Home >Documents >Paparan Direktorat PPESDA BKP Kementan 20190729 Final -...

Paparan Direktorat PPESDA BKP Kementan 20190729 Final -...

Date post:11-Feb-2021
Category:
View:9 times
Download:0 times
Share this document with a friend
Transcript:
  • BADAN PENGAWASAN KEUANGAN DAN PEMBANGUNAN

    Strategi Peningkatan Maturitas SPIPBadan Ketahanan Pangan

    Direktorat Pengawasan Bidang Pangan, Pengelolaan Energidan Sumber Daya Alam BPKP

    Workshop Evaluasi Semester I SPIP dan Zona Integritas Badan Ketahanan Pangan Tahun 2019Depok, 29 Juli 2019

  • BADAN PENGAWASAN KEUANGAN DAN PEMBANGUNAN

    Startegi Peningkatan Maturitas SPIP

    Level Maturitas SPIP Badan Ketahanan Pangan

    Gambaran Maturitas SPIP

    2

    3

    1

    AGENDA

  • BADAN PENGAWASAN KEUANGAN DAN PEMBANGUNAN

    GAMBARAN MATURITAS SPIP

  • BADAN PENGAWASAN KEUANGAN DAN PEMBANGUNAN

    adalah tingkat kematangan/kesempurnaanpenyelenggaraan sistem pengendalian internpemerintah dalam mencapai tujuan pengendalianintern

    Keandalan LaporanKeuangan

    Ketaatan thd peraturan dan

    perundang-undangan KeamananAset

    Efektivitas dan efisiensi

    pencapaian tujuan

    12

    34

    Tingkat maturitaspenyelenggaraan SPIP

    Tingkat Maturitas SPIP

  • BADAN PENGAWASAN KEUANGAN DAN PEMBANGUNAN

    Belum memiliki kebijakan dan prosedur Level 0Belum Ada

    Level 1Rintisan

    Level 5Optimum

    Menerapkan pengendalian intern yang berkelanjutan, terintegrasi dalam pelaksanaan kegiatan. Pemantauan otomatis menggunakan aplikasi komputer

    Level 4Terkelola & Terukur

    Ada praktik pengendalian internal yang efektif. Evaluasi formal dan terdokumentasi.

    Level 3Terdefinisi

    Ada praktik pengendalian intern yg terdokumentasi dengan baik. Evaluasi atas pengendalian intern dilakukan tanpa dokumentasi yang memadai.

    Level 2Berkembang

    Ada praktik pengendalian intern tapi tidak terdokumentasi dengan baik. Pelaksanaan tergantung pada individu dan belum melibatkan semua unit organisasi. Efektivitas pengendalian belum dievaluasi

    Ada praktik pengendalian intern – ada kebijakan dan prosedur tertulis, namun masih bersifat ad-hoc dan tidak terorganisasi dengan baik. Tanpa komunikasi dan pemantauan

    Target 2019

    LEVEL MATURITAS SPIP

    ImplementasiSosialsiasiKebijakan/KSOP

  • BADAN PENGAWASAN KEUANGAN DAN PEMBANGUNAN

    Fokus penilaian maturitasSPIP merupakan variabelyang digunakan untukmenunjukkan tingkatmaturitas penyelenggaraanSPIP. Variabel tersebutmerupakan sub-sub unsurSPIP di dalam PP Nomor 60Tahun 2008

    Lingkungan PengendalianLingkungan

    Pengendalian

    Penegakan Integritas dan

    Etika

    Komitmen thd Kompetensi

    Kepemimpinan yg kondusif

    Struktur organisasi sesuai

    kebutuhan

    Delegasi wewenang & tanggung jwb

    Kebijakan pembnaan SDM

    Peran APIP yang efektif

    Hubungan kerja yg baik

    Penilaian RisikoPenilaian Risiko

    Identifikasi Risiko

    Analisis Risiko

    Kegiatan Pengendalian

    Kegiatan Pengendalian

    Reviu kinerja

    Pembinaan SDM

    Pengendalian Sistem Informasi

    Pengendalian fisik aset

    Penetapan & riviu indikator

    Pemisahan fungsi

    Otorisasi

    Pencatatan

    Pembatasan akses

    Akuntabilitas

    Dokumentasi SPI

    Informasi & KomunikasiInformasi & Komunikasi

    Informasi

    Komunikasi Efektif

    PemantauanPemantauan

    Pemantauan berkelanjutan

    Evaluasi terpisah

    FOKUS PENILAIAN TINGKAT MATURITAS

    SPIP

  • BADAN PENGAWASAN KEUANGAN DAN PEMBANGUNAN

    Maturitas SPIP Badan Ketahanan Pangan

  • BADAN PENGAWASAN KEUANGAN DAN PEMBANGUNAN

    KEMENTERIAN PERTANIAN

    BPKP

    4,729 3,037

    QUALITY ASSURANCE

    SELF ASSESMENT

    4,729 3,037

    MATURITAS SPIP KEMENTERIAN PERTANIAN 2018

  • BADAN PENGAWASAN KEUANGAN DAN PEMBANGUNAN

    3.172 3.159

    3.149 3.147

    3.112 3.112

    3.082 3.074 3.074

    3.037 3.037

    2.950

    3.000

    3.050

    3.100

    3.150

    3.200

    HASIL PER ESELON 1

  • BADAN PENGAWASAN KEUANGAN DAN PEMBANGUNAN

    Level Maturitas SPIP BKP

    3,037

  • BADAN PENGAWASAN KEUANGAN DAN PEMBANGUNAN

    No. Fokus PenilaianTingkat

    Maturitas (0 s.d. 5)

    Bobot Skor

    1 Penegakan Integritas dan Nilai Etika 3 3.75% 0.113 2 Komitmen Terhadap Kompetensi 3 3.75% 0.113 3 Kepemimpinan yang kondusif 3 3.75% 0.113 4 Struktur Organisasi Sesuai Kebutuhan 3 3.75% 0.113 5 Pendelegasian Wewenang dan Tanggung Jawab yang Tepat 3 3.75% 0.113

    6 Penyusunan dan Penerapan Kebijakan yang Sehat tentang Pembinaan SDM 3 3.75% 0.113

    7 Perwujudan Peran APIP yang Efektif 4 3.75% 0.150 8 Hubungan Kerja yang Baik dengan Instansi Pemerintah Terkait 3 3.75% 0.113

    9 Identifikasi Risiko 3 10.00% 0.300 10 Analisis Risiko 3 10.00% 0.300 11 Reviu Kinerja 3 2.27% 0.068 12 Pembinaan Sumber Daya Manusia 3 2.27% 0.068 13 Pengendalian atas Pengelolaan Sistem Informasi 3 2.27% 0.068

    14 Pengendalian Fisik atas Aset 3 2.27% 0.068 15 Penetapan dan Reviu Indikator 3 2.27% 0.068 16 Pemisahan Fungsi 3 2.27% 0.068 17 Otorisasi Transaksi dan Kejadian Penting 3 2.27% 0.068 18 Pencatatan yang Akurat dan Tepat Waktu 3 2.27% 0.068 19 Pembatasan Akses atas Sumber Daya dan Catatan 3 2.27% 0.068

    20 Akuntabilitas Pencatatan dan Sumber Daya 3 2.27% 0.068 21 Dokumentasi yang baik atas Sistem Pengendalian Intern (SPI) serta transaksi dan

    kejadian penting3

    2.27%0.068

    22 Informasi 3 5.00% 0.150 23 Penyelenggaraan Komunikasi yang Efektif 3 5.00% 0.150 24 Pemantauan Berkelanjutan 3 7.50% 0.225 25 Evaluasi Terpisah 3 7.50% 0.225

    Jumlah SKOR 3.037Tingkat maturitas TERDEFINISI

  • BADAN PENGAWASAN KEUANGAN DAN PEMBANGUNAN

    Sebagian besar dokumen pembuktianpenyelenggaraan SPIP merupakan bukti penyelenggaraan

    tingkat maturitas pada Level 3 yaitu kebijakan/SOP telah diimplementasikan oleh sebagian besar pejabat

    dan pegawai , bukti telah didokumentasikan denganbaik

    namun sebagian besar satker belummelaksanakan evaluasi secara berkala, formal

    dan terdokumentasi terhadap kebijakan/SOP dan implementasinya

    KONDISI

  • BADAN PENGAWASAN KEUANGAN DAN PEMBANGUNAN

    Program dan Kegiatan Utama BKP

    PemantauanEvaluasiImplementasiSosialsiasiKebijakan/KSOP

    "Program Peningkatan

    Diversifikasi danKetahanan

    PanganMasyarakat"

    PengembanganKetersediaan dan

    Penanganan RawanPangan

    PengembanganSistem Distribusi

    dan Stabilitas HargaPangan

    PengembanganPenganekaragamanKonsumsi Pangan

    dan KeamananPangan

    DukunganManajemen dan

    Teknis Lainnya padaBadan Ketahanan

    Pangan

    RISK REGISTER

    Sumber: Website BKP

  • BADAN PENGAWASAN KEUANGAN DAN PEMBANGUNAN

    Strategi Peningkatan Maturitas SPIP

  • BADAN PENGAWASAN KEUANGAN DAN PEMBANGUNAN

    Perumusan strategi peningkatan maturitas penyelenggaraan SPIP membantu suatu K/L/P menilai tingkat maturitas

    penyelenggaraan SPIP yang ada sekarang, mengidentifikasiarea pengendalian yang perlu mendapat perbaikan, dan

    merencanakan strategi/rencana aksi untuk mengembangkanatau meningkatkan tingkat maturitas SPIP

    Tujuan Perumusan Strategi Peningkatan Maturitas SPIP

  • BADAN PENGAWASAN KEUANGAN DAN PEMBANGUNAN

    Penyusunan kebijakan dan prosedur tertulis

    Pengkomunikasian kebijakan dan prosedur

    Peningkatan komitmen implementasi dan

    dokumentasi,

    Evaluasi formal, berkala dan terdokumentasi

    Pemantauan/pengembangan berkelanjutan

    LIMA STRATEGI GENERIK UNTUK PENINGKATAN MATURITAS

    LEVEL 1 LEVEL 2 LEVEL 3

    LEVEL 4LEVEL 5

  • BADAN PENGAWASAN KEUANGAN DAN PEMBANGUNAN

    •Belum memiliki kebijakan dan prosedur

    LEVEL 0 – Belum ada

    •Ada praktik pengendalian intern – ada kebijakan dan prosedur tertulis

    •Namun masih bersifat ad-hoc dan tidak terorganisasi dengan baik,

    •Tanpa komunikasi dan pemantauan

    LEVEL 1 -Rintisan•Ada praktik pengendalian intern,.

    •Tidak terdokumentasi dengan baik

    •Pelaksanaan tergantung pada individu dan belum melibatkan semua unit organisasi.

    •Efektivitas pengendalian belum dievaluasi

    LEVEL 2 -Berkembang

    •Ada praktik pengendalian intern

    •Terdokumentasi dengan baik.

    •Evaluasi atas pengendalian intern dilakukan tanpa dokumentasi yang memadai.

    LEVEL 3 -Terdefinisi

    •Ada praktik pengendalian internal yang efektif,

    •Evaluasi formal, berkala dan terdokumentasi.

    LEVEL 4 – Terkelola dan Terukur

    •Menerapkan pengendalian intern yang berkelanjutan, terintegrasi dalam pelaksanaan kegiatan

    •Pemantauan otomatis menggunakan aplikasi komputer

    LEVEL 5 - Optimum

    (+) Kebijakan dan Prosedur Tertulis

    (+) Implementasi kebijakan dan prosedur (+) dokumentasi

    (+ )Pemantauan/ pengembangan berkelanjutan

    (+) Vertikal: Unsur-unsur terpenuhi(+) Horisontal: Jml unit kerja ber-SPIP bertambah

    17

    STRATEGI PENINGKATAN MATURITAS SPIP(+) Pengkomunikasian Kebijakan dan Prosedur

    (+) Evaluasi formal , berkala dan terdokumentasi

  • BADAN PENGAWASAN KEUANGAN DAN PEMBANGUNAN

    Strategi Menuju Level 4 Maturitas SPIP

    4

    01020304050607

    Pastikan bahwa risiko menjadi pertimbangan dan dimasukkan sebagai kriteria pengambilan setiap keputusan

    Lakukan pemantauan secara berkala atas penyelenggaraaan SPIP untuk memastikan bahwa SPIP tetap berjalan efektif

    Lakukan evaluasi secara periodik, formal & terdokumentasi pelaksanaan K/SOP

    Fasilitasi pendokumentasian pelaksanaan K/SOP secara konsisten

    Terapkan Kebijakan & SOP dalam setiap aktivitas organiasi

    Buat Kebijakan & SOP yg implementatif utk Setiap personel pelaksana kegiatan pokok

    Tingkatkan kompetensi SDM untuk implementasi SPIP yang konsisten dan berkelanjutan

  • BADAN PENGAWASAN KEUANGAN DAN PEMBANGUNAN

    TERIMA KASIH

    BADAN PENGAWASAN KEUANGAN DAN PEMBANGUNAN

    DIREKTORAT PENGAWASAN BIDANG PANGAN, PENGELOLAAN ENERGI DAN SUMBER DAYA ALAM

    DEPUTI BIDANG PENGAWASAN INSTANSI PEMERINTAH BIDANG PEREKONOMIAN DAN KEMARITIMAN

    Jl. Pramuka No. 33 Jakarta-Timur 10120Telepon (021) 8584816 Faksimile (021) 85903713

of 19/19
BADAN PENGAWASAN KEUANGAN DAN PEMBANGUNAN Strategi Peningkatan Maturitas SPIP Badan Ketahanan Pangan Direktorat Pengawasan Bidang Pangan, Pengelolaan Energi dan Sumber Daya Alam BPKP Workshop Evaluasi Semester I SPIP dan Zona Integritas Badan Ketahanan Pangan Tahun 2019 Depok, 29 Juli 2019
Embed Size (px)
Recommended