LAPORAN PENILAIAN ATAS PENERAPAN TATA KELOLA PERUSAHAAN ... · PDF fileRuang lingkup asesmen meliputi aspek-aspek GCG dalam Perusahaan untuk periode tahun 2014. ... penyusunan laporan

LAPORAN PENILAIAN ATAS PENERAPAN TATA KELOLA PERUSAHAAN YANG BAIK PT BIRO KLASIFIKASI INDONESIA (PERSERO) PERIODE 2014

APB Group Indonesia . Australia

LAPORAN PENILAIAN ATAS PENERAPAN

TATA KELOLA PERUSAHAAN YANG BAIK (GCG)

PT BIRO KLASIFIKASI INDONESIA (PERSERO)

PERIODE 2014

i

Penafian (Disclaimer)

Penilaian terhadap penerapan tata kelola perusahaan yang baik (good corporate governance) di PT

Biro Klasifikasi Indonesia (Persero) periode tahun 2014 dilakukan oleh PT APB Indonesia

selaku penilai independen berdasarkan indikator/parameter penilaian atas penerapan Tata

Kelola Perusahaan yang Baik (Good Corporate Governance, GCG) pada BUMN SK-

16/S.MBU/2012. Penilaian tata kelola perusahaan yang baik di Perusahaan semata-mata

berdasarkan dokumen yang disediakan oleh Perusahaan, hasil kuesioner yang diterima kembali,

hasil wawancara, dan konfirmasi ulang, serta pembahasan dengan manajemen Perusahaan.

Penilai menjamin tingkat objektivitas dan independensi dari laporan ini dan tidak mendapat

campur tangan dan/atau permintaan dan/atau tekanan dan/atau paksaan dari pihak mana pun

juga.

Laporan ini tidak dapat dianggap sebagai saran dan/atau rekomendasi bagi Pihak Ketiga untuk

merencanakan dan/atau melakukan hubungan usaha dengan Perusahaan.

Penggunaan atas laporan ini selain yang ditujukan bagi Perusahaan harus mendapatkan izin

tertulis dari Penilai.

ii

Daftar Isi

Penafian (Disclaimer) ..................................................................................................................................... i

Daftar Isi ...................................................................................................................................................... ii

Ringkasan Eksekutif ................................................................................................................................... 1

Simpulan dan Rekomendasi ...................................................................................................................... 3

Simpulan .................................................................................................................................................. 3

Rekomendasi ........................................................................................................................................... 5

Profil Perusahaan ...................................................................................................................................... 10

Tujuan Perusahaan ............................................................................................................................... 12

Visi Perusahaan ..................................................................................................................................... 12

Misi Segmen Klasifikasi dan Statutoria ............................................................................................. 12

Misi Segmen Marine dan Komersial .................................................................................................. 12

Budaya Perusahaan ............................................................................................................................... 12

Moto Perusahaan .................................................................................................................................. 13

Kegiatan Usaha ..................................................................................................................................... 13

Susunan Dewan Komisaris ................................................................................................................. 14

Susunan Direksi .................................................................................................................................... 15

Kinerja Keuangan ................................................................................................................................. 15

Tingkat Kinerja Perusahaan ................................................................................................................ 16

Penerapan GCG ................................................................................................................................... 17

Metodologi Asesmen GCG ..................................................................................................................... 18

Tujuan Asesmen ................................................................................................................................... 18

Periode Asesmen .................................................................................................................................. 18

Kriteria Penilaian .................................................................................................................................. 18

Pengumpulan Data ............................................................................................................................... 25

Penilaian Data ....................................................................................................................................... 27

Pelaporan ............................................................................................................................................... 28

Tahapan Pelaksanaan ........................................................................................................................... 29

Uraian Hasil Asesmen .............................................................................................................................. 31

Aspek Komitmen terhadap Penerapan Tata Kelola secara Berkelanjutan .................................. 31

Aspek Pemegang Saham dan RUPS/Pemilik Modal ...................................................................... 32

Aspek Dewan Komisaris/Dewan Pengawas .................................................................................... 34

Aspek Direksi ........................................................................................................................................ 37

iii

Aspek Pengungkapan Informasi dan Transparansi ......................................................................... 41

Aspek Lainnya ....................................................................................................................................... 42

Lampiran 1 Capaian Per Indikator ......................................................................................................... 44

Lampiran 2 Rekomendasi Per Pelaksana ............................................................................................... 49

Lampiran 3 Daftar Dokumen Kajian ..................................................................................................... 54

Lampiran 4 Rekap Nilai Kuesioner ........................................................................................................ 55

1

Ringkasan Eksekutif

Kami telah melakukan asesmen terhadap penerapan Tata Kelola Perusahaan yang Baik (Good

Corporate Governance, GCG) pada PT Biro Klasifikasi Indonesia (Persero) sesuai dengan SK-

16/S.MBU/2012. Ruang lingkup asesmen meliputi aspek-aspek GCG dalam Perusahaan untuk

periode tahun 2014.

Tujuan asesmen penerapan GCG ini adalah untuk:

1. Memaksimalkan nilai BUMN dengan cara meningkatkan prinsip keterbukaan,

akuntabilitas, dapat dipercaya, bertanggung jawab, dan adil agar perusahaan memiliki

daya saing yang kuat

2. Mendorong pengelolaan BUMN secara profesional, transparan dan efisien, serta

memberdayakan fungsi dan meningkatkan kemandirian organ perusahaan.

3. Mendorong agar organ perusahaan dalam membuat keputusan dan menjalankan

tindakan dilandasi nilai moral yang tinggi dan kepatuhan terhadap peraturan, serta

kesadaran akan adanya tanggung jawab sosial BUMN terhadap stakeholder.

4. Meningkatkan kontribusi BUMN dalam perekonomian nasional.

5. Meningkatkan iklim investasi nasional.

6. Menyukseskan program privatisasi.

Pelaksanaan prinsip-prinsip GCG dan infrastruktur GCG yang ada merupakan tanggung jawab

manajemen Perusahaan. Tanggung jawab kami terletak pada hasil penilaian atas penerapan GCG

tersebut sesuai kerangka acuan asesmen.

Secara metodologis, pelaksanaan asesmen GCG mengacu pada kerangka acuan pelaksanaan

asesmen penerapan GCG di BUMN yang dikembangkan Kementerian Negara BUMN Tahun

2012.

Isu kritis utama dalam pengujian penerapan GCG di PT Biro Klasifikasi Indonesia (Persero)

meliputi 6 (enam) aspek:

(a) Komitmen Terhadap Penerapan Tata Kelola Secara Berkelanjutan;

(b) Pemegang Saham Dan RUPS/Pemilik Modal;

(c) Dewan Komisaris/Dewan Pengawas;

2

(d) Direksi;

(e) Pengungkapan Informasi Dan Transparansi; dan

(f) Aspek Lainnya.

Hasil asesmen penerapan GCG pada PT Biro Klasifikasi Indonesia (Persero) tahun

2014mencapai total skor sebesar 92.25. Hal ini menunjukkan bahwa penerapan GCG pada PT

Biro Klasifikasi Indonesia (Persero) telah mencapai kualifikasi BAIK.

Hasil asesmen penerapan GCG pada PT Biro Klasifikasi Indonesia (Persero) tahun 2014 dapat

diikhtisarkan sebagai berikut:

No. Aspek Bobot Skor %Capaian

1 Komitmen terhadap Penerapan Tata Kelola secara

Berkelanjutan 7.00 6.63 94.77

2 Pemegang Saham dan RUPS/Pemilik Modal 9.00 8.86 98.39

3 Dewan Komisaris/Dewan Pengawas 35.00 33.22 94.92

4 Direksi 35.00 32.31 92.30

5 Pengungkapan Informasi dan Transparansi 9.00 7.49 83.17

6 Aspek Lainnya 5.00 3.75 75.00

SKOR KESELURUHAN 100 92.43 92.25

KLASIFIKASI KUALITAS PENERAPAN GCG “BAIK”

Jakarta, 14Agustus 2015

Menyetujui,

Diane Christina

Direktur Utama PT APB Indonesia

3

Simpulan dan Rekomendasi

Simpulan

Kami telah melakukan penilaian terhadap penerapan GCG pada PT Biro Klasifikasi Indonesia

(Persero) sesuai dengan Indikator/Parameter Penilaian Atas Penerapan Tata Kelola yang Baik

(Good Corporate Governance) pada Badan Usaha Milik Negara SK-16/S.MBU/2012 untuk periode

tahun 2014. Hasil penilaian penerapan GCG pada PT Biro Klasifikasi Indonesia (Persero) tahun

2014 mencapai total skor sebesar 92.25 dengan kualifikasi BAIK. Ikhtisar penilaian disajikan

dalam tabel berikut ini.

No. Aspek Bobot Skor %Capaian

1 Komitmen terhadap Penerapan Tata Kelola secara

Berkelanjutan 7.00 6.63 94.77

2 Pemegang Saham dan RUPS/Pemilik Modal 9.00 8.86 98.39

3 Dewan Komisaris/Dewan Pengawas 35.00 33.22 94.92

4 Direksi 35.00 32.31 92.30

5 Pengungkapan Informasi dan Transparansi 9.00 7.49 83.17

6 Aspek Lainnya 5.00 3.75 75.00

SKOR KESELURUHAN 100 92.43 92.25

KLASIFIKASI KUALITAS PENERAPAN GCG “BAIK”

Berdasarkan hasil penilaian tersebut, kami memperoleh keyakinan bahwa PT Biro Klasifikasi

Indonesia (Persero) telah memiliki sistem dan infrastruktur yang memadai namun belum optimal

guna mendukung penerapan prinsip-prinsip Tata Kelola Perusahaan yang Baik. Beberapa

parameter yang pemenuhannya belum optimal diuraikan berikut ini.

I. Komitmen terhadap penerapan Tata Kelola Secara Berkelanjutan.

4

1. Pedoman GCG yang ada saat ini bernama Board Manual, sehingga dapat

menimbulkan persepsi yang berbeda.

2. Perusahaan belum melakukan pengkinian materi pengenalan bagi karyawan baru

dan menilai efektivitas dari kualitas materi yang disampaikan.

3. Belum ada peraturan tertulis terkait sanksi terhadap penyelenggara negara yang

belum menyampaikan LHKPN sesuai peraturan perundang-undangan.

4. Belum terdapat dokumen tertulis terkait pemberian sanksi pelanggaran pelaporan

LHKPN.

II. Pemegang Saham dan RUPS/Pemilik Modal

1. Perusahaan belum memiliki pedoman penyusunan laporan tahunan (annual report)

yang ditetapkan oleh Pemegang Saham/RUPS/Pemilik Modal.

2. Belum ada sistem penerimaan laporan mengenai gejala penurunan kinerja dari

Direksi dan/atau Dewan Komisaris/Dewan Pengawas secara tertulis.

III. Dewan Komisaris / Dewan Pengawas

1. Kualitas tanggapan Dewan Komisaris/Dewan Pengawas terhadap rancangan

RKAP kurang komprehensif.

2. Belum ada dokumentasi khusus yang menstrukturkan kebijakan dan kriteria

terhadap suatu permasalahan yang dihadapi perusahaan.

3. Mekanisme bagi Dewan Komisaris/Dewan Pengawas untuk

merespons/menindaklanjuti saran, permasalahan atau keluhan dari stakeholder dan

menyampaikan kepada Direksi tentang saran penyelesaian yang diperlukan belum

didokumentasikan secara tertulis.

4. Kualitas arahan Dewan Komisaris terkait sistem pengendalian intern, manajemen

risiko, teknologi informasi perusahaan, suksesi manajemen, akuntansi dan

penyusunan laporan keuangan, kebijakan pengadaan, kebijakan mutu, dan

pelayanan masih bersifat normatif dan belum komprehensif.

5. Belum terdapat prosedur yang spesifik terkait pelaporan penurunan kinerja

perusahaan oleh Dewan Komisaris kepada RUPS.

6. Mekanisme analisis terhadap penetapan remunerasi Direksi oleh Dewan

Komisaris belum terdokumentasi.

7. Pelaporan program kerja Dewan Komisaris hanya dilakukan satu tahun sekali.

5

IV. Direksi

1. Perusahaan belum memiliki alat evaluasi tingkat pemahaman dari pelaksanaan

pengenalan perusahaan.

2. Arsitek sistem informasi belum mendesain sampai dengan level data dan sistem

keamanan.

3. Perusahaan belum menerapkan reward and punishment atas penerapan

Pedoman Perilaku dan disiplin.

4. Perusahaan belum menetapkan kebijakan mengenai metode penilaian untuk

mengukur kepuasan karyawan.

5. Perusahaan belum menyusun hasil survey kepuasan karyawan.

6. Perusahaan belum menetapkan tindak lanjut hasil survey kepuasan karyawan.

7. Belum terdapat mekanisme penanganan keluhan stakeholder (pemasok, karyawan

dan lain-lain).

8. Kuantitas SDM dalam SPI masih kurang ideal.

9. SPI belum memberikan rekomendasi (masukan atas prosedur) yang

meningkatkan proses tata kelola.

10. SPI belum memberikan masukan tentang upaya pencapaian strategi bisnis

perusahaan yang komprehensif.

11. SPI belum menerima laporan hasil tindak lanjut yang dilaporkan oleh masing-

masing unit kerja dalam upaya pelaporan kinerja.

V. Pengungkapan Informasi dan Transparansi

Perusahaan tidak memiliki komite yang mempunyai tugas komite nominasi dan

remunerasi.

Rekomendasi

Berdasarkan hasil penilaian, berikut ini adalah rekomendasi yang diusulkan per organ

perusahaan.

Pemegang Saham

Membangun dokumentasi dan skema komunikasi antara Dewan Komisaris dan Kementerian

BUMN.

6

Dewan Komisaris

1. Meningkatkan kualitas tanggapan terhadap rancangan RKAP.

2. Memberikan pengarahan yang lebih komprehensif dan mendalam kepada SPI.

3. Membuat rencana kerja yang spesifik terkait pengawasan dan pemberian nasihat terhadap

kebijakan dan pelaksanaan manajemen risiko perusahaan.

4. Memberikan pengarahan yang lebih komprehensif dan mendalam kepada Manajemen Risiko.

5. Memberikan pengarahan yang lebih komprehensif dan mendalam kepada sistem teknologi

informasi perusahaan.

6. Memberikan pengarahan yang lebih komprehensif dan mendalam tentang kebijakan suksesi

manajemen dan pelaksanaannya.

7. Memberikan pengarahan yang lebih komprehensif dan mendalam tentang kebijakan

akuntansi dan penyusunan laporan keuangan beserta penerapannya.


pengadaan dan pelaksanaannya.

9. Memberikan pengarahan yang lebih komprehensif dan mendalam tentang kebijakan mutu

dan pelayanan beserta pelaksanaannya.

10. Membuat komite nominasi dan remunerasi atau menunjuk komite lain untuk melaksanakan

tugas komite nominasi dan remunerasi.

11. Mendokumentasikan hasil analisis penetapan remunerasi Direksi yang disetujui oleh

Komisaris.

12. Memerinci risalah RUPS dengan penetapan besarnya honorarium untuk auditor eksternal.

13. Membuat laporan triwulanan dan tahunan Komite kepada Dewan Komisaris/Dewan

Pengawas, minimal memuat perbandingan realisasi kegiatan dengan program kerja tahunan

serta substansi hasil kegiatan dan rekomendasinya.

Direksi

1. Membentuk kebijakan dan perangkat pendukung pengendalian gratifikasi.

2. Membentuk sistem pengukuran kinerja yang didukung aplikasi computer.

3. Menerapkan reward and punishment atas penyimpangan penerapan pedoman perilaku

disiplin.

4. Menerapkan Manajemen Risiko Berbasis Korporasi.

5. Menyusun materi pretest dan post test saat selesai program pengenalan perusahaan.

6. Melakukan pengkinian materi pengenalan karyawan baru dengan mempertimbangkan

perkembangan perusahaan.

7. Membuat petunjuk teknis terkait nominasi dan fit and proper test calon anggota Direksi.

7

8. Membuat pedoman terkait penetapan hasil akhir UKK.

9. Merencanakan pelaksanaan program pengenalan maksimal seminggu setelah ada

penerimaan Direksi baru.

10. Membuat piagam pengawasan internal.

11. Membuat profil karyawan yang lebih komprehensif.

Unit Kerja

Personalia & Umum

1. Membentuk sistem pengukuran kinerja yang didukung dengan aplikasi komputer.

2. Menyusun sistem atau mekanisme survey kepuasan karyawan yang komprehensif.

3. Membangun mekanisme tindak lanjut atas hasil survey kepuasan karyawan guna

mendukung perkembangan berkelanjutan bagi internal perusahaan.

Pengadaan

1. Membangun sistem atau skema pengukuran kepuasan pemasok

Keuangan

1. Membuat pedoman penyusunan laporan tahunan (annual report).

2. Menyajikan informasi keuangan dalam bentuk perbandingan selama 5 tahun.

3. Menyempurnakan Laporan Tahunan perusahaan dengan menambahkan penjelasan-

penjelasan yang lebih spesifik terkait struktur modal dan likuiditas.

Manajemen Risiko

1. Memberikan nama dokumen Board Manual sebaiknya disesuaikan kembali dengan isi yang

ada didalamnya

2. Menyusun pernyataan Komitmen Direksi dan Dewan Komisaris/Dewan Pengawas

terkait Pedoman Perilaku belum tersedia

3. Mengkinikan pedoman kode etik yang selaras dengan konten dalam SK-16.

4. Melakukan penilaian atas pemahaman karyawan terhadap GCG.

5. Membuat SOP tentang pengelolaan terhadap kepatuhan dan penyampaian LHKPN

secara tertulis.

6. Mengkinikan kebijakan dan pedoman yang mengatur mekanisme pelaporan dan sanksi

penyampaian LHKPN.

7. Menerapkan teguran/sanksi bagi Penyelenggara Negara yang belum/tidak

menyampaikan LHKPN sesuai peraturan perundang-undangan.


penyampaian LHKPN serta melakukan sosialisasi secara merata.

8

9. Melakukan sosialisasi yang berkelanjutan terhadap penanganan gratifikasi di lingkungan

perusahaan.

10. Membangun perangkat pendukung dalam mengakomodasi kebutuhan dalam penerapan

Gratifikasi

11. Menetapkan kebijakan/kriteria yang terdokumentasi mengenai permasalahan yang

berdampak signifikan bagi perusahaan.

12. Menyusun profil risiko korporasi yang memberikan informasi bagi pemangku

kepentingan.

Manajemen Strategis

1. Meningkatkan kinerja dan kualitas produk dan pelayanan perusahaan.

Satuan Pengawas Internal

1. Mengevaluasi terkait penerapan K3.

2. Meningkatkan dan memastikan fungsi kontrol internal berjalan baik dan terintegrasi

dengan fungsi bisnis utama lainnya.

3. Menambah kuantitas SDM untuk SPI.

4. Menyusun aturan dan prosedur formal dalam menindaklanjuti hasil temuan internal

maupun eksternal.

5. Meningkatkan kualitas masukan tentang upaya pencapaian strategi bisnis perusahaan.

6. Menyerahkan pelaporan pelaksanaan kinerja proses bisnis secara berkala oleh unit kerja.

7. Menetapkan pembagian peran lintas fungsi secara menyeluruh dan dapat dipahami untuk

dijalankan.

Sistem Informasi

1. Membuat sistem pengukuran kinerja dengan aplikasi komputer.

2. Membangun arsitek sistem informasi guna mendesain sampai dengan level data dan

sistem keamanan.

3. Melakukan audit TI yang lebih efektif.

4. Membangun sistem pengadaan yang terintegrasi pada sistem informasi (dipublikasikan

kepada pemasok dan calon pemasok).

5. Membuat kebijakan tertulis terkait pengelolaan dan pemutakhiran website.

Sistem Manajemen

1. Membuat pedoman terkait pengiriman undangan secara tertulis bagi seluruh bakal calon

vendor yang disetujui oleh Menteri Negara BUMN.

2. Membuat pedoman khusus terkait bidang-bidang pengawasan Dewan Komisaris dan

mekanismenya.

9

3. Membuat mekanisme yang spesifik terkait proses penunjukan audit eksternal.

4. Membuat sistem penerimaan laporan mengenai gejala penurunan kinerja dari Direksi

dan/atau Dewan Komisaris/Dewan Pengawas secara tertulis.

5. Membuat mekanisme penyampaian informasi oleh Direksi kepada Dewan Komisaris.

6. Membuat mekanisme pemberian persetujuan /tanggapan/pendapat Dewan

Komisaris/Dewan Pengawas terhadap rancangan RJPP yang disampaikan oleh Direksi

dengan spesifik.

7. Membuat mekanisme bagi Dewan Komisaris/Dewan Pengawas untuk merespons /

menindaklanjuti saran, permasalahan atau keluhan dari stakeholder dan menyampaikan

kepada Direksi tentang saran penyelesaian yang diperlukan secara tertulis.

8. Menyusun pedoman penyusunan Pedoman bagi perusahaan

9. Melakukan pengkinian SOP secara berkala termasuk kebijakan reward and punishment.

10. Membuat mekanisme penanganan keluhan stakeholder (pemasok, karyawan dan lain-lain).

11. Membuat prosedur pelaporan Dewan Komisaris terkait penurunan kinerja perusahaan

kepada RUPS

10

Profil Perusahaan

PT. Biro Klasifikasi Indonesia (Persero) didirikan pada tanggal 1 Juli 1964, adalah merupakan

satu-satunya badan klasifikasi nasional yang ditugaskan oleh pemerintah RI. Untuk mengkelaskan

kapal niaga berbendera Indonesia dan kapal berbendera asing yang secara reguler beroperasi di

perairan Indonesia. Kegiatan klasifikasi itu sendiri adalah merupakan pengklasifikasian kapal

berdasar konstruksi lambung, mesin dan listrik kapal dengan tujuan memberikan penilaian atas

laik tidaknya kapal tersebut untuk berlayar.

Kondisi alam Indonesia yang terdiri dari beribu-ribu pulau dengan area teritori laut yang sangat

luas membuat sarana perhubungan laut berupa kapal menjadi sarana terpenting yang harus

dikelola sehingga diperlukan pemeriksaan yang teliti, teratur dan sistematis terhadap kondisi

kapal agar terjaga keselamatan benda dan jiwa di laut.

Berdasarkan kondisi tersebut serta didorong oleh kesadaran nasional dan hasrat untuk memiliki

badan klasifikasi nasional yang pada gilirannya akan membuka kesempatan bagi tenaga-tenaga

ahli perkapalan bangsa sendiri, maka pada tahun 1964 Pemerintah mendirikan PN. Biro

Klasifikasi Indonesia.

BKI adalah organisasi yang dibentuk dan menerapkan standar teknik dalam melakukan kegiatan

desain, konstruksi dan survey marine terkait dengan fasilitas terapung, termasuk kapal dan

konstruksi offshore. Standar ini disusun dan dikeluarkan oleh BKI sebagai publikasi teknik.

Suatu kapal yang didesain dan dibangun berdasarkan standar BKI, maka akan mendapatkan

Sertifikat Klasifikasi dari BKI. BKI akan menerbitkan ini setelah melakukan survey klasifikasi

yang dipersyaratkan.

11

Sebagai Badan Klasifikasi yang independen dan mengatur diri sendiri, BKI tidak memiliki interes

terhadap aspek komersial terkait dengan desain kapal, pembangunan kapal, kepemilikan kapal,

operasional kapal, manajemen kapal, perawatan/perbaikan kapal, asuransi atau pen-charter-an.

BKI juga melakukan penelitian dan pengembangan dalam rangka peningkatan mutu dan standar

teknik yang dipublikasikan kepada pihak-pihak yang berkepentingan dengan jasa klasifikasi kapal.

Selain melakukan pengklasifikasian kapal, BKI juga dipercaya oleh Pemerintah untuk

melaksanakan survey & sertifikasi statutoria atas nama Pemerintah Republik Indonesia, antara

lain Load Line, ISM Code dan ISPS Code.

Melihat peningkatan kegiatan dan perkembangan serta prospek usaha yang cukup cerah maka

untuk lebih meningkatkan kemandirian usaha, sejak tahun 1977 peraturan pemerintah (PP) No. 1

PN. Biro Klasifikasi Indonesia, diubah statusnya menjadi PT. (Persero). Saat ini selain kegiatan

usaha Klasifikasi, BKI juga mengembangkan kegiatannya di bidang jasa Komersil.

Dalam perkembangannya hingga sekarang, Anggaran Dasar BKI telah mengalami beberapa kali

perubahan, baik itu dikarenakan adanya kebutuhan Internal BKI ataupun pengaruh dari

terbentuknya peraturan/undang-undang baru yang mengatur tentang perseroan yang

menyebabkan BKI melakukan penyesuaian Anggaran Dasar.

Memperhatikan potensi pasar yang sangat besar dan kemampuan SDM yang dimiliki, pada tahun

1982 BKI mulai merintis bidang komersil yang merupakan diversifikasi usaha dan merupakan

profit maker bagi perusahaan.

Kantor Pusat berada di Jakarta dan memiliki jaringan kantor cabang di pelabuhan besar diseluruh

Indonesia dan Singapore. Selain itu BKI juga memiliki kerja sama dengan Badan Klasifikasi

Asing, baik dalam bentuk mutual representative atau dual class.

12

Tujuan Perusahaan

Sesuai Anggaran Dasar, maksud dan tujuan Perusahaan adalah melakukan usaha di bidang jasa

klasifikasi dan registrasi kapal, jasa konsultasi dan supervisi serta optimalisasi pemanfaatan

sumber daya yang dimiliki Perusahaan untuk menghasilkan barang dan/atau jasa yang bermutu

tinggi dan berdaya saing kuat, untuk mendapatkan/mengejar keuntungan guna meningkatkan

nilai Perusahaan dengan menerapkan prinsip-prinsip Perseroan Terbatas.

Visi Perusahaan

“Menjadikan BKI sebagai badan klasifikasi dan independent assurance berkelas dunia”.

Misi Segmen Klasifikasi dan Statutoria

Memberikan nilai tambah terbaik bagi pelanggan Jasa Klasifikasi dan Statutory melalui layanan,

operasi dan riset rules yang berstandar internasional serta berbasis pada kualitas, keselamatan dan

tanggung jawab sosial - lingkungan kelautan (Klasifikasi).

Misi Segmen Marine dan Komersial

Memaksimalkan sumber daya BKI dengan segenap potensinya agar dapat menjadi market leader

dalam bisnis Independent Marine Assurance (Non Klasifikasi).

Budaya Perusahaan

Rumusan budaya perusahaan “TERTIB” yang mengandung pengertian:

1. T, bermakna = Takwa kepada Tuhan Yang Maha Esa;

2. E, bermakna = Etos kerja yang tinggi;

3. R, bermakna = Reputasi yang senantiasa ditingkatkan, dijaga, dan terpelihara;

4. T, bermakna = Tertib dalam menerapkan sikap tindak pribadi;

13

5. I, bermakna = Ilmu pengetahuan dan teknologi tinggi yang harus dikuasai;

6. B, bermakna = Baik dalam pelayanan dan hasil kerja.

Moto Perusahaan

Motto perusahaan adalah “TERPERCAYA” yang mengandung maksud:

1. Mutu jasa yang diberikan oleh Perusahaan benar-benar berkualitas tinggi, dilaksanakan

secara efisien dan tepat waktu;

2. Setiap pegawai perusahaan memiliki kualifikasi yang dapat diandalkan pada masing-

masing bidang tugas/profesinya;

3. Sebutan BKI dijadikan merek dagang/trademark yang bermakna produk unggulan.

Sebagai dasar dalam mengelola Perusahaan terutama dalam melaksanakan misi dan tugas, maka

falsafah yang dianut di Perusahaan adalah “TERPERCAYA” yang dikembangkan melalui

paradigma:

1. Mengutamakan mutu & pelayanan jasa berdasarkan komitmen yang tinggi terhadap

masalah keselamatan;

2. Meningkatkan kualitas sumber daya manusia Perusahaan secara konsisten dan

berkesinambungan;

3. Tanggap dan concern terhadap perkembangan ilmu pengetahuan dan teknologi terutama

yang berkaitan dengan keselamatan kapal.

Kegiatan Usaha

Kegiatan Jasa Klasifikasi dan Statutoria, mencakup:

1. Pemeriksaan Konstruksi, Pengawasan dan Pengujian serta penerbitan Sertifikat

Kelas dan Registrasi Kapal;

14

2. Pemeriksaan dan Pengujian alat-alat apung;

3. Pengujian dan Sertifikasi Material dan Komponen;

4. Pengujian dan Penerbitan Sertifikat kualifikasi juru las, inspektor las dan ahli las

lainnya;

5. Melaksanakan pemeriksaan dan sertifikasi di bidang statutoria berdasarkan otorisasi

dari pemerintah Republik Indonesia maupun dari pemerintah Negara Lain;

6. Bertindak sebagai agen dan/atau mewakili klasifikasi asing/konsultan asing;

7. Melaksanakan sertifikasi sesuai standard Internasional.

Kegiatan Jasa Komersil, mencakup:

1. Jasa Identifikasi dan Survey di bidang maritim dan industri serta teknik lainnya;

2. Studi Kelayakan dan Pemetaan/Mapping di bidang teknologi maritim dan Industri

Lainnya;

3. Melakukan jasa inspeksi & sertifikasi di bidang migas, minerbapabum, naker, industri

dan perhubungan;

4. Melakukan rekayasa teknik dan supervisi di bidang migas;

5. Melakukan pengujian DT & NDT;

6. Melaksanakan konsultansi sesuai standard nasional dan internasional;

7. Melaksanakan pelatihan keahlian di bidang teknik; dan

8. Kegiatan jasa pemborongan konstruksi dan non konstruksi di bidang instalasi fasilitas

minyak dan gas, panas bumi dan industri pertambangan pada umumnya.

Susunan Dewan Komisaris

Susunan Dewan Komisaris berdasarkan Keputusan Menteri BUMN No. SK-93/MBU/2014

tanggal 30 April 2014 adalah sebagai berikut:

Komisaris Utama : Sukatno

15

Komisaris : Minto Widodo

Komisaris : Faisal Halimi

Komisaris : Erwin Rosmali

Susunan Direksi

Berdasarkan Keputusan Menteri BUMN No. SK-424/MBU/2013 tanggal 19 Desember 2013,

ditetapkan pengangkatan:

Direktur Utama : Rudiyanto

Berdasarkan Keputusan Menteri BUMN No. SK-32/MBU/2014 tanggal 05 Februari 2014,

ditetapkan pengangkatan:

Direktur Klasifikasi : Iman Satria Utama

Direktur Komersil : Ibrahim Gause

Direktur Keuangan & ADM : Timbul Tambunan

Posisi Direktur Pengembangan Sumber Daya, untuk sementara dijabat Direktur

Komersil.

Sehingga pengurus Perseroan pada akhir periode 2014 adalah:

Direktur Utama : Rudiyanto

Direktur Klasifikasi : Iman Satria Utama

Direktur Komersil : Ibrahim Gause

Direktur Keuangan & ADM : Timbul Tambunan

Posisi Direktur Pengembangan Sumber Daya, untuk sementara dijabat Direktur

Komersil.

Kinerja Keuangan

16

Kinerja keuangan perusahaan untuk tahun buku 2013 dan 2014 terlihat pada rasio-rasio

keuangan sebagai berikut:

No Uraian 2013 2014

I LIKUIDITAS

1 Cash Ratio (%) 170.16 143.34

2 Acid Test Ratio (%) 436.73 376.04

3 Current Ratio 436.73 376.04

4 Working Capital to Asset Ratio (%) 52.19 55.97

II AKTIVITAS

1 Total Assets Turn Over (kali) 1.37 1.29

2 Working Capital Turn Over (kali) 2.62 2.26

3 Receivable Turn Over (kali) 5.01 3.24

4 Collection Periode (hari) 104 113

5 Equity to Total Assets Ratio (%) 81.04 52.15

6 Return on Assets (%) 35.76 33.40

III SOLVABILITAS

1 Total Debt to Equity Ratio (%) 23.35 30.03

IV PROFITABILITAS

1 Operating Income Ratio (%) 24.53 32.60

2 Operating Ratio 75.47 74.27

3 Gross Operating Ratio (%) 81.34 77.82

4 Net Profit Margin Ratio (%) 26.11 26.36

5 Return on Investment (%) 38.19 36.51

6 Return on Equity Ratio (%) 32.11 31.79

Sumber: Laporan Manajemen Perusahaan Audit Tahun 2014

Tingkat Kinerja Perusahaan

Tingkat kinerja perusahaan tahun 2014 yang mengacu kepada ketentuan sebagaimana tercantum

dalam Keputusan Menteri BUMN Republik Indonesia No. KEP-100/MBU/2002 tanggal 4 Juni

2002 adalah tetap “Sehat AA” dengan skor 94,50 dengan perhitungan sebagai berikut:

17

No Indikator 2014

1 Aspek Keuangan 67.50

2 Aspek Operasional 15,00

3 Aspek Administrasi 12.00

Jumlah Total 94.50

Kategori Sehat “AA”

Sumber: Laporan Manajemen Perusahaan Audit Tahun 2014

Penerapan GCG

Sebagai salah satu BUMN, PT Biro Klasifikasi Indonesia (Persero) memiliki kewajiban untuk

menerapkan GCG sebagaimana diamanatkan di dalam Peraturan Menteri Negara BUMN

Nomor: PER – 01/MBU/2011 tentang Penerapan Tata Kelola Perusahaan Yang Baik (Good

Corporate Governance) pada BUMN. Lebih jauh Perusahaan menyadari bahwa penerapan GCG saat

ini tidak hanya sebagai pemenuhan kewajiban saja, namun telah menjadi kebutuhan dalam

menjalankan kegiatan bisnis Perusahaan dalam rangka menjaga pertumbuhan usaha secara

berkelanjutan. Penerapan GCG diperlukan dalam meningkatkan kinerja Perusahaan sehingga

dapat tercapai tujuan akhir good governed company. Sebagai BUMN, GCG juga telah ditetapkan

sebagai salah satu indikator dalam Key Performance Indicator (KPI) yang tercantum dalam Kontrak

Manajemen Perusahaan.

Komitmen yang tinggi dalam menerapkan prinsip-prinsip GCG telah diwujudkan oleh

Perusahaan diantaranya dengan menyusun pedoman penerapan prinsip-prinsip GCG dan

melakukan penilaian (asesmen) penerapan GCG yang dimaksudkan untuk mengetahui sejauh

mana pelaksanaan dan implementasi prinsip-prinsip GCG telah berjalan di Perusahaan. Penilaian

dilakukan dengan menggunakan metodologi asesmen yang mengacu pada Kerangka Acuan

Pelaksanaan Asesmen GCG dari Kementerian BUMN.

18

Metodologi Asesmen GCG

Secara metodologis, pelaksanaan asesmen GCG ini mengacu pada Kerangka Acuan Pelaksanaan

Asesmen Penerapan GCG di BUMN yang dikembangkan Kementerian Negara BUMN Tahun

2012.

Dasar acuan pelaksanaan asesmen GCG di PT Biro Klasifikasi Indonesia (Persero) untuk

periode tahun 2014 ini adalah Surat Perintah Kerja Nomor: B.1585/PL.102/KI-15 tanggal 29

Juni 2015.

Tujuan Asesmen

Tujuan pelaksanaan penilaian penerapan GCG di perusahaan adalah:

a. Pengukuran kualitas penerapan GCG di BUMN dalam rangka pemberian skor atas

penerapan GCG dan pemberian kategori kualitas penerapan GCG.

b. Identifikasi kekuatan dan kelemahan, serta penyusunan rekomendasi perbaikan

penerapan GCG di BUMN dalam rangka mengurangi kesenjangan pada kriteria GCG.

c. Pemantauan konsistensi penerapan GCG di BUMN dalam rangka penyempurnaan dan

pengembangan kebijakan tata kelola di lingkungan BUMN.

Periode Asesmen

Periode penerapan praktik GCG di Perusahaan yang dinilai dalam pelaksanaan asesmen GCG ini

adalah periode tahun 2014. Peristiwa yang terjadi sebelum maupun sesudah periode asesmen

akan diberikan keterangan secukupnya sepanjang memiliki kaitan dengan periode asesmen.

Asesmen ini dilaksanakan mulai tanggal 29 Juni 2015 sampai dengan 14 Agustus 2015.

Kriteria Penilaian

19

Sesuai Kerangka Acuan Pelaksanaan Asesmen GCG dari Kementerian Negara BUMN,

pelaksanaan asesmen GCG menggunakan SK-16/S.MBU/2012 untuk menguji dan menilai

kualitas penerapan GCG di Perusahaan.

SK-16/S.MBU/2012 terdiri dari kumpulan kriteria atau standar GCG yang digunakan sebagai

acuan dalam pengujian dan penilaian terhadap kualitas penerapan GCG di BUMN. Struktur SK-

16/S.MBU/2012 meliputi:

a. Aspek pengujian terdiri dari 6 (enam) aspek yaitu Komitmen Terhadap Penerapan Tata

Kelola Secara Berkelanjutan, Pemegang Saham Dan RUPS/Pemilik Modal, Dewan

Komisaris/Dewan Pengawas, Direksi, Pengungkapan Informasi Dan Transparansi, dan

Aspek Lainnya.

b. Indikator pengujian, terdiri dari 43 (empat puluh tiga) indikator yang merupakan

seperangkat ukuran pada masing-masing aspek pengujian yang mencerminkan kekuatan

dan kelemahan pelaksanaan GCG.

c. Parameter pengujian, terdiri dari 153 (seratus lima puluh tiga) parameter yang

merupakan penjabaran dan unsur-unsur dari indikator pengujian yang terkait.

Pada aspek, indikator, dan parameter pengujian diberikan bobot yang merupakan nilai/skor

maksimal yang dapat dicapai.

Namun demikian, tidak semua parameter relevan pada pelaksanaan asesmen di Perusahaan

sehingga pembobotan parameter disesuaikan agar bobot nilai secara total tetap 100%. Uraian

tersebut akan dijelaskan pada bagian pembahasan parameter asesmen.

Asesor memberikan penilaian berdasarkan tingkat pemenuhan unsur-unsur kriteria penerapan

GCG pada setiap parameter dengan mengacu pada prinsip-prinsip GCG sebagaimana tertuang

dalam Peraturan Menteri Negara BUMN Nomor: PER – 01/MBU/2011, Pedoman GCG dari

KNKG tahun 2006, dan peraturan perundang-undangan yang berlaku.

20

Adapun prinsip-prinsip GCG terdiri dari:

a. Transparansi (transparency), yaitu keterbukaan dalam melaksanakan proses pengambilan

keputusan dan keterbukaan dalam mengungkapkan informasi material dan relevan

mengenai perusahaan;

b. Akuntabilitas (accountability), yaitu kejelasan fungsi, pelaksanaan dan pertanggungjawaban

Organ sehingga pengelolaan perusahaan terlaksana secara efektif;

c. Pertanggungjawaban (responsibility), yaitu kesesuaian di dalam pengelolaan perusahaan

terhadap peraturan perundang-undangan dan prinsip-prinsip korporasi yang sehat;

d. Kemandirian (independency), yaitu keadaan di mana perusahaan dikelola secara profesional

tanpa benturan kepentingan dan pengaruh/tekanan dari pihak mana pun yang tidak

sesuai dengan peraturan perundang-undangan dan prinsip-prinsip korporasi yang sehat;

e. Kewajaran (fairness), yaitu keadilan dan kesetaraan di dalam memenuhi hak-hak

Pemangku Kepentingan (stakeholder) yang timbul berdasarkan perjanjian dan peraturan

perundang-undangan.

Berdasarkan SK-16/S.MBU/2012, aspek pengujian dan indikator penilaian penerapan GCG

meliputi:

a. Komitmen Terhadap Penerapan Tata Kelola Secara Berkelanjutan

Komitmen terhadap penerapan tata kelola secara berkelanjutan meliputi 6 (enam)

indikator sebagai berikut:

1. Perusahaan memiliki Pedoman Tata Kelola Perusahaan yang Baik (GCG Code)

dan pedoman perilaku (code of conduct).

2. Perusahaan melaksanakan Pedoman Tata Kelola Perusahaan yang Baik dan

Pedoman Perilaku secara konsisten.

21

3. Perusahaan melakukan pengukuran terhadap penerapan Tata Kelola Perusahaan

yang Baik.

4. Perusahaan melakukan koordinasi pengelolaan dan administrasi Laporan Harta

Kekayaan Penyelenggara Negara (LHKPN).

5. Perusahaan melaksanakan program pengendalian gratifikasi sesuai ketentuan yang

berlaku.

6. Perusahaan melaksanakan kebijakan atas sistem pelaporan atas dugaan

penyimpangan pada perusahaan yang bersangkutan (whistle blowing system).

Indikator –indikator di atas selanjutnya diujikan dengan 15 (lima belas) parameter

pengujian.

b. Pemegang Saham dan RUPS/Pemilik Modal

Pemegang Saham dan RUPS/Pemilik Modal meliputi 6 (enam) indikator sebagai berikut:

1. RUPS/Pemilik Modal melakukan pengangkatan dan pemberhentian Direksi.

2. RUPS/Pemilik Modal melakukan pengangkatan dan pemberhentian Dewan

Komisaris/Dewan Pengawas.

3. RUPS/Pemilik Modal memberikan keputusan yang diperlukan untuk menjaga

kepentingan usaha perusahaan dalam jangka panjang dan jangka pendek sesuai

dengan peraturan perundang-undangan dan/atau anggaran dasar.

4. RUPS/Pemilik Modal memberikan persetujuan laporan tahunan termasuk

pengesahan laporan keuangan serta tugas pengawasan Dewan Komisaris/Dewan

Pengawas sesuai peraturan perundang-undangan dan/atau anggaran dasar.

5. RUPS/Pemilik Modal mengambil keputusan melalui proses yang terbuka dan adil

serta dapat dipertanggungjawabkan.

22

6. Pemegang Saham/Pemilik Modal melaksanakan Tata Kelola Perusahaan yang

Baik sesuai dengan wewenang dan tanggung jawabnya.

Indikator–indikator di atas selanjutnya diujikan dengan 25 (dua puluh lima) parameter

pengujian.

c. Dewan Komisaris/Dewan Pengawas

Dewan Komisaris/Dewan Pengawas meliputi 12 (dua belas) indikator sebagai berikut:

1. Dewan Komisaris/Dewan Pengawas melaksanakan program

pelatihan/pembelajaran secara berkelanjutan.

2. Dewan Komisaris/Dewan Pengawas melakukan pembagian tugas, wewenang dan

tanggung jawab secara jelas serta menetapkan faktor-faktor yang dibutuhkan

untuk mendukung pelaksanaan tugas Dewan Komisaris/Dewan Pengawasan.

3. Dewan Komisaris/Dewan Pengawas memberikan persetujuan atas rancangan

RJPP dan RKAP yang disampaikan oleh Direksi.

4. Dewan Komisaris/Dewan Pengawas memberikan arahan terhadap Direksi atas

implementasi rencana dan kebijakan perusahaan.

5. Dewan Komisaris/Dewan Pengawas melaksanakan pengawasan terhadap Direksi

atas implementasi rencana dan kebijakan perusahaan.

6. Dewan Komisaris/Dewan Pengawas melakukan pengawasan terhadap

pelaksanaan kebijakan pengelolaan anak perusahaan/perusahaan patungan.

7. Dewan Komisaris/Dewan Pengawas berperan dalam pencalonan anggota

Direksi, menilai kinerja Direksi (individu dan kolegial) dan mengusulkan

tantiem/insentif kinerja sesuai ketentuan yang berlaku dan mempertimbangkan

kinerja Direksi.

8. Dewan Komisaris/Dewan Pengawas melakukan tindakan terhadap potensi

benturan kepentingan yang menyangkut dirinya.

23

9. Dewan Komisaris/Dewan Pengawas memantau dan memastikan bahwa praktik

Tata Kelola Perusahaan yang Baik telah diterapkan secara efektif dan

berkelanjutan.

10. Dewan Komisaris/Dewan Pengawas menyelenggarakan rapat Dewan

Komisaris/Dewan Pengawas yang efektif dan menghadiri Rapat Dewan

Komisaris/Dewan Pengawas sesuai dengan ketentuan perundang-undangan.

11. Dewan Komisaris/Dewan Pengawas memiliki Sekretaris Dewan

Komisaris/Dewan Pengawas untuk mendukung tugas kesekretariatan Dewan


12. Dewan Komisaris/Dewan Pengawas memiliki Komite Dewan Komisaris/Dewan

Pengawas yang efektif.

Indikator–indikator di atas selanjutnya diujikan dengan 43 (empat puluh tiga) parameter

pengujian.

d. Direksi

Direksi meliputi 13 (tiga belas) indikator sebagai berikut:

1. Direksi melaksanakan program pelatihan/pembelajaran secara berkelanjutan.

2. Direksi melakukan pembagian tugas/fungsi, wewenang, dan tanggung jawab

secara jelas.

3. Direksi menyusun perencanaan perusahaan.

4. Direksi berperan dalam pemenuhan target kinerja perusahaan.

5. Direksi melaksanakan pengendalian operasional dan keuangan terhadap


6. Direksi melaksanakan pengurusan perusahaan sesuai dengan peraturan

perundang-undangan yang berlaku dan anggaran dasar.

24

7. Direksi melakukan hubungan yang bernilai tambah bagi perusahaan dan

stakeholder.

8. Direksi memonitor dan mengelola potensi benturan kepentingan anggota Direksi

dan manajemen di bawah Direksi.

9. Direksi memastikan perusahaan melaksanakan keterbukaan informasi dan

komunikasi sesuai peraturan perundang-undangan yang berlaku dan penyampaian

informasi kepada Dewan Komisaris/Dewan Pengawas dan Pemegang Saham

tepat waktu.

10. Direksi menyelenggarakan rapat Direksi dan menghadiri Rapat Dewan


11. Direksi wajib menyelenggarakan pengawasan intern yang berkualitas dan efektif.

12. Direksi menyelenggarakan fungsi sekretaris perusahaan yang berkualitas dan

efektif.

13. Direksi menyelenggarakan RUPS Tahunan dan RUPS lainnya sesuai peraturan

perundang-undangan.

Indikator–indikator di atas selanjutnya diujikan dengan 52 (lima puluh dua) parameter

pengujian.

e. Pengungkapan Informasi dan Transparansi

Pengungkapan informasi dan transparansi meliputi 4 (empat) indikator sebagai berikut:

1. Perusahaan menyediakan informasi perusahaan kepada stakeholder.

2. Perusahaan menyediakan bagi stakeholder akses atas informasi perusahaan yang

relevan, memadai, dan dapat diandalkan secara tepat waktu dan berkala.

3. Perusahaan mengungkapkan informasi penting dalam Laporan Tahunan dan

Laporan Keuangan sesuai dengan peraturan perundang-undangan.

25

4. Perusahaan memperoleh penghargaan atau award dalam bidang GCG dan bidang-

bidang lainnya.

Indikator–indikator di atas selanjutnya diujikan dengan 16 (enam belas) parameter

pengujian.

f. Aspek Lainnya

Aspek lainnya meliputi 2 (dua) indikator sebagai berikut:

1. Praktik Tata Kelola Perusahaan menjadi contoh atau benchmark bagi

perusahaan-perusahaan lainnya di Indonesia

2. Praktik Tata Kelola Perusahaan menyimpang dari prinsip-prinsip Tata Kelola

Perusahaan yang Baik sesuai Pedoman Penerapan Tata Kelola Perusahaan yang

Baik (Good Corporate Governance) pada Badan Usaha Milik Negara, Pedoman

Umum Good Corporate Governance Indonesia, dan standar-standar praktik dan

ketentuan Lainnya.

Indikator–indikator di atas selanjutnya diujikan dengan 2 (dua) parameter pengujian.

Berikut tabel bobot penilaian masing-masing Aspek Pengujian:

No ASPEK PENGUJIAN/INDIKATOR/PARAMETER BOBOT

I Komitmen Terhadap Penerapan Tata Kelola Secara Berkelanjutan 7%

II Pemegang Saham Dan RUPS/Pemilik Modal 9%

III Dewan Komisaris/Dewan Pengawas 35%

IV Direksi 35%

V Pengungkapan Informasi Dan Transparansi 9%

VI Aspek Lainnya 5%

Skor Keseluruhan 100%

Pengumpulan Data

26

Pelaksanaan asesmen GCG yang objektif memerlukan ketersediaan data yang akurat dan relevan,

baik secara kualitatif maupun kuantitatif mengenai praktik GCC yang akan dinilai tingkat kualitas

pemenuhannya dengan parameter terkait.

Untuk memperoleh keyakinan yang memadai dan kecukupan pembuktian, metode pengumpulan

data dilakukan melalui tiga cara, yaitu kajian dokumen, kuesioner, dan wawancara.

Kajian Dokumen

Dokumen-dokumen perusahaan yang relevan diperoleh Asesor dari pihak Perusahaan melalui

tim counterpart Perusahaan. Dalam proses ini Asesor bertanggung jawab untuk menjaga

kerahasiaan dokumen.

Dokumen yang terkumpul dianalisis untuk menentukan apakah aktivitas Organ Perusahaan telah

sesuai dengan parameter pengujian berdasarkan informasi dari dokumen. Simpulan hasil analisis

dokumen bersifat sementara dan akan dilengkapi dengan kuesioner dan wawancara.

Penyebaran Kuesioner

Penyebaran kuesioner dilakukan untuk memperoleh gambaran dari responden mengenai hal-hal

yang berkaitan dengan penerapan GCG yang tidak dapat diperoleh dari kajian dokumen,

misalnya hal-hal yang berkaitan dengan persepsi. Selain itu, penyebaran kuesioner ini juga

dimaksudkan sebagai pendalaman lebih lanjut terhadap informasi yang diperoleh dari kajian

dokumen.

Kuesioner disebarkan kepada pejabat perusahaan sampai pada 2 level di bawah Direksi. Jawaban

kuesioner selanjutnya diteliti dan ditentukan validitasnya untuk mendukung data dari kajian

dokumen.

Wawancara

Materi wawancara disusun berdasarkan simpulan sementara dari kajian dokumen dan kuesioner.

Materi wawancara adalah praktik-praktik GCG yang tidak dapat diperoleh dari metode kajian

27

dokumen dan kuesioner. Wawancara dilakukan kepada pejabat perusahaan sampai pada 2 level di

bawah Direksi.

Penilaian Data

Data-data yang diperoleh selama proses pengumpulan data diolah dengan menggunakan Kertas

Kerja Asesmen.

Untuk menetapkan tingkat pemenuhan masing-masing parameter yang diuji, Asesor menjabarkan

unsur-unsur kriteria GCG pada setiap parameter pengujian penerapan GCG dengan mengacu

pada peraturan perundang-undangan dan praktik terbaik yang dapat dilaksanakan di BUMN.

Dalam kertas kerja, Asesor menuangkan kondisi penerapan GCG di Perusahaan yang sesuai atau

melebihi praktik yang diharapkan parameter pengujian dan kelemahan atau permasalahan dalam

penerapan GCG yang tidak sesuai dengan parameter pengujian berikut usulan rekomendasi yang

diperlukan. Setelah analisis dan perbandingan antara praktik dengan parameter pengujian, Asesor

mengambil kesimpulan melalui penetapan tingkat pemenuhan dengan kriteria sebagai berikut:

Tingkat Pemenuhan Keterangan

0% Tidak ada

25% Memenuhi sebagian kecil (>0 s.d. 50%) persyaratan /kriteria

50% Memenuhi sebagian (>50 s.d. 75%) persyaratan /kriteria

75% Memenuhi sebagian besar (>75 s.d. 85%) persyaratan /kriteria

100% Memenuhi seluruh (>85%) persyaratan/ kriteria

Asesor menetapkan skor keseluruhan hasil asesmen dengan menjumlahkan secara berjenjang

mulai dari faktor, parameter, indikator, hingga aspek.

Sebagai langkah akhir, Asesor menetapkan Nilai/Skor Hasil Penilaian/Evaluasi Penerapan GCG

BUMN, dengan menetapkan klasifikasi kualitas penerapan GCG BUMN sesuai dengan SK-

28

16/S.MBU/2012 tentang Indikator/Parameter Penilaian dan Evaluasi atas Penerapan Tata

Kelola Perusahaan yang Baik (GCG) pada BUMN, sebagaimana tabel berikut:

Nilai

Kualifikasi kualitas

penerapan GCG pada

BUMN

Batasan dalam kualifikasi kualitas penerapan

GCG pada BUMN

> 85 Sangat Baik Klasifikasi "Sangat Baik" diberikan jika

pencapaian Nilai Akhir Aspek Penerapan GCG

seluruhnya di atas nilai 75 atau minimal "Baik".

Jika Nilai Akhir Penilaian GCG mencapai di atas

nilai 85, namun masih terdapat pencapaian Nilai

Akhir Aspek Penerapan GCG sama dengan atau

di bawah nilai 75, maka maksimal klasifikasi yang

diberikan adalah "Baik"

Klasifikasi "Baik" diberikan jika pencapaian Nilai

Akhir Aspek Penerapan GCG seluruhnya di atas

nilai 60 atau minimal "Cukup Baik".

Jika Nilai Akhir Penilaian GCG mencapai di atas

nilai 75, namun masih terdapat pencapaian Nilai

Akhir Aspek Penerapan GCG sama atau di

bawah nilai 60, maka maksimal klasifikasi yang

diberikan adalah "Cukup Baik"

75 < nilai ≤

85

Baik

60 < nilai ≤

75

Cukup Baik

50 < nilai ≤

60

Kurang Baik

≤ 50 Tidak Baik

Pelaporan

Tahapan akhir dari proses asesmen adalah pelaporan hasil asesmen. Asesor menyajikan hal-hal

berikut.

a. Laporan hasil asesmen mencakup ringkasan eksekutif, simpulan dan rekomendasi, serta

uraian hasil asesmen.

b. Lampiran hasil asesmen berupa daftar skor hasil asesmen dan daftar usulan rekomendasi

berikut pihak yang bertanggung jawab terhadap pelaksanaan tindak lanjut rekomendasi.

29

Tahapan Pelaksanaan

Tahapan asesmen GCG di Perusahaan telah dilaksanakan sebagai berikut:

a. Pertemuan Pendahuluan (kick-off meeting)

Pertemuan pendahuluan dan diskusi dengan Manajemen untuk mempersiapkan hal-hal

yang bersifat teknis sehubungan dengan pelaksanaan asesmen.

b. Kajian Dokumen

Asesor melakukan kajian berbagai dokumen perusahaan yang diperlukan.

c. Penyebaran Kuesioner

Kuesioner disusun dengan pertanyaan-pertanyaan yang mengacu pada parameter-

parameter dalam kerangka acuan pelaksanaan asesmen penerapan GCG. Kuesioner

disampaikan kepada responden untuk dilengkapi/diisi dan ditandatangani, selanjutnya

disampaikan kepada asesor responden meliputi Kementerian BUMN, Dewan Komisaris,

Direksi, serta pejabat satu tingkat di bawah Direksi.

d. Wawancara

Berdasarkan hasil kuesioner dan kajian dokumen, asesor melakukan wawancara untuk

melengkapi dan menginformasikan informasi yang telah diperoleh sebelumnya.

Wawancara dilakukan terhadap Kementerian BUMN, Dewan Komisaris, Direksi, dan

pejabat satu tingkat di bawah Direksi.

e. Analisis dan Penyusunan Draf Laporan

Berdasarkan informasi yang diperoleh, asesor melakukan pengisian Kertas Kerja

Asesmen dan memberikan penilaian. Kertas Kerja tersebut menjadi dasar penyusunan

draf laporan untuk disampaikan kepada pihak Perusahaan. Format laporan disusun sesuai

Kerangka Acuan Pelaksanaan Asesmen dari Kementerian BUMN.

f. Pembahasan Draf Laporan

30

Setelah asesor menyerahkan draf laporan hasil asesmen, maka selanjutnya dilakukan

pembahasan dengan tim counterpart dari Perusahaan. Hasil pembahasan ini menjadi

pertimbangan asesor untuk melakukan revisi yang dianggap perlu sebagai bahan

penyusunan Laporan Akhir.

g. Penyampaian Laporan Akhir

Berdasarkan hasil pembahasan dengan pihak Perusahaan, Asesor melakukan revisi untuk

selanjutnya disusun Laporan Akhir. Laporan Akhir disampaikan kepada Dewan

Komisaris, Direksi, dan Pemegang Saham.

31

Uraian Hasil Asesmen

Aspek Komitmen terhadap Penerapan Tata Kelola secara Berkelanjutan

Indikator penerapan GCG dalam aspek Komitmen terhadap Penerapan Tata Kelola secara

Berkelanjutan yang menjadi dasar penilaian meliputi 6 indikator yang diujikan dengan 15

parameter pengujian. Indikator-indikator tersebut adalah sebagai berikut.

1. Perusahaan memiliki Pedoman Tata Kelola Perusahaan yang Baik (GCG Code) dan

pedoman perilaku (code of conduct).

2. Perusahaan melaksanakan Pedoman Tata Kelola Perusahaan yang Baik dan Pedoman

Perilaku secara konsisten.

3. Perusahaan melakukan pengukuran terhadap penerapan Tata Kelola Perusahaan yang

Baik.

4. Perusahaan melakukan koordinasi pengelolaan dan administrasi Laporan Harta

Kekayaan Penyelenggara Negara (LHKPN).

5. Perusahaan melaksanakan program pengendalian gratifikasi sesuai ketentuan yang

berlaku.

6. Perusahaan melaksanakan kebijakan atas sistem pelaporan atas dugaan penyimpangan

pada perusahaan yang bersangkutan (whistle blowing system).

Berdasarkan hasil asesmen yang telah dilakukan, aspek Komitmen terhadap Penerapan Tata

Kelola secara Berkelanjutan mendapat skor 6.63 dari skor maksimal 7.00 atau 94.77%.

Penerapan GCG pada aspek Komitmen terhadap Penerapan Tata Kelola secara Berkelanjutan

yang masih memerlukan perhatian dan merupakan area pengembangan karena belum sesuai

dengan ketentuan atau praktik terbaik adalah sebagai berikut.

1. Pedoman GCG yang ada saat ini bernama Board Manual, sehingga dapat menimbulkan

persepsi yang berbeda.

Rekomendasi: Memberikan nama dokumen Board Manual sebaiknya disesuaikan

kembali dengan isi yang ada didalamnya. (Faktor A01001-01)

2. Pernyataan komitmen Direksi dan Dewan Komisaris/Dewan Pengawas terkait Pedoman

Perilaku belum tersedia.

Rekomendasi: Menyusun pernyataan Komitmen Direksi dan Dewan

Komisaris/Dewan Pengawas terkait Pedoman Perilaku belum tersedia. (Faktor A01002-

01)

3. Muatan pedoman perilaku masih belum mencakup seluruh elemen dalam SK-16.

32

Rekomendasi: Mengkinikan pedoman kode etik yang selaras dengan konten dalam SK

16. (Faktor A01002-03)

4. Belum ada dokumen tertulis.

Rekomendasi: Perlu ada penilaian atas pemahaman karyawan terhadap GCG. (Faktor

A02004-05)

5. Perusahaan belum melakukan pengkinian materi pengenalan bagi karyawan baru dan

menilai efektivitas dari kualitas materi yang disampaikan.

Rekomendasi: Melakukan pengkinian materi pengenalan karyawan baru dengan

mempertimbangkan perkembangan perusahaan. (Faktor A02004-06)

6. Dokumen masih belum berbentuk SOP.

Rekomendasi: Membuat SOP tentang pengelolaan terhadap kepatuhan dan

penyampaian LHKPN secara tertulis. (Faktor A04007-01)

7. Belum ada peraturan tertulis terkait sanksi terhadap penyelenggara negara yang belum


Rekomendasi: Mengkinikan kebijakan dan pedoman yang mengatur mekanisme

pelaporan dan sanksi penyampaian LHKPN. (Faktor A04007-04)

8. Belum terdapat dokumen tertulis terkait pemberian sanksi.

Rekomendasi: Menerapkan teguran/sanksi bagi Penyelenggara Negara yang

belum/tidak menyampaikan LHKPN sesuai peraturan perundang-undangan. (Faktor

A04009-03)

9. Pemberitahuan penyerahan LHKPN untuk SM di SBU sudah ada dari Unit Terkait,

namun dari hasil wawancara SM di SBU belum melaporkan Laporan LHKPN-nya

kepada pihak yang berwenang menerima.

Rekomendasi: Mengkinikan kebijakan dan pedoman yang mengatur mekanisme

pelaporan dan sanksi penyampaian LHKPN serta melakukan sosialisasi secara merata.

(Faktor A05010-02)

10. Sosialisasi tentang pengendalian gratifikasi kepada karyawan masih kurang optimal.

Rekomendasi: Perlu adanya sosialisasi yang berkelanjutan terhadap penanganan

gratifikasi di lingkungan perusahaan. (Faktor A05011-01)

11. Perangkat pendukung pelaksanaan gratifikasi belum tersedia.

Rekomendasi: Membangun perangkat pendukung dalam mengakomodasi kebutuhan

dalam penerapan Gratifikasi. (Faktor A05012-03)

Aspek Pemegang Saham dan RUPS/Pemilik Modal

33

Indikator penerapan GCG dalam aspek Pemegang Saham dan RUPS/Pemilik Modal yang

menjadi dasar penilaian meliputi 6 indikator yang diujikan dengan 25 parameter pengujian.

Indikator-indikator tersebut adalah sebagai berikut.

1. RUPS/Pemilik Modal melakukan pengangkatan dan pemberhentian Direksi.

2. RUPS/Pemilik Modal melakukan pengangkatan dan pemberhentian Dewan


3. RUPS/Pemilik Modal memberikan keputusan yang diperlukan untuk menjaga

kepentingan usaha perusahaan dalam jangka panjang dan jangka pendek sesuai dengan

peraturan perundang-undangan dan/atau anggaran dasar.

4. RUPS/Pemilik Modal memberikan persetujuan laporan tahunan termasuk pengesahan

laporan keuangan serta tugas pengawasan Dewan Komisaris/Dewan Pengawas sesuai

peraturan perundang-undangan dan/atau anggaran dasar.

5. RUPS/Pemilik Modal mengambil keputusan melalui proses yang terbuka dan adil serta

dapat dipertanggungjawabkan.

6. Pemegang Saham/Pemilik Modal melaksanakan Tata Kelola Perusahaan yang Baik

sesuai dengan wewenang dan tanggung jawabnya.

Berdasarkan hasil asesmen yang telah dilakukan, aspek Pemegang Saham dan RUPS/Pemilik

Modal mendapat skor 8.86 dari skor maksimal 9.00 atau 98.39%.

Penerapan GCG pada aspek Pemegang Saham dan RUPS/Pemilik Modal yang masih

memerlukan perhatian dan merupakan area pengembangan karena belum sesuai dengan

ketentuan atau praktik terbaik adalah sebagai berikut.

1. Belum terdapat petunjuk teknis terkait nominasi dan fit and proper test calon anggota

Direksi.

Rekomendasi: Membuat petunjuk teknis terkait nominasi dan fit and proper test calon

anggota Direksi. (Faktor B07016-02)

2. Tidak terdapat pedoman terkait pengiriman undangan secara tertulis bagi seluruh bakal

calon yang disetujui oleh Menteri Negara BUMN.

Rekomendasi: Membuat pedoman terkait pengiriman undangan secara tertulis bagi

seluruh bakal calon yang disetujui oleh Menteri Negara BUMN. (Faktor B07017-02)

3. Tidak terdapat pedoman terkait penetapan hasil akhir UKK.

Rekomendasi: Membuat pedoman terkait penetapan hasil akhir UKK. (Faktor B07017-

03)

34

4. Belum terdapat penilaian kinerja Dewan Komisaris yang spesifik serta dokumen kontrak

kinerja Dewan Komisaris. Mekanisme komunikasi antara Dewan Komisaris dan

Kementerian BUMN perlu ditetapkan.

Rekomendasi: Membangun dokumentasi dan skema komunikasi antara Dewan

Komisaris dan Kementerian BUMN. (Faktor B10030-02)

5. Pedoman penunjukan audit eksternal masih belum spesifik.

Rekomendasi: Membuat mekanisme yang spesifik terkait proses penunjukan audit

eksternal. (Faktor B10032-01)

6. Honorarium/imbal jasa untuk auditor eksternal belum spesifik.

Rekomendasi: Memerinci risalah RUPS dengan penetapan besarnya honorarium untuk

auditor eksternal. (Faktor B10032-03)

7. Perusahaan belum memiliki pedoman penyusunan laporan tahunan (annual report).

Rekomendasi: Membuat pedoman penyusunan laporan tahunan (annual report).

(Faktor B10033-01)

8. Belum ada sistem penerimaan laporan mengenai gejala penurunan kinerja dari Direksi


Rekomendasi: Membuat sistem penerimaan laporan mengenai gejala penurunan kinerja

dari Direksi dan/atau Dewan Komisaris/Dewan Pengawas secara tertulis. (Faktor

B12040-01)

Aspek Dewan Komisaris/Dewan Pengawas

Indikator penerapan GCG dalam aspek Dewan Komisaris/Dewan Pengawas yang menjadi dasar

penilaian meliputi 12 indikator yang diujikan dengan 43 parameter pengujian. Indikator-indikator

tersebut adalah sebagai berikut.

1. Dewan Komisaris/Dewan Pengawas melaksanakan program pelatihan/pembelajaran

secara berkelanjutan.

2. Dewan Komisaris/Dewan Pengawas melakukan pembagian tugas, wewenang dan

tanggung jawab secara jelas serta menetapkan faktor-faktor yang dibutuhkan untuk

mendukung pelaksanaan tugas Dewan Komisaris/Dewan Pengawasan.

3. Dewan Komisaris/Dewan Pengawas memberikan persetujuan atas rancangan RJPP dan

RKAP yang disampaikan oleh Direksi.

4. Dewan Komisaris/Dewan Pengawas memberikan arahan terhadap Direksi atas


35

5. Dewan Komisaris/Dewan Pengawas melaksanakan pengawasan terhadap Direksi atas


6. Dewan Komisaris/Dewan Pengawas melakukan pengawasan terhadap pelaksanaan

kebijakan pengelolaan anak perusahaan/perusahaan patungan.

7. Dewan Komisaris/Dewan Pengawas berperan dalam pencalonan anggota Direksi,

menilai kinerja Direksi (individu dan kolegial) dan mengusulkan tantiem/insentif kinerja

sesuai ketentuan yang berlaku dan mempertimbangkan kinerja Direksi.

8. Dewan Komisaris/Dewan Pengawas melakukan tindakan terhadap potensi benturan

kepentingan yang menyangkut dirinya.

9. Dewan Komisaris/Dewan Pengawas memantau dan memastikan bahwa praktik Tata

Kelola Perusahaan yang Baik telah diterapkan secara efektif dan berkelanjutan.

10. Dewan Komisaris/Dewan Pengawas menyelenggarakan rapat Dewan Komisaris/Dewan

Pengawas yang efektif dan menghadiri Rapat Dewan Komisaris/Dewan Pengawas sesuai

dengan ketentuan perundang-undangan.

11. Dewan Komisaris/Dewan Pengawas memiliki Sekretaris Dewan Komisaris/Dewan

Pengawas untuk mendukung tugas kesekretariatan Dewan Komisaris/Dewan Pengawas.

12. Dewan Komisaris/Dewan Pengawas memiliki Komite Dewan Komisaris/Dewan

Pengawas yang efektif.

Berdasarkan hasil asesmen yang telah dilakukan, aspek Dewan Komisaris/Dewan Pengawas

mendapat skor 33.22 dari skor maksimal 35.00 atau 94.92%.

Penerapan GCG pada aspek Dewan Komisaris/Dewan Pengawas yang masih memerlukan

perhatian dan merupakan area pengembangan karena belum sesuai dengan ketentuan atau

praktik terbaik adalah sebagai berikut.

1. Belum terdapat mekanisme penyampaian informasi oleh Direksi kepada Dewan

Komisaris.

Rekomendasi: Perusahaan perlu membuat mekanisme penyampaian informasi oleh

Direksi kepada Dewan Komisaris. (Faktor C14046-02)

2. Belum terdapat mekanisme pemberian persetujuan /tanggapan/pendapat Dewan


yang spesifik.

Rekomendasi: Perusahaan perlu membuat mekanisme pemberian persetujuan

/tanggapan/pendapat Dewan Komisaris/Dewan Pengawas terhadap rancangan RJPP

yang disampaikan oleh Direksi dengan spesifik. (Faktor C15047-01)

36

3. Kualitas tanggapan Dewan Komisaris/Dewan Pengawas terhadap rancangan RKAP

kurang komprehensif.

Rekomendasi: Meningkatkan kualitas tanggapan terhadap rancangan RKAP. (Faktor

C15048-05)

4. Belum ada dokumentasi khusus yang menstrukturkan kebijakan dan kriteria terhadap

suatu permasalahan yang dihadapi perusahaan.

Rekomendasi: Menetapkan kebijakan/kriteria yang terdokumentasi mengenai

permasalahan yang berdampak signifikan bagi perusahaan. (Faktor C16049-01)

5. Mekanisme bagi Dewan Komisaris/Dewan Pengawas untuk merespons/menindaklanjuti

saran, permasalahan atau keluhan dari stakeholder dan menyampaikan kepada Direksi

tentang saran penyelesaian yang diperlukan belum didokumentasikan secara tertulis.

Rekomendasi: Membuat mekanisme bagi Dewan Komisaris/Dewan Pengawas untuk

merespons/menindaklanjuti saran, permasalahan atau keluhan dari stakeholder dan

menyampaikan kepada Direksi tentang saran penyelesaian yang diperlukan secara tertulis.

(Faktor C16050-01)

6. Kualitas arahan Dewan Komisaris bersifat normatif.

Rekomendasi: Memberikan pengarahan yang lebih komprehensif dan mendalam

kepada SPI. (Faktor C16051-05)

7. Kebijakan Dewan Komisaris dalam memberikan pengawasan dan nasihat masih belum

spesifik.

Rekomendasi: Membuat pedoman khusus terkait bidang-bidang pengawasan Dewan

Komisaris dan mekanismenya. (Faktor C16052-01)

8. Tugas Dewan Komisaris dalam memberikan pengawasan dan nasihat terkait manajemen

risiko masih belum spesifik.

Rekomendasi: Membuat rencana kerja yang spesifik terkait pengawasan dan pemberian

nasihat terhadap kebijakan dan pelaksanaan manajemen risiko perusahaan. (Faktor

C16052-02)

9. Kualitas arahan Dewan Komisaris terkait manajemen risiko masih bersifat normatif.


kepada Manajemen Risiko. (Faktor C16052-05)

10. Kualitas arahan Dewan Komisaris terkait sistem teknologi informasi masih bersifat

normatif.


kepada sistem teknologi informasi perusahaan. (Faktor C16053-05)

37

11. Kualitas arahan Dewan Komisaris terkait kebijakan suksesi manajemen masih bersifat

normatif.


tentang kebijakan suksesi manajemen dan pelaksanaannya. (Faktor C16054-05)

12. Kualitas arahan Dewan Komisaris terkait kebijakan akuntansi dan penyusunan laporan

keuangan masih bersifat normatif.


tentang kebijakan akuntansi dan penyusunan laporan keuangan beserta penerapannya.

(Faktor C16055-05)

13. Kualitas arahan Dewan Komisaris terkait kebijakan pengadaan masih bersifat normatif.


tentang kebijakan pengadaan dan pelaksanaannya. (Faktor C16056-05)

14. Kualitas arahan Dewan Komisaris terkait kebijakan mutu dan pelayanan masih bersifat

normatif.


tentang kebijakan mutu dan pelayanan beserta pelaksanaannya. (Faktor C16057-05)

15. Belum terdapat prosedur yang spesifik terkait pelaporan penurunan kinerja perusahaan

kepada RUPS.

Rekomendasi: Membuat prosedur pelaporan Dewan Komisaris terkait penurunan

kinerja perusahaan kepada RUPS. (Faktor C17063-01)

16. Mekanisme analisis terhadap penetapan remunerasi Direksi oleh Komisaris belum

terdokumentasi.

Rekomendasi: Mendokumentasikan hasil analisis penetapan remunerasi Direksi yang

disetujui oleh Komisaris. (Faktor C19068-04)

17. Pelaporan hanya dilakukan satu tahun sekali.

Rekomendasi: Membuat laporan triwulanan dan tahunan Komite kepada Dewan

Komisaris/Dewan Pengawas, minimal memuat perbandingan realisasi kegiatan dengan

program kerja tahunan serta substansi hasil kegiatan dan rekomendasinya. (Faktor

C24083-02)

Aspek Direksi

Indikator penerapan GCG dalam aspek Direksi yang menjadi dasar penilaian meliputi 13

indikator yang diujikan dengan 52 parameter pengujian. Indikator-indikator tersebut adalah

sebagai berikut.

38

1. Direksi melaksanakan program pelatihan/pembelajaran secara berkelanjutan.

2. Direksi melakukan pembagian tugas/fungsi, wewenang, dan tanggung jawab secara

jelas.

3. Direksi menyusun perencanaan perusahaan.

4. Direksi berperan dalam pemenuhan target kinerja perusahaan.

5. Direksi melaksanakan pengendalian operasional dan keuangan terhadap


6. Direksi melaksanakan pengurusan perusahaan sesuai dengan peraturan perundang-

undangan yang berlaku dan anggaran dasar.

7. Direksi melakukan hubungan yang bernilai tambah bagi perusahaan dan stakeholder.

8. Direksi memonitor dan mengelola potensi benturan kepentingan anggota Direksi

dan manajemen di bawah Direksi.

9. Direksi memastikan perusahaan melaksanakan keterbukaan informasi dan

komunikasi sesuai peraturan perundang-undangan yang berlaku dan penyampaian

informasi kepada Dewan Komisaris/Dewan Pengawas dan Pemegang Saham tepat

waktu.

10. Direksi menyelenggarakan rapat Direksi dan menghadiri Rapat Dewan


11. Direksi wajib menyelenggarakan pengawasan intern yang berkualitas dan efektif.

12. Direksi menyelenggarakan fungsi sekretaris perusahaan yang berkualitas dan efektif.

13. Direksi menyelenggarakan RUPS Tahunan dan RUPS lainnya sesuai peraturan

perundang-undangan.

Berdasarkan hasil asesmen yang telah dilakukan, aspek Direksi mendapat skor 32.31 dari skor

maksimal 35.00 atau 92.30%.

Penerapan GCG pada aspek Direksi yang masih memerlukan perhatian dan merupakan area

pengembangan karena belum sesuai dengan ketentuan atau praktik terbaik adalah sebagai

berikut.

1. Arahan yang diberikan oleh Direksi berupa arahan secara verbal belum dalam surat

dinas.

Rekomendasi: Merencanakan pelaksanaan program pengenalan maksimal seminggu

setelah ada penerimaan Direksi baru. (Faktor D25084-01)

2. Perusahaan belum memiliki alat evaluasi tingkat pemahaman dari pelaksanaan

pengenalan perusahaan.

39

Rekomendasi: Menyusun materi pretest dan post test saat selesai program pengenalan

perusahaan. (Faktor D25084-03)

3. Perusahaan belum menyusun kebijakan tentang pedoman penyusunan Pedoman (SOP)

di perusahaan.

Rekomendasi: Menyusun pedoman penyusunan Pedoman bagi perusahaan. (Faktor

D26087-01)

4. Perusahaan belum melakukan pengkinian atas SOP dan kebijakan reward dan

punishment.

Rekomendasi: Melakukan pengkinian SOP secara berkala termasuk kebijakan reward

and punishment. (Faktor D26087-05)

5. Sistem pengukuran kinerja belum didukung dengan aplikasi komputer.

Rekomendasi: Perusahaan perlu membuat sistem pengukuran kinerja dengan aplikasi

komputer. (Faktor D28095-03)

6. Arsitek sistem informasi belum mendesain sampai dengan level data dan sistem

keamanan.

Rekomendasi: Membangun arsitek sistem informasi guna mendesain sampai dengan

level data dan sistem keamanan. (Faktor D28100-02)

7. Audit atas TI belum optimal.

Rekomendasi: Melakukan audit TI yang lebih efektif. (Faktor D28100-03)

8. Perusahaan belum menerapkan reward and punishment dengan konsisten.

Rekomendasi: Menerapkan reward and punishment dengan konsisten. (Faktor D28101-

03)

9. Perusahaan belum menyediakan sistem pengadaan yang terintegrasi pada website.

Rekomendasi: Membangun sistem pengadaan yang terintegrasi pada sistem informasi

(dipublikasikan kepada pemasok dan calon pemasok). (Faktor D28102-08)

10. Perusahaan belum melakukan evaluasi terhadap penerapan K3 di perusahaan secara

optimal (baik SBU ataupun Pusat).

Rekomendasi: Perusahaan perlu melakukan evaluasi terkait penerapan K3. (Faktor

D28103-03)

11. Perusahaan belum menerapkan reward and punishment atas penerapan Pedoman

Perilaku dan disiplin.

Rekomendasi: Menerapkan reward and punishment atas penerapan Pedoman Perilaku

dan disiplin. (Faktor D28103-07)

12. Penerapan manajemen risiko baru sebatas manajemen risiko proyek.

40

Rekomendasi: Perusahaan perlu menerapkan ERM. (Faktor D29106-01)

13. Direksi belum memaparkan profil risiko yang dihasilkan oleh seluruh unit kerja secara

komprehensif.

Rekomendasi: Menyusun profil risiko korporasi yang memberikan informasi bagi

pemangku kepentingan. (Faktor D29106-05)

14. Direksi belum secara efektif melakukan penilaian efektivitas pengendalian intern.

Rekomendasi: Meningkatkan dan memastikan fungsi kontrol internal berjalan baik dan

terintegrasi dengan fungsi bisnis utama lainnya. (Faktor D29107-04)

15. Perusahaan belum menetapkan skema pengukuran kepuasan pemasok.

Rekomendasi: Membangun sistem atau skema pengukuran kepuasan pemasok. (Faktor

D31112-04)

16. 1. Perusahaan belum menetapkan kebijakan mengenai metode penilaian untuk mengukur

kepuasan karyawan; 2. Perusahaan belum menyusun hasil survey kepuasan karyawan; 3.

Perusahaan belum menetapkan tindak lanjut hasil survey kepuasan karyawan.

Rekomendasi: 1. Membentuk sistem pengukuran kinerja yang didukung dengan aplikasi

computer; 2. Menyusun sistem atau mekanisme survey kepuasan karyawan yang

komprehensif; 3. Membangun mekanisme tindak lanjut atas hasil survey kepuasan

karyawan guna mendukung perkembangan berkelanjutan bagi internal perusahaan.

(Faktor D31115-02)

17. Belum terdapat mekanisme penanganan keluhan stakeholder (pemasok, karyawan dan lain-

lain).

Rekomendasi: Membuat mekanisme penanganan keluhan stakeholder (pemasok,

karyawan dan lain-lain). (Faktor D31116-01)

18. Belum terdapat piagam Pengawasan Internal.

Rekomendasi: Perusahaan perlu membuat piagam pengawasan internal. (Faktor

D35128-02)

19. Kuantitas SDM dalam SPI masih kurang ideal.

Rekomendasi: Menambah kuantitas SDM untuk SPI. (Faktor D35129-03)

20. SPI belum memberikan rekomendasi (masukan atas prosedur) yang meningkatkan

proses tata kelola.

Rekomendasi: Menyusun aturan dan prosedur formal dalam menindaklanjuti hasil

temuan internal maupun eksternal. (Faktor D35130-03)

21. SPI belum memberikan masukan tentang upaya pencapaian strategi bisnis perusahaan

yang komprehensif.

41

Rekomendasi: Meningkatkan kualitas masukan tentang upaya pencapaian strategi bisnis

perusahaan. (Faktor D35130-04)

22. SPI belum menerima laporan hasil tindak lanjut yang dilaporkan oleh masing-masing

unit kerja dalam upaya pelaporan kinerja.

Rekomendasi: Menyerahkan pelaporan pelaksanaan kinerja proses bisnis secara berkala

oleh unit kerja. (Faktor D35130-05)

23. Tingkat penerapan rekomendasi yang disampaikan oleh SPI belum dapat

diterapkan/dijalankan secara optimal.

Rekomendasi: Menetapkan pembagian peran lintas fungsi secara menyeluruh dan dapat

dipahami untuk dijalankan. (Faktor D35130-06)

Aspek Pengungkapan Informasi dan Transparansi

Indikator penerapan GCG dalam aspek Pengungkapan Informasi dan Transparansi yang

menjadi dasar penilaian meliputi 4 indikator yang diujikan dengan 16 parameter pengujian.

Indikator-indikator tersebut adalah sebagai berikut.

1. Perusahaan menyediakan informasi perusahaan kepada stakeholder.

2. Perusahaan menyediakan bagi stakeholder akses atas informasi perusahaan yang relevan,

memadai, dan dapat diandalkan secara tepat waktu dan berkala.

3. Perusahaan mengungkapkan informasi penting dalam Laporan Tahunan dan Laporan

Keuangan sesuai dengan peraturan perundang-undangan.

4. Perusahaan memperoleh penghargaan atau award dalam bidang GCG dan bidang-bidang

lainnya.

Berdasarkan hasil asesmen yang telah dilakukan, aspek Pengungkapan Informasi dan

Transparansi mendapat skor 7.49 dari skor maksimal 9.00 atau 83.17%.

Penerapan GCG pada aspek Pengungkapan Informasi dan Transparansi yang masih

memerlukan perhatian dan merupakan area pengembangan karena belum sesuai dengan

ketentuan atau praktik terbaik adalah sebagai berikut.

1. Kebijakan tentang pengelolaan dan pemutakhiran website belum secara tertulis.

Rekomendasi: Perusahaan perlu membuat kebijakan tertulis terkait pengelolaan dan

pemutakhiran website. (Faktor E39138-02)

2. Informasi keuangan dalam laporan tahunan hanya dalam bentuk perbandingan selama 3

tahun.

Rekomendasi: Perusahaan perlu menyajikan informasi keuangan dalam bentuk

perbandingan selama 5 tahun. (Faktor E40144-01)

42

3. Profil karyawan belum spesifik menjelaskan aspek pendidikan dan pelatihan.

Rekomendasi: Perusahaan perlu membuat profil karyawan yang lebih komprehensif.

(Faktor E40146-08)

4. Bahasan tentang struktur modal dan likuiditas perusahaan masih belum memuat

penjelasan yang spesifik.

Rekomendasi: Perusahaan perlu lebih menyempurnakan Laporan Tahunan perusahaan

dengan menambahkan penjelasan-penjelasan yang lebih spesifik terkait struktur modal

dan likuiditas. (Faktor E40147-04)

5. Perusahaan tidak memiliki komite yang mempunyai tugas komite nominasi dan

remunerasi.

Rekomendasi: Membuat komite nominasi dan remunerasi atau menunjuk komite lain

untuk melaksanakan tugas komite nominasi dan remunerasi. (Faktor E40148-04)

6. Perusahaan tidak mendapat juara pertama dalam Annual Report Award (ARA) pada

tahun 2014.

Rekomendasi: Perusahaan perlu meningkatkan kualitas isi dan tampilan penyajian

laporan tahunan perusahaan. (Faktor E41150-02)

7. Perusahaan belum aktif mengikuti kegiatan penghargaan dalam bidang publikasi dan

lainnya.

Rekomendasi: Perusahaan perlu lebih aktif berpartisipasi dalam kegiatan penghargaan

dalam bidang publikasi dan lainnya. (Faktor E41151-02)

Aspek Lainnya

Indikator penerapan GCG dalam aspek-aspek Lainnya yang menjadi dasar penilaian meliputi 2

indikator yang diujikan dengan 2 parameter pengujian. Indikator-indikator tersebut adalah

sebagai berikut.

1. Praktik Tata Kelola Perusahaan menjadi contoh atau benchmark bagi perusahaan-

perusahaan lainnya di Indonesia

2. Praktik Tata Kelola Perusahaan menyimpang dari prinsip-prinsip Tata Kelola

Perusahaan yang Baik sesuai Pedoman Penerapan Tata Kelola Perusahaan yang Baik

(Good Corporate Governance) pada Badan Usaha Milik Negara, Pedoman Umum Good

Corporate Governance Indonesia, dan standar-standar praktik dan ketentuan Lainnya.

Berdasarkan hasil asesmen yang telah dilakukan, aspek-aspek lainnya mendapat skor 3.75 dari

skor maksimal 5.00 atau 75.00%.

43

Penerapan GCG pada aspek-aspek lainnya yang masih memerlukan perhatian dan merupakan

area pengembangan karena belum sesuai dengan ketentuan atau praktik terbaik adalah sebagai

berikut.

1. Pencapaian kinerja perusahaan masih belum optimal dibandingkan pesaing asing.

Rekomendasi: Meningkatkan kinerja dan kualitas produk dan pelayanan perusahaan.

(Faktor F42152-02)

44

Lampiran 1 Capaian Per Indikator

No. Indikator Bobot Skor %Capaian

1 Perusahaan memiliki Pedoman Tata Kelola Perusahaan

yang Baik (GCG Code) dan pedoman perilaku (code of

conduct).

1.22 1.17 96.31

2 Perusahaan melaksanakan Pedoman Tata Kelola

Perusahaan yang Baik dan Pedoman Perilaku secara

konsisten.

1.22 1.15 94.82

3 Perusahaan melakukan pengukuran terhadap penerapan

Tata Kelola Perusahaan yang Baik. 0.61 0.61 100.00

4 Perusahaan melakukan koordinasi pengelolaan dan

administrasi Laporan Harta Kekayaan Penyelenggara

Negara (LHKPN).

1.37 1.14 83.36

5 Perusahaan melaksanakan program pengendalian

gratifikasi sesuai ketentuan yang berlaku. 1.37 1.34 97.81

6 Perusahaan melaksanakan kebijakan atas sistem

pelaporan atas dugaan penyimpangan pada perusahaan

yang bersangkutan (whistle blowing system).

1.22 1.22 100.00

7 RUPS/Pemilik Modal melakukan pengangkatan dan

pemberhentian Direksi. 2.42 2.42 100.00

8 RUPS/Pemilik Modal melakukan pengangkatan dan

pemberhentian Dewan Komisaris/Dewan Pengawas. 1.73 1.73 100.00

9 RUPS/Pemilik Modal memberikan keputusan yang

diperlukan untuk menjaga kepentingan usaha perusahaan

dalam jangka panjang dan jangka pendek sesuai dengan

peraturan perundang-undangan dan/atau anggaran

dasar.

1.39 1.39 100.00

10 RUPS/Pemilik Modal memberikan persetujuan laporan

tahunan termasuk pengesahan laporan keuangan serta

tugas pengawasan Dewan Komisaris/Dewan Pengawas

sesuai peraturan perundang-undangan dan/atau

anggaran dasar.

2.08 2.01 96.92

45


11 RUPS/Pemilik Modal mengambil keputusan melalui

proses yang terbuka dan adil serta dapat

dipertanggungjawabkan.

0.52 0.52 100.00

12 Pemegang Saham/Pemilik Modal melaksanakan Tata

Kelola Perusahaan yang Baik sesuai dengan wewenang

dan tanggung jawabnya.

0.87 0.78 90.64

13 Dewan Komisaris/Dewan Pengawas melaksanakan

program pelatihan/pembelajaran secara berkelanjutan. 0.93 0.93 100.00

14 Dewan Komisaris/Dewan Pengawas melakukan

pembagian tugas, wewenang dan tanggung jawab secara

jelas serta menetapkan faktor-faktor yang dibutuhkan

untuk mendukung pelaksanaan tugas Dewan

Komisaris/Dewan Pengawasan.

2.65 2.65 100.00

15 Dewan Komisaris/Dewan Pengawas memberikan

persetujuan atas rancangan RJPP dan RKAP yang

disampaikan oleh Direksi.

2.80 2.58 92.25

16 Dewan Komisaris/Dewan Pengawas memberikan

arahan terhadap Direksi atas implementasi rencana dan

kebijakan perusahaan.

10.42 9.08 87.07

17 Dewan Komisaris/Dewan Pengawas melaksanakan

pengawasan terhadap Direksi atas implementasi rencana

dan kebijakan perusahaan.

6.38 6.24 97.87


pengawasan terhadap pelaksanaan kebijakan pengelolaan

anak perusahaan/perusahaan patungan.

1.40 1.40 100.00

19 Dewan Komisaris/Dewan Pengawas berperan dalam

pencalonan anggota Direksi, menilai kinerja Direksi

(individu dan kolegial) dan mengusulkan

tantiem/insentif kinerja sesuai ketentuan yang berlaku

dan mempertimbangkan kinerja Direksi.

2.33 2.29 97.99


tindakan terhadap potensi benturan kepentingan yang

menyangkut dirinya.

0.47 0.47 100.00

46


21 Dewan Komisaris/Dewan Pengawas memantau dan

memastikan bahwa praktik Tata Kelola Perusahaan yang

Baik telah diterapkan secara efektif dan berkelanjutan.

1.56 1.56 100.00

22 Dewan Komisaris/Dewan Pengawas menyelenggarakan

rapat Dewan Komisaris/Dewan Pengawas yang efektif

dan menghadiri Rapat Dewan Komisaris/Dewan

Pengawas sesuai dengan ketentuan perundang-undangan.

1.24 1.24 100.00

23 Dewan Komisaris/Dewan Pengawas memiliki Sekretaris

Dewan Komisaris/Dewan Pengawas untuk mendukung

tugas kesekretariatan Dewan Komisaris/Dewan

Pengawas.

2.49 2.49 100.00

24 Dewan Komisaris/Dewan Pengawas memiliki Komite

Dewan Komisaris/Dewan Pengawas yang efektif. 2.33 2.30 98.67

25 Direksi melaksanakan program pelatihan/pembelajaran

secara berkelanjutan. 1.09 0.93 85.67

26 Direksi melakukan pembagian tugas/fungsi, wewenang,

dan tanggung jawab secara jelas. 1.87 1.63 87.52

27 Direksi menyusun perencanaan perusahaan. 4.04 4.04 100.00

28 Direksi berperan dalam pemenuhan target kinerja

perusahaan. 8.09 7.18 88.76

29 Direksi melaksanakan pengendalian operasional dan

keuangan terhadap implementasi rencana dan kebijakan

perusahaan.

3.27 3.11 95.25

30 Direksi melaksanakan pengurusan perusahaan sesuai

dengan peraturan perundang-undangan yang berlaku dan

anggaran dasar.

0.78 0.78 100.00

31 Direksi melakukan hubungan yang bernilai tambah bagi

perusahaan dan stakeholder. 6.69 5.83 87.14

32 Direksi memonitor dan mengelola potensi benturan

kepentingan anggota Direksi dan manajemen di bawah

Direksi.

1.09 1.09 100.00

47


33 Direksi memastikan perusahaan melaksanakan

keterbukaan informasi dan komunikasi sesuai peraturan

perundang-undangan yang berlaku dan penyampaian

informasi kepada Dewan Komisaris/Dewan Pengawas

dan Pemegang Saham tepat waktu.

1.09 1.09 100.00

34 Direksi menyelenggarakan rapat Direksi dan menghadiri

Rapat Dewan Komisaris/Dewan Pengawas sesuai

dengan ketentuan perundang-undangan.

1.56 1.56 100.00

35 Direksi wajib menyelenggarakan pengawasan intern yang

berkualitas dan efektif. 1.71 1.33 77.73

36 Direksi menyelenggarakan fungsi sekretaris perusahaan

yang berkualitas dan efektif. 1.71 1.71 100.00

37 Direksi menyelenggarakan RUPS Tahunan dan RUPS

lainnya sesuai peraturan perundang-undangan. 2.02 2.02 100.00

38 Perusahaan menyediakan informasi perusahaan kepada

stakeholder. 0.44 0.44 100.00

39 Perusahaan menyediakan bagi stakeholder akses atas

informasi perusahaan yang relevan, memadai, dan dapat

diandalkan secara tepat waktu dan berkala.

2.32 2.32 100.00

40 Perusahaan mengungkapkan informasi penting dalam

Laporan Tahunan dan Laporan Keuangan sesuai dengan

peraturan perundang-undangan.

3.34 3.28 98.11

41 Perusahaan memperoleh penghargaan atau award dalam

bidang GCG dan bidang-bidang lainnya. 2.90 1.45 50.00

42 Praktik Tata Kelola Perusahaan menjadi contoh atau

benchmark bagi perusahaan-perusahaan lainnya di

Indonesia

5.00 3.75 75.00

48


43 Praktik Tata Kelola Perusahaan menyimpang dari

prinsip-prinsip Tata Kelola Perusahaan yang Baik sesuai

Pedoman Penerapan Tata Kelola Perusahaan yang Baik

(Good Corporate Governance) pada Badan Usaha Milik

Negara, Pedoman Umum Good Corporate Governance

Indonesia, dan standar-standar praktik dan ketentuan

Lainnya.

-5.00 0.00 0.00

49

Lampiran 2 Rekomendasi Per Pelaksana

Pemegang Saham

Membangun dokumentasi dan skema komunikasi antara Dewan Komisaris dan

Kementerian BUMN.

Dewan Komisaris

1. Meningkatkan kualitas tanggapan terhadap rancangan RKAP.

2. Memberikan pengarahan yang lebih komprehensif dan mendalam kepada SPI.

3. Membuat rencana kerja yang spesifik terkait pengawasan dan pemberian nasihat terhadap

kebijakan dan pelaksanaan manajemen risiko perusahaan.

4. Memberikan pengarahan yang lebih komprehensif dan mendalam kepada Manajemen

Risiko.

5. Memberikan pengarahan yang lebih komprehensif dan mendalam kepada sistem

teknologi informasi perusahaan.


suksesi manajemen dan pelaksanaannya.


akuntansi dan penyusunan laporan keuangan beserta penerapannya.


pengadaan dan pelaksanaannya.


mutu dan pelayanan beserta pelaksanaannya.

10. Membuat komite nominasi dan remunerasi atau menunjuk komite lain untuk

melaksanakan tugas komite nominasi dan remunerasi.

11. Mendokumentasikan hasil analisis penetapan remunerasi Direksi yang disetujui oleh

Komisaris.

Sekretaris Dewan Komisaris

Memerinci risalah RUPS dengan penetapan besarnya honorarium untuk auditor

eksternal.

50

Komite

Membuat laporan triwulanan dan tahunan Komite kepada Dewan Komisaris/Dewan

Pengawas, minimal memuat perbandingan realisasi kegiatan dengan program kerja

tahunan serta substansi hasil kegiatan dan rekomendasinya.

Direksi

1. Membentuk kebijakan dan perangkat pendukung pengendalian gratifikasi.

2. Membentuk sistem pengukuran kinerja yang didukung aplikasi computer.

3. Menerapkan reward and punishment atas penyimpangan penerapan pedoman perilaku

disiplin.

4. Menerapkan Manajemen Risiko Berbasis Korporasi.

Sekretaris Perusahaan

1. Menyusun materi pretest dan post test saat selesai program pengenalan perusahaan.

2. Melakukan pengkinian materi pengenalan karyawan baru dengan mempertimbangkan

perkembangan perusahaan.

3. Membuat petunjuk teknis terkait nominasi dan fit and proper test calon anggota Direksi

4. Membuat pedoman terkait penetapan hasil akhir UKK.

5. Merencanakan pelaksanaan program pengenalan maksimal seminggu setelah ada

penerimaan Direksi baru.

6. Membuat piagam pengawasan internal.

7. Membuat profil karyawan yang lebih komprehensif.

Personalia & Umum

1. Membentuk sistem pengukuran kinerja yang didukung dengan aplikasi komputer.

2. Menyusun sistem atau mekanisme survey kepuasan karyawan yang komprehensif.

3. Membangun mekanisme tindak lanjut atas hasil survey kepuasan karyawan guna

mendukung perkembangan berkelanjutan bagi internal perusahaan.

Hubungan Pelanggan

Membangun sistem atau skema pengukuran kepuasan pemasok

51

Keuangan

1. Membuat pedoman penyusunan laporan tahunan (annual report).

2. Menyajikan informasi keuangan dalam bentuk perbandingan selama 5 tahun.

3. Menyempurnakan Laporan Tahunan perusahaan dengan menambahkan penjelasan-

penjelasan yang lebih spesifik terkait struktur modal dan likuiditas.

Manajemen Risiko

1. Memberikan nama dokumen Board Manual sebaiknya disesuaikan kembali dengan isi yang

ada didalamnya

2. Menyusun pernyataan Komitmen Direksi dan Dewan Komisaris/Dewan Pengawas

terkait Pedoman Perilaku belum tersedia

3. Mengkinikan pedoman kode etik yang selaras dengan konten dalam SK-16.

4. Melakukan penilaian atas pemahaman karyawan terhadap GCG.

5. Membuat SOP tentang pengelolaan terhadap kepatuhan dan penyampaian LHKPN

secara tertulis.


penyampaian LHKPN.

7. Menerapkan teguran/sanksi bagi Penyelenggara Negara yang belum/tidak



penyampaian LHKPN serta melakukan sosialisasi secara merata.

9. Melakukan sosialisasi yang berkelanjutan terhadap penanganan gratifikasi di lingkungan

perusahaan.

10. Membangun perangkat pendukung dalam mengakomodasi kebutuhan dalam penerapan

Gratifikasi

11. Menetapkan kebijakan/kriteria yang terdokumentasi mengenai permasalahan yang

berdampak signifikan bagi perusahaan.

12. Menyusun profil risiko korporasi yang memberikan informasi bagi pemangku

kepentingan.

Manajemen Strategis

Meningkatkan kinerja dan kualitas produk dan pelayanan perusahaan.

52

Satuan Pengawas Internal

1. Melakukan evaluasi terkait penerapan K3.

2. Meningkatkan dan memastikan fungsi kontrol internal berjalan baik dan terintegrasi

dengan fungsi bisnis utama lainnya.

3. Menambah kuantitas SDM untuk SPI.

4. Menyusun aturan dan prosedur formal dalam menindaklanjuti hasil temuan internal

maupun eksternal.

5. Meningkatkan kualitas masukan tentang upaya pencapaian strategi bisnis perusahaan.

6. Menyerahkan pelaporan pelaksanaan kinerja proses bisnis secara berkala oleh unit kerja.

7. Menetapkan pembagian peran lintas fungsi secara menyeluruh dan dapat dipahami untuk

dijalankan.

Sistem Informasi

1. Membuat sistem pengukuran kinerja dengan aplikasi komputer.

2. Membangun arsitek sistem informasi guna mendesain sampai dengan level data dan

sistem keamanan.

3. Melakukan audit TI yang lebih efektif.

4. Membangun sistem pengadaan yang terintegrasi pada sistem informasi (dipublikasikan

kepada pemasok dan calon pemasok).

5. Membuat kebijakan tertulis terkait pengelolaan dan pemutakhiran website.

Sistem Manajemen

1. Membuat pedoman terkait pengiriman undangan secara tertulis bagi seluruh bakal calon

vendor yang disetujui oleh Menteri Negara BUMN.

2. Membuat pedoman khusus terkait bidang-bidang pengawasan Dewan Komisaris dan

mekanismenya.

3. Membuat mekanisme yang spesifik terkait proses penunjukan audit eksternal.

4. Membuat sistem penerimaan laporan mengenai gejala penurunan kinerja dari Direksi


5. Membuat mekanisme penyampaian informasi oleh Direksi kepada Dewan Komisaris.

6. Membuat mekanisme pemberian persetujuan /tanggapan/pendapat Dewan


dengan spesifik.

53

7. Membuat mekanisme bagi Dewan Komisaris/Dewan Pengawas untuk merespons

/menindaklanjuti saran, permasalahan atau keluhan dari stakeholder dan menyampaikan

kepada Direksi tentang saran penyelesaian yang diperlukan secara tertulis.

8. Menyusun pedoman penyusunan Pedoman bagi perusahaan

9. Melakukan pengkinian SOP secara berkala termasuk kebijakan reward and punishment.

10. Membuat mekanisme penanganan keluhan stakeholder (pemasok, karyawan dan lain-lain).

11. Membuat prosedur pelaporan Dewan Komisaris terkait penurunan kinerja perusahaan

kepada RUPS

Lain-Lain

1. Meningkatkan kualitas isi dan tampilan penyajian laporan tahunan perusahaan.

2. Berpartisipasi aktif dalam kegiatan penghargaan dalam bidang publikasi dan lainnya.

54

Lampiran 3 Daftar Dokumen Kajian

No. Dokumen

1 Anggaran Dasar Perseroan Tahun 2009

2 Annual Report Tahun 2014

3 Komite Charter (Komite Audit)

4 Komite Charter (Komite Investasi)

5 Laporan Evaluasi Kinerja Tahun 2014

6 Laporan Hasil Assessment GCG Tahun 2012

7 Laporan Keuangan Tahun 2014

8 Laporan Manajemen Tahun 2014

9 Laporan Manajemen Tahun 2014

10 Laporan Program Kerja Dewan Komisaris

11 Lembar Pemahaman (Board Manual, Gratifikasi. WBS)

12 Pedoman GCG (Board Manual GCG)

13 Pedoman Pengendalian Gratifikasi

14 Pedoman Proses Pengadaan Barang

15 Pedoman WBS

16 Risalah Rapat Direksi

17 Risalah Rapat Komisaris

18 Risalah RUPS Laporan Manajemen Perusahaan Tahun 2014

19 RJPP 2014-2018

20 RKAP Tahun 2014

21 Standar Administrasi Perkantoran (SAP)

22 Struktur Organisasi, Uraian Tugas, dan Spesifikasi Jabatan 2006

23 Surat Edaran Pelaporan LHKPN

24 Surat Keputusan BUMN

25 Surat Keputusan Dewan Komisaris & Direksi

55

Lampiran 4 Rekap Nilai Kuesioner

Unit Sasaran Kuesioner

No Nama Unit/Fungsi

1 Waka Cabang Utama Klas Tanjung Priok

2 Waka Cabang Utama Klas Batam

3 Cabang Utama Klas Surabaya

4 Ka Camad Komersil Surabaya

5 Waka Cabang Utama Komersil Balikpapan

6 Waka Cabang Utama Klas Samarinda

7 Ka Camad Komersil Pekanbaru

8 Ka Camad Klas Belawan

9 Ka Camad Klas Semarang

10 Ka Camad Klas Banjarmasin

11 Cabang Madya Klas Palembang

12 Ka Cabang Madya Klas Cilegon

13 Waka Cabang Utama Komersil Batam

14 Cabang Utama Komersil Balikpapan


16 Cabang Utama Komersin

17 Divisi Manajemen Strategic

18 Ka Divisi SDM

19 Kadiv Teknologi Informasi

20 Divisi Manajemen Risiko

21 Ka Divisi Umum

22 Ka Divisi Pengembangan dan Pemasaran

23 Ka Divisi Pemasaran

24 Kadiv Survey

25 Kadiv Statutory

26 Ka Divisi Hubungan Pelanggan

27 R & D

28 Divisi Statutory

29 Ka SBU Lepas Pantai

30 Ka Divisi Keuangan

31 Divisi Statutory

32 Divisi Lepas Pantai

33 SM Pengembangan SDM

34 SM Remunerasi & HI SDM

35 SM Divisi Lepas Pantai

36 Divisi Sekretaris Perusahaan Bidang Hukum dan Kerjasama

37 SM Akuntansi & Pajak

38 SM Anggaran & Pelaporan Divisi Keuangan

56

39 Divisi Keuangan/SM Adm Keu Klas

40 SM Keuangan Komersil

41 Ka. Cabang Utama Klas Surabaya

42 Ka Cabang Utama Klas Tanjung Priok

43 Ka Cabang Utama Komersil Batam


45 SBU Marine (Ka SBU)

46 SBU Industri (Ka SBU)

47 SBU IFS/Ka SBU

48 Divisi Kendali Usaha

49 SM Tarif & Monitoring - Divisi Hubungan Pelanggan

50 SM Layanan Pelanggan

51 SM Pemasaran

52 SM Pengembangan Usaha

53 SM Pengembangan & Tata Kelola TI

54 SM Divisi Teknologi Informasi

55 SM Divisi Umum

56 SM Asset Umum

57 SM Penerimaan Klas

58 SM Mempertahankan Klas

59 SM Sertifikasi Pabrik & Produk

60 SBU Marine

61 SM Keuangan & Umum SBU Energi

62 SBU IPS/SM Pemasaran & Pengembangan Usaha

63 SBU Industri (SM Keuangan & Umum)

64 SBU Industri (SM Operasi)

65 SM (SBU Industri)

66 SM (SBU Industri)

67 SBU Industri (SM Pengembangan Usaha & Pemasaran)

57

Kuesioner Penilaian Penerapan Good Corporate Governance (GCG)

Periode : 2014

Perusahaan : PT Biro Klasifikasi Indonesia (Persero)

No Kode Pernyataan

Tidak Setuju

Cukup Setuju

Setuju Sangat Setuju

Catatan

1 A02004-04 Saya menandatangani Pedoman GCG dan Pedoman Perilaku secara berkala 6 32 10

2 A02004-06 Saya telah mendapatkan sosialisasi Pedoman GCG dan Pedoman Perilaku 1 11 18 7

3 A02004-05 Saya memahami Pedoman GCG dan Pedoman Perilaku Perusahaan 2 38 8

4 A04007-01 Saya mengetahui keberadaan kebijakan/SOP tentang pengelolaan terhadap kepatuhan dan penyampaian laporan hasil kekayaan penyelenggara negara (LHKPN)

11 32 5

5 A04008-01 Saya telah mendapatkan sosialisasi kebijakan/SOP LHKPN 2 15 28 3

6 A04008-02 Saya mampu menyusun LHKPN sesuai peraturan perundang-undangan yang berlaku

1 10 28 9

7 A04009-01 Saya telah menyampaikan LHKPN 1 6 27 13

8 A05010-01 Saya mengetahui keberadaan kebijakan/ketentuan tentang pengendalian gratifikasi

2 37 9

9 A05011-02 Saya memiliki salinan ketentuan pengendalian gratifikasi 10 34 5

10 A05011-01 Saya telah mendapatkan sosialisasi tentang pengendalian gratifikasi 2 11 30 6

11 A05011-03 Saya memahami kebijakan pengendalian gratifikasi 2 39 4

12 A06013-01 Saya mengetahui keberadaan kebijakan pelaporan atas dugaan penyimpangan pada perusahaan (whistle blowing system , WBS)

5 38 4

13 A06014-01 Saya telah mendapatkan sosialisasi kebijakan WBS 1 11 34 3

14 A06015-02 Saya mengetahui adanya aturan dan prosedur pengaduan terhadap tindak kecurangan/suap yang disampaikan melalui pelaksanaan WBS

2 9 37 1

58

15 D27089-05 Saya pernah mendapatkan sosialisasi rencana jangka panjang perusahaan (RJPP) dari Direksi atau manajemen

1 10 28 9

16 D27090-05 Saya pernah mendapatkan sosialisasi rencana kerja dan anggaran perusahaan dari Direksi atau manajemen (Direksi kepada Kepala Divisi dan Kepala Divisi kepada Senior Manajer)

5 32 11

17 D27091-02 Perusahaan telah menempatkan karyawan pada setiap level dalam organisasi perusahaan sesuai dengan spesifikasi jabatan secara objektif dan transparan

3 7 26 12

18 D28095-02 Indikator kinerja untuk setiap jabatan dalam struktur organisasi sesuai dengan ruang lingkup tugas dan peran unit dan jabatan (struktural) dalam organisasi

2 6 28 12

19 D28103-01 Perusahaan telah merencanakan, melaksanakan, dan mengevaluasi program pendidikan dan latihan untuk karyawan

10 24 13

20 D28103-02 Perusahaan telah merencanakan, melaksanakan, dan mengevaluasi program pengembangan sumber daya manusia

9 26 12

21 D28103-03 Perusahaan telah merencanakan, melaksanakan, dan mengevaluasi kebijakan dan program kesehatan dan keselamatan kerja (K3)

6 27 14

22 D28103-04 Perusahaan telah memiliki kebijakan sistem penilaian kinerja bagi karyawan yang diterapkan secara konsisten

7 32 9

23 D28103-05 Perusahaan memberikan kesempatan yang memadai untuk menduduki posisi tertentu yang sesuai dengan kompetensi

5 26 16

24 D28103-06 Perusahaan menerapkan sistem remunerasi dan kesejahteraan karyawan secara transparan dan konsisten

12 24 12

25 D28103-07 Perusahaan menerapkan penghargaan dan hukuman (reward and punishment) atas penerapan Pedoman Perilaku dan disiplin

1 12 29 5

26 D28103-08 Perusahaan telah menerapkan keterbukaan informasi mengenai perencanaan Perusahaan ke depan yang dapat berakibat/berpengaruh pada karyawan

9 30 9

59

27 D29106-01 Perusahaan telah menerapkan dan menyosialisasikan kebijakan manajemen risiko yang memuat: kerangka, tahapan pelaksanaan manajemen risiko, pelaporan risiko dan penanganannya

8 34 7

28 D31115-01 Perusahaan telah mendorong partisipasi karyawan dalam perencanaan Perusahaan

7 31 11

29 D31115-02 Perusahaan telah melakukan pengukuran kepuasan karyawan 23 11 6 7

30 D31111-04 Perusahaan telah memberikan informasi mengenai kebijakan pemberian penanganan yang tanggap dan efektif terhadap keluhan pelanggan

4 35 7

APB Group Indonesia . Australia

Risk | Governance | Strategic

Wisma Bisnis Indonesia Lt 1 Jl. KH Mas Mansyur 12A Jakarta 10220 T. 62 21 5790 0805 | F. 62 2157900806 E. indonesia@apb‐group.com | http://apb‐group.com

LAPORAN PENILAIAN ATAS PENERAPAN TATA KELOLA PERUSAHAAN ... · PDF fileRuang lingkup asesmen meliputi aspek-aspek GCG dalam Perusahaan untuk periode tahun 2014. ... penyusunan laporan

Documents