dan kewajiban para

pemegang saham dalam

kebijakan/kode GCG

0,77 32 0,38 nilai 1 = proxy 1, nilai 0,5 = proxy 2 nilai 0 = proxy 3

1) Hak-hak dan kewenangan PS tela h secara jelas dinyatakan dalam Code

CG,

2) terdapat hak dan kewenangan yg tidakdiuraikan dalam Code of CG 3) Hak

hak dan kewenangan PS tidakdiatur dalam Code of CG

Review Dokumen

33 0,38 nilai 1 = proxy 1, nilai 0 = proxy 21)aturan telah sesuai dg ketentuan peraturan perundang-undangan

2)aturan tidak sesuai dg ketentuan peraturan perundang-undangan Review Dokumen

10

Kemudahan akses bagiregulator

dan publik khususnya terhadap

kebijakan GCG termasuk

realisasi selama kurunwaktu 3

tahun terakhir

1,54 34 0,77 Nilai 0 sampai dengan 1 berdasarkan hasil kuesioner. informasi utk stakeholder tersedia untuk diaksesReview Dokumen,

Kuesioner

K R I T E R I A

 N o .I   NDI  KAT  OR

 

INDIKATOR

B  o

 b  o t  I  n d i  k  a t   or 

  N o .

P ARAME T E R

 

PARAMETER

B  o b  o t  P  ar  am e  t   e r 

 

Pedoman Penilaian

Korporasi telah memiliki kebijakan yang jelasmengenai

hak-hak dan kewajiban kreditur

Korporasi telah memiliki kebijakan yang jelasmengenaitanggung jawab sosial perusahaan

 Aturan-aturan dalam Code of Corporate Governance

mengenai hak dan kewajiban Pemegang Sahamtelah

sesuai dengan peraturan perundang-undanganyang

berlaku bagi BUMN

Stakeholders korporasi mendapatkan kemudahanuntuk

mengakses informasi-informasi tentangkorporasi

Proxy

dan Pengolahan

Data

Menguraikan hak dam kewenangan pemegang saham

Page 13: Pedoman Pelaksanaan GCG 1

7/25/2019 Pedoman Pelaksanaan GCG 1

http://slidepdf.com/reader/full/pedoman-pelaksanaan-gcg-1 13/46

Page 14: Pedoman Pelaksanaan GCG 1

7/25/2019 Pedoman Pelaksanaan GCG 1

http://slidepdf.com/reader/full/pedoman-pelaksanaan-gcg-1 14/46

Page 15: Pedoman Pelaksanaan GCG 1

7/25/2019 Pedoman Pelaksanaan GCG 1

http://slidepdf.com/reader/full/pedoman-pelaksanaan-gcg-1 15/46

Page 16: Pedoman Pelaksanaan GCG 1

7/25/2019 Pedoman Pelaksanaan GCG 1

http://slidepdf.com/reader/full/pedoman-pelaksanaan-gcg-1 16/46

Page 17: Pedoman Pelaksanaan GCG 1

7/25/2019 Pedoman Pelaksanaan GCG 1

http://slidepdf.com/reader/full/pedoman-pelaksanaan-gcg-1 17/46

Page 18: Pedoman Pelaksanaan GCG 1

7/25/2019 Pedoman Pelaksanaan GCG 1

http://slidepdf.com/reader/full/pedoman-pelaksanaan-gcg-1 18/46

Page 19: Pedoman Pelaksanaan GCG 1

7/25/2019 Pedoman Pelaksanaan GCG 1

http://slidepdf.com/reader/full/pedoman-pelaksanaan-gcg-1 19/46

Page 20: Pedoman Pelaksanaan GCG 1

7/25/2019 Pedoman Pelaksanaan GCG 1

http://slidepdf.com/reader/full/pedoman-pelaksanaan-gcg-1 20/46

Page 21: Pedoman Pelaksanaan GCG 1

7/25/2019 Pedoman Pelaksanaan GCG 1

http://slidepdf.com/reader/full/pedoman-pelaksanaan-gcg-1 21/46

Page 22: Pedoman Pelaksanaan GCG 1

7/25/2019 Pedoman Pelaksanaan GCG 1

http://slidepdf.com/reader/full/pedoman-pelaksanaan-gcg-1 22/46

Page 23: Pedoman Pelaksanaan GCG 1

7/25/2019 Pedoman Pelaksanaan GCG 1

http://slidepdf.com/reader/full/pedoman-pelaksanaan-gcg-1 23/46

Page 24: Pedoman Pelaksanaan GCG 1

7/25/2019 Pedoman Pelaksanaan GCG 1

http://slidepdf.com/reader/full/pedoman-pelaksanaan-gcg-1 24/46

Page 25: Pedoman Pelaksanaan GCG 1

7/25/2019 Pedoman Pelaksanaan GCG 1

http://slidepdf.com/reader/full/pedoman-pelaksanaan-gcg-1 25/46

Page 26: Pedoman Pelaksanaan GCG 1

7/25/2019 Pedoman Pelaksanaan GCG 1

http://slidepdf.com/reader/full/pedoman-pelaksanaan-gcg-1 26/46

Page 27: Pedoman Pelaksanaan GCG 1

7/25/2019 Pedoman Pelaksanaan GCG 1

http://slidepdf.com/reader/full/pedoman-pelaksanaan-gcg-1 27/46

Page 28: Pedoman Pelaksanaan GCG 1

7/25/2019 Pedoman Pelaksanaan GCG 1

http://slidepdf.com/reader/full/pedoman-pelaksanaan-gcg-1 28/46

Page 29: Pedoman Pelaksanaan GCG 1

7/25/2019 Pedoman Pelaksanaan GCG 1

http://slidepdf.com/reader/full/pedoman-pelaksanaan-gcg-1 29/46

Page 30: Pedoman Pelaksanaan GCG 1

7/25/2019 Pedoman Pelaksanaan GCG 1

http://slidepdf.com/reader/full/pedoman-pelaksanaan-gcg-1 30/46

Page 31: Pedoman Pelaksanaan GCG 1

7/25/2019 Pedoman Pelaksanaan GCG 1

http://slidepdf.com/reader/full/pedoman-pelaksanaan-gcg-1 31/46

Page 32: Pedoman Pelaksanaan GCG 1

7/25/2019 Pedoman Pelaksanaan GCG 1

http://slidepdf.com/reader/full/pedoman-pelaksanaan-gcg-1 32/46

Page 33: Pedoman Pelaksanaan GCG 1

7/25/2019 Pedoman Pelaksanaan GCG 1

http://slidepdf.com/reader/full/pedoman-pelaksanaan-gcg-1 33/46

Page 34: Pedoman Pelaksanaan GCG 1

7/25/2019 Pedoman Pelaksanaan GCG 1

http://slidepdf.com/reader/full/pedoman-pelaksanaan-gcg-1 34/46

Page 35: Pedoman Pelaksanaan GCG 1

7/25/2019 Pedoman Pelaksanaan GCG 1

http://slidepdf.com/reader/full/pedoman-pelaksanaan-gcg-1 35/46

Page 36: Pedoman Pelaksanaan GCG 1

7/25/2019 Pedoman Pelaksanaan GCG 1

http://slidepdf.com/reader/full/pedoman-pelaksanaan-gcg-1 36/46

Page 37: Pedoman Pelaksanaan GCG 1

7/25/2019 Pedoman Pelaksanaan GCG 1

http://slidepdf.com/reader/full/pedoman-pelaksanaan-gcg-1 37/46

Page 38: Pedoman Pelaksanaan GCG 1

7/25/2019 Pedoman Pelaksanaan GCG 1

http://slidepdf.com/reader/full/pedoman-pelaksanaan-gcg-1 38/46

Page 39: Pedoman Pelaksanaan GCG 1

7/25/2019 Pedoman Pelaksanaan GCG 1

http://slidepdf.com/reader/full/pedoman-pelaksanaan-gcg-1 39/46

Page 40: Pedoman Pelaksanaan GCG 1

7/25/2019 Pedoman Pelaksanaan GCG 1

http://slidepdf.com/reader/full/pedoman-pelaksanaan-gcg-1 40/46

Page 41: Pedoman Pelaksanaan GCG 1

7/25/2019 Pedoman Pelaksanaan GCG 1

http://slidepdf.com/reader/full/pedoman-pelaksanaan-gcg-1 41/46

 

TEKNIK

R e  vi   e  w

 D ok  um e n

 K u e  s i   on e r 

 

 W a w an c  ar  a

 R a t   a-r  a t   a

67Ketersediaan datadisclosure

perusahaan kepada Pemerintah1,429 226

Korporasi menyampaikan laporan kepadaPemerintah sesua

dengan ketentuan yang berlaku1,43 nilai 1 = proxy 1 ; nilai 0.5= proxy 2; nilai 0 = proxy 3

1) Perusahaan menyerahkan laporan sesuai ketentuan mislanya pajak deng

tepat waktu

2) Perusahaan menyerahkan laporan tidak tepat waktu 3) perusahaan alpa

dalam meberikan laporan kepada pemerintah, instansi terkait

Review dokumen

68

Penyediaan dataperusahaan

bagi publik termasuk data

keuangan, perencanaan dan

sebagainya

1,429 227 Korporasi mempublikasikan Statement of CorporateIntent 1,43 nilai 1 = SCI dipublikasik an, Nilai 0 jika tidak dipublikasik an SCI dipublikasi kan Review dokumen

69Penjabaran secara ri nci dalam

laporan tahunan2,857 228

Laporan Tahunan korporasi telah menyajikan upaya

penerapan praktik Good Corporate Governance di

lingkungan korporasi minimal memuat:

2,86

Nilai 1 diberikan jika sedikitnya 2/3 dari hal tersebut tercantum dalamLaporan

Tahunan.

Nilai 0.5 jika Laporan Tahunan memuat kurang dari 2/3 hal-hal tersebutatau

seluruh hal-hal tersebut ada tetapi tidak dibuat laporan tahunan.Nilai 0 diberikan jika laporan tahunan memuat kurang dari 1/3 haltersebut atau

tidak dibuat laporan tahunan

 Ada atau tidaknya pengungkapan hal-hal tersebut pada laporantahunan. Review dokumen

Strategi perusahaan

Tujuan Perusahaan - Visi dan Misi korporasi 

Praktik-praktik GCG- Prinsip-Prinsip GCG, event-eventi GCG, pengelolaan

stakeholders

- Komposisi pemegang saham (Tbk)

Dewan komisaris dan direksi+

uraian eksternal job - Uraian Komisaris

- Uraian Direksi

Kehadiran- Jumlah rapat dan kehadiran masing-masinganggota

pada rapat Komisaris, rapat Direksi, danrapat gabungan

Komisaris dengan Direksi.

Remunerasi - Jumlah remunerasi bagi masing-masing anggota

komisaris dan Dewan Direksi yang tetap danvariabel.

- Uraian mengenai organ pendukung GCG

K R I T E R I A

 N o .I   N

DI  KAT  OR

 

INDIKATOR

B  o b  o t  I  n d i  k  a t   or 

  N o .P A

RAME T E R

 

PARAMETER

B  o b  o t  

P  ar  am e  t   e r 

 

Pedoman Penilaian Proxy

dan Pengolahan

Data

DISCLOSURE KEBIJAKAN DAN PRAKTIK GCG 10%

Page 42: Pedoman Pelaksanaan GCG 1

7/25/2019 Pedoman Pelaksanaan GCG 1

http://slidepdf.com/reader/full/pedoman-pelaksanaan-gcg-1 42/46

 

TEKNIK

R e  vi   e  w

 D ok  um e n

 

K u e  s i   on e r 

 

 W a w an c  ar  a

 R a t   a-r  a t   a

 - Uraian Komisaris Independen

- Upaya ikut menjaga keseimbangan sosial danlingkungan

- Profil korporasi

Sistem kontrol dan manajemen

risiko- Sistem manajemen risiko

- Laporan Keuangan audited

- Kinerja korporasi

Garansi Perusahaan menjamin hak stakeholder

assestmentHasil assessment oleh pihak independen telah

dicantumkan

Kasus-kasus

Perusahaan memberikan pengungkapan (disclosureyang

memadai atas kasus-kasus material dansignifikan di

perusahaan pada laporan tahunan danlaporan berkala

kepada pemegang saham misalnyaklaim material yang

diajukan stakeholder atauperkara di pengadilan

transaksi dengan pihak luar

Perusahaan mengungkapkan transaksi denganpihak luar

yang secara material/signifikanmempengaruhi kinerja

perusahaan serta transaksidengan pihak yang terafiliasi di

dalam laporantahunan

70

 

Kepemilikan padaperusahaan

lain oleh DewanKomisaris,

dewan direksi atau anggota

keluarga dari dewan komisaris

dan dewan direksi

0,714 229Terdapat pengungkapan kepemilikan saham olehKomisaris

dan Direksi beserta keluarganya padakorporasi lain.0,71

Nilai 1 diberikan jika terdapat pengungkapan.

Nilai 0 diberikan jika tidak ada pengungkapan.

Untuk korporasi yang Non Tbk, parameter ini tidak berlaku (not applicable/NA)

 Ada atau tidak pengungkapan tersebut (khusus Tbk atau pemegang

sahamnya lebih dari satu)--Dapat dilihat pada Daftar PemegangSaham. Review dokumen

71  

Pelaksanaan Audit dan

publikasi audit1,429 230

Pelaksanaan seleksi auditor eksternal dilakukansecara

transparan0,08

Nilai 1 bila ada pengumuman dan ada panitia yang independen

Nilai 0,5 jika ada pengumuman tapi panitia tender tidak ada

Nilai 0 jika semua proxy tidak terpenuhi

(1) Terdapat pengumuman tender auditor eksternal

(2) Panitia tender auditor eksternal y ang mewakili berbagai unsur dalam

perusahaan dibentukReview dokumen

231 Auditor eksternal yang terpilih diumumkan kepadapublik 0,16 nilai 1 bila ada pengumuman ; nilai 0 jika tida ada pengumuman

 Ada pengumuman penunjukan auditor eksternal (dalam RUPS)atau di media

massa Review dokumen

K R I T E R I A

 N o .I   N

DI  KAT  OR

 

INDIKATOR

B  o b  o t  I  n d i  k  a t   or 

  N o .P A

RAME T E R

 

PARAMETER

B  o b  o t  

P  ar  am e  t   e r 

 

Pedoman Penilaian Proxy

dan Pengolahan

Data

Page 43: Pedoman Pelaksanaan GCG 1

7/25/2019 Pedoman Pelaksanaan GCG 1

http://slidepdf.com/reader/full/pedoman-pelaksanaan-gcg-1 43/46

Page 44: Pedoman Pelaksanaan GCG 1

7/25/2019 Pedoman Pelaksanaan GCG 1

http://slidepdf.com/reader/full/pedoman-pelaksanaan-gcg-1 44/46

Page 45: Pedoman Pelaksanaan GCG 1

7/25/2019 Pedoman Pelaksanaan GCG 1

http://slidepdf.com/reader/full/pedoman-pelaksanaan-gcg-1 45/46

Page 46: Pedoman Pelaksanaan GCG 1

7/25/2019 Pedoman Pelaksanaan GCG 1

http://slidepdf.com/reader/full/pedoman-pelaksanaan-gcg-1 46/46

 

TEKNIK

R e  vi   e  w

 

D ok  um e n

 

K u e  s i   on e r 

 

 W a w an c  ar  a

 

R a t   a-r  a t   a

79

Ketepatan dalampenyampaian

respon/tanggapan dari pihak

Stakeholder0,556 255

Korporasi memberikan respons atau tanggapanyang tepat

dan cepat atas keluhan-keluhanstakeholders.0,56

Nilai 1 jika tanggapan dilakukan tepat dan segera, dan tidak ada keluhan yang

sama muncul lagi

Nilai 0,5 jika hany a direspons tapikeluhan yang sama kembali muncul, Nilai 0 jik

proxy tidak terpenuhisemua

(1) Terdapat respons atau tanggapan yang tepat dan cepat ataskeluhan

stakeholders

(2) Tidak ada keluhan-keluhan yang sama muncul kembaliReview dokumen

80

Ketepatan dalampenyampain

pelaporan periodik manajemen

kepada Pemegang Saham

0,556 256

Laporan-laporan manajemen sesuai denganketentuan

peraturan-peraturan yang berlaku telahdisampaikan kepada

Pemegang Saham tepat padawaktunya

0,56

Nilai 1 jika semua proxy terpenuhi,

Nilai 0,5 jika :

  (1) Kebijakan ada, tapi tidak tepat waktu

(2) kebijakan belum dibuat, tapi penyampaian laporan tidak lebih 10 hari setelah

laporan terbit,

Nilai 0 jika kebijakan tidak ada, dan pembuatan serta penyampaianlaporan lebih

dari 10 hari dari waktu yang ditetapkan.

(1) Terdapat kebijakan Direksi tentang jadwal penyampaian laporan

manajemen

(2) Penyampaian laporan manajemen dilaksanakantepat waktu sesuai

dengan kebijakan Direksi

Review dokumen

TOTAL KOMITMEN 10 10

 K R I T E R I A

 N o .I   NDI  KAT  OR

 

INDIKATOR

B  o b  o t  

I  n d i  k  a t   or 

  N o .P ARAME T E R

 

PARAMETER

B  o b  o t  P  ar  am e  t   e r 

 

Pedoman Penilaian Proxy

dan Pengolahan

Data