Download Pedoman GCG PT Askrindo

PEDOMAN TATA KELOLA PERUSAHAAN YANG BAIK

(GOOD CORPORATE GOVERNANCE)

GOOD CORPORATE GOVERNANCE (GCG)

1

PEDOMAN GOOD CORPORATE GOVERNANCE (GCG)

PT. ASKRINDO (Persero)

TIM MONITORING PENERAPAN PELAKSANAAN GCG

2

DAFTAR ISI DAFTAR ISI 2 ACUAN PEDOMAN 4 ARTI ISTILAH 6 BAB I PENDAHULUAN 9 A. Latar Belakang Penyusunan Pedoman GCG 9 B. Maksud Dan Tujuan Penyusunan Pedoman GCG 9 C. Visi, Misi Dan Nilai-Nilai Perusahaan

10

BAB II PRINSIP-PRINSIP GOOD CORPORATE GOVERNANCE A. Transparency (Transparansi) 11 B. Independency (Kemandirian) 11 C. Accountability (Akuntabilitas) 11 D. Responsibility (Pertangungjawaban) 11 E. Fairness(Kewajaran) 11 BAB III STRUKTUR CORPORATE GOVERNANCE

A. Organ Utama 1. Pemegang Saham/RUPS 2. Dewan Komisaris 3. Direksi

12 12 15 19

B. Organ Pendukung 1. Komite Pendukung Dewan Komisaris 2. Sekretaris Dewan Komisaris 3. KomitePendukung Direksi 4. Sekretaris Perusahaan 5. Satuan Pengawasan Internal

C. Hubungan Antar Organ Perusahaan

24 25 25 25 25 27

27

BAB IV KEBIJAKAN PERUSAHAAN A. UMUM

1. Integritas Bisnis 2. Pengelolaan Keuangan Dan Sistem Akuntansi 3. Pengendalian Internal 4. Auditor Eksternal

28 28 28 28 29

B. KHUSUS 1. Pengelolaan Risiko 2. Tanggung Jawab Sosial Perusahaan 3. Pengelolaan Sumber Daya Manusia 4. Keselamatan, Kesehatan Kerja Dan Perlindungan Lingkungan 5. Manajemen Mutu 6. Kode Etik 7. Benturan Kepentingan

30 30 33 34 34 35 35 36

3

8. Keterbukaan Dan Kerahasiaan Informasi 9. Informasi Orang Dalam 10. Pengadaan Barang Dan Jasa 11. Pengelolaan Teknologi Informasi 12. Hukum 13. Kebijakan Mengenai Nasabah 14. Transaksi dengan Pihak yang Memiliki Hubungan Istimewa 15. Pemasaran 16. Kesehatan Keuangan 17. Underwriting dan Klaim 18. Investasi 19. Permodalan

36 37 37 38 38 39 39 40 40 40 41 41

BAB V PENGELOLAAN ANAK PERUSAHAAN A. Kebijakan Umum Pengelolaan Anak Perusahaan 42 B. Pengangkatan Dan Pemberhentian Pengurus Anak Perusahaan 42 C. Perlakuan Setara Kepada Pemegang Saham

43

BAB VI PENGELOLAAN HUBUNGAN DENGAN STAKEHOLDERS A. Kebijakan Umum B. Hak dan Partisipasi Stakeholders C. Penghubung Perusahaan Dengan Stakeholders

44 44 44

BAB VII IMPLEMENTASI PEDOMAN A. Sosialisasi, Implementasi dan Evaluasi B. Pelaporan Pelanggaran

45 45

BAB VIII PENUTUP A. Masa Berlaku B. Evaluasi dan Penyempurnaan

46 46

4

ACUAN PEDOMAN

Penyusunan Pedoman ini mengacu pada ketentuan sebagai berikut:

1. Undang-Undang Republik Indonesia, diantaranya adalah:

a. Undang-undang Republik Indonesia Nomor 14 Tahun 2008 Tentang Keterbukaan Informasi b. Undang-Undang Republik Indonesia Nomor 11 Tahun 2008 tentang Informasi dan

Transaksi Elektronik. c. Undang-Undang Republik Indonesia Nomor 40 Tahun 2007 Tentang Perseroan Terbatas; d. Undang-Undang Republik Indonesia Nomor 19 Tahun 2003 Tentang Badan Usaha Milik

Negara (BUMN); e. Undang-Undang Republik Indonesia Nomor 15 Tahun 2002 Tentang Tindak Pidana

Pencucian Uang sebagaimana telah diubah dengan Undang-Undang Republik Indonesia Nomor 25 Tahun 2003;

f. Undang-Undang Republik Indonesia Nomor 20 Tahun 2001 Tentang Perubahan atas Undang- Undang Republik Indonesia Nomor 31 Tahun 1999 Tentang Pemberantasan Tindak Pidana Korupsi.

g. Undang-undang Republik Indonesia Nomor 5 Tahun 1999 Tentang Larangan Praktik Monopoli dan Persaingan Usaha Tidak Sehat.

h. Undang-Undang Republik Indonesia Nomor 40 Tahun 2014 Tentang Perasuransian.

2. Peraturan Pemerintah Republik Indonesia Nomor 81 Tahun 2008 Tentang Perubahan Ketiga Atas Peraturan Pemerintah Nomor 73 Tahun 1992 tentang Penyelenggaraan Usaha Perasuransian.

3. Peraturan Otoritas Jasa Keuangan No. 2/POJK.05/2014 tentang Tata Kelola Perusahaan Yang Baik Bagi Perusahaan Perasuransian

4. Peraturan Otoritas Jasa Keuangan No. 17/POJK.05/2014 tentang Penerapan Manajemen Risiko Terintegrasi Bagi Konglomerasi Keuangan.

5. Peraturan Otoritas Jasa Keuangan No. 18/POJK.05/2014 tentang Penerapan Tata Kelola

Terintegrasi Bagi Konglomerasi Keuangan.

6. Peraturan Menteri Negara Badan Usaha Milik Negara (BUMN), diantaranya adalah:

a. Peraturan Menteri BUMN Nomor: PER-01/MBU/2011 Tentang Penerapan Tata Kelola Perusahaan yang Baik (Good Corporate Governance) pada BUMN.

b. Peraturan Menteri BUMN Nomor : PER-03/MBU/2012 tentang pedoman pengangkatan Anggota Direksi dan Anggaran Dewan Komisaris Anak Perusahaan.

c. Peraturan Menteri BUMN Nomor: PER-09/MBU/2012 Tentang Perubahan Atas Peraturan Menteri Negara Badan Usaha Milik Negara Nomor: PER-01/MBU/2011 Tentang Penerapan Tata Kelola Perusahaan Yang Baik (Good Corporate Governance) pada Badan Usaha Milik Negara;

d. Peraturan Menteri Negara BUMN Nomor: PER-12/MBU/2012 Tentang Organ Pendukung Dewan Komisaris/Dewan Pengawas Badan Usaha Milik Negara.

e. Peraturan Menteri Negara BUMN Nomor: PER-15/MBU/2012 Tentang Perubahan atas Peraturan Menteri Negara BUMN No. Per-05/MBU/2008 tentang Pedoman Umum Pelaksanaan Pengadaan Barang dan Jasa BUMN.

5

f. Peraturan Menteri Negara BUMN Nomor PER-08/MBU/2013 Tentang Perubahan Keempat atas Peraturan Menteri Negara BUMN No. PER-05/MBU/2007 Tentang Keuangan Program Kemitraan Badan Usaha Milik Negara dengan usaha Kecil dan Program Bina Lingkungan.

g. Peraturan Menteri Negara BUMN No. PER-09/MBU/07/2015 Tentang Program Kemitraan dan Program Bina Lingkungan BUMN

7. Peraturan Menteri Keuangan , diantaranya adalah:

a. Peraturan Menteri Keuangan Republik Indonesia Nomor 152/PMK.010/2012 tentang Tata Kelola Perusahaan yang Baik Bagi Perusahaan Perasuransian.

b. Peraturan Menteri Keuangan Republik Indonesia Nomor 53/PMK.010/2012 Tentang Kesehatan Keuangan Perusahaan Asuransi Dan Perusahaan Reasuransi.

c. Peraturan Menteri Keuangan Republik Indonesia Nomor 30/PMK.010/2010 Tentang Penerapan Prinsip Mengenal Nasabah Bagi Lembaga Keuangan Non Bank.

8. Anggaran Dasar Perusahaan berdasarkan Akta Notaris Imas Fatimah, SH Nomor 102 tanggal 15

Agustus 2008 dan telah disahkan Menteri hukum dan Hak Asasi Manusia No. AHU-72573.AH.01.02 tanggal 13 Oktober 2008 berserta perubahan-perubahannya.

6

ARTI ISTILAH

1. Perusahaan adalah PT (Persero) Asuransi Kredit Indonesia atau disingkat menjadi PT. Askrindo (Persero).

2. Anak Perusahaan adalah Perseroan Terbatas atau bentuk lain yang sejenis dengan Perusahaan Terbatas, dimana kepemilikan saham Perusahaan lebih dari 50% saham yang dikeluarkan oleh Anak Perusahaan tersebut.

3. Organ Perusahaan adalah Rapat Umum Pemegang Saham, dan Dewan Komisaris dan Direksi.

4. Rapat Umum Pemegang Saham (RUPS) adalah merupakan forum bagi Pemegang Saham

sebagai pemegang kekuasaan tertinggi.

5. Dewan Komisaris Organ Perusahaan yang bertugas melakukan pengawasan secara umum dan/atau khusus sesuai dengan Anggaran Dasar serta memberi nasihat kepada Direksi.

6. Anggota Dewan Komisaris adalah anggota dari Dewan Komisaris yang merujuk kepada

individu (bukan sebagai Board)

7. Komisaris Independen adalah anggota Dewan Komisaris yang tidak terafiliasi dengan Direksi, anggota Dewan Komisaris lainnya dan Pemegang Saham, serta tidak memiliki hubungan keuangan, kepengurusan, kepemilikan saham dan/atau hubungan keluarga dengan dengan Direksi, anggota Dewan Komisaris lainnya dan Pemegang Saham yang dapat mempengaruhi kemampuannya untuk bertindak independen.

8. Sekretaris Dewan Komisaris adalah Sekretaris yang diangkat oleh Dewan Komisaris, yang

bertugas menjalankan tugas-tugas administrasi dan kesekretariatan yang berkaitan dengan seluruh kegiatan Dewan Komisaris.

9. Direksi adalah Organ Perusahaan yang berwenang dan bertanggungjawab penuh atas

pengurusan Perusahaan untuk kepentingan Perusahaan sesuai dengan maksud dan tujuan Perusahaan serta mewakili Perusahaan, baik di dalam maupun di luar pengadilan sesuai dengan Anggaran Dasar.

10. Anggota Direksi (Direktur) adalah anggota dari Direksi yang merujuk kepada individu (bukan

sebagai Board).

11. Karyawan adalah pegawai yang telah memenuhi syarat-syarat yang ditentukan, diangkat sebagai Karyawan Tetap dengan Ketetapan Perusahaan yang diberikan hak dan kewajiban menurut ketentuan yang berlaku di Perusahaan.

12. Insan Perusahaan terdiri dari anggota Dewan Komisaris, Sekretaris Dewan Komisaris,

semua anggota Komite di bawah Dewan Komisaris, anggota Direksi, Pejabat, Staff dan Karyawan, serta tenaga-tenaga yang diperbantukan dalam pengelolaan Perusahaan.

13. Stakeholders (Pemangku Kepentingan) adalah pihak-pihak yang memiliki kepentingan

dengan Perusahaan baik langsung maupun tidak langsung yaitu Pemegang Saham, Karyawan, Pemerintah, Pemegang Polis, Kreditur, Investor, Penyedia Jasa, Masyarakat dan pihak berkepentingan lainnya.

7

14. Komite Pendukung Dewan Komisaris adalah komite yang dapat dibentuk oleh dan bertanggung jawab kepada Dewan Komisaris dalam rangka membantu pelaksanaan tugas dan fungsi Dewan Komisaris untuk melakukan pembinaan dan pengawasan atas pengurusan Perusahaan.

15. Komite Audit adalah komite yang bekerja secara profesional dan independen yang dibentuk

oleh Dewan Komisaris untuk membantu Dewan Komisaris dalam memantau dan memastikan efektifitas sistem pengendalian internal dan auditor ekternal dengan melakukan pemantauan dan evaluasi atas perencanaan dan pelaksanaan audit dalam rangka menilai kecukupan pengendalian internal termasuk proses pelaporan keuangan.

16. Komite Pemantau Risiko adalah komite yang dibentuk oleh Dewan Komisaris yang bertugas

membantu Dewan Komisaris dalam memantau pelaksanaan manajemen risiko yang disusun oleh Direksi serta menilai toleransi risiko yang dapat diambil oleh Perusahaan Asuransi atau Perusahaan Reasuransi.

17. Komite Tata Kelola Terintegrasi adalah komite yang dibentuk oleh Dewan Komisaris yang

bertugas mengevaluasi pelaksanaan Tata Kelola Terintegrasi paling sedikit melalui penilaian kecukupan pengendalian intern dan pelaksanaan fungsi kepatuhan secara terintegrasi.

18. Komite Pendukung Direksi adalah komite yang dapat dibentuk oleh dan bertanggung jawab kepada Direksi dalam rangka membantu pelaksanaan tugas Direksi dalam rangka pengurusan Perusahaan.

19. Komite Investasi adalah komite yang dibentuk oleh Direksi yang bertugas membantu Direksi

dalam merumuskan kebijakan investasi dan mengawasi pelaksanaan kebijakan investasi yang telah ditetapkan.

20. Komite Pengembangan Produk Asuransi adalah komite yang dibentuk oleh Direksi yang

bertugas membantu Direksi dalam menyusun rencana strategis pengembangan dan perencanaan produk Asuransi, mengevaluasi kesesuaian produk asuransi baru yang akan dipasarkan dengan rencana strategis pengembangan & pemasaran produk dan mengevaluasi kinerja produk Asuransi serta mengusulkan penambahan/penghentian pemasarannya.

21. Komite Manajemen Risiko Terintegrasi adalah komite yang dibentuk oleh Direksi yang

bertugas untuk memberikan rekomendasi kepada Direksi dalam rangka penyusunan kebijakan manajemen risiko terintegrasi dan perbaikan/penyempurnaan kebijakan manajemen risiko terintegrasi berdasarkan hasil evaluasi pelaksanaan.

22. Auditor Eksternal adalah auditor dari luar Perusahaan yang independen dan profesional

yang memberikan jasa audit maupun non audit kepada Perusahaan.

23. Auditor Internal Satuan Pengawasan Internal (SPI), yang merupakan unit teknis struktural yang ditunjuk oleh Direktur Utama dilingkungan Perusahaan, yang bertugas melaksanakan audit dan memastikan sistem pengendalian internal Perusahaan yang berjalan efektif.

24. Sekretaris Perusahaan adalah satuan fungsi struktural dalam organisasi Perusahaan yang

bertugas untuk memberikan dukungan kepada Direksi dalam pelaksanaan tugasnya serta bertugas sebagai penghubung antara Pemegang Saham, Dewan Komisaris, Direksi, unit Kerja dan Stakeholders.

8

25. Satuan Kerja Manajemen Risiko Terintegrasi adalah satuan kerja yang berkoordinasi dengan

satuan kerja yang melaksanakan fungsi manajemen Risiko pada masing-masing LJK dalam Konglomerasi Keuangan dan bertanggung jawab langsung kepada Direksi yang membawahkan fungsi Manajemen Risiko Terintegrasi

26. Satuan Kerja Kepatuhan Terintegrasi adalah satuan kerja yang dibentuk oleh Direksi

mempunyai tugas menyusun dan menyampaikan laporan pelaksanaan tugas dan bertanggung jawab kepada Direktur Kepatuhan Perusahaan atau Direksi yang ditunjuk untuk melakukan fungsi pengawasan terhadap LJK dalam konglomerasi Keuangan.

27. Satuan Audit Intern Terintegrasi adalah satuan kerja audit Intern Terintegrasi mempunyai tugas paling sedikit memantau pelaksanaan audit intern, menyampaikan laporan audit intern terintegrasi kepada Direktur yang ditunjuk untuk melakukan fungsi pengawasan pada masing-masing LJK dalam Konglomerasi Keuangan dan Dewan Komisaris Perusahaan serta Direktur yang membawahkan fungsi Kepatuhan Perusahaan.

28. Tata Kelola Perusahaan yang Baik (Good Corporate Governance (GCG), adalah Prinsip-

prinsip yang mendasari suatu proses dan mekanisme pengelolaan perusahaan berlandaskan peraturan perundang-undangan dan nilai-nilai etika.

29. Tata Kelola Terintegrasi, adalah suatu tata kelola yang menerapkan prinsip-prinsip transparasi

(transparency), akuntabilitas (accountability), pertanggungjawaban (responsibility), kemandirian (independency) atau professional (professional), dan kewajaran (fairness) secara terintegrasi dalam Konglomerasi Keuangan.

30. Pedoman Tata Kelola Perusahaan yang Baik (Code of Good Corporate Governance dan

selanjutnya disebut Pedoman GCG), adalah sekumpulan nilai dan praktik Perusahaan yang menjadi suatu pedoman bagi Organ Perusahaan dan Manajemen dalam mengelola Perusahaan yang di dalamnya memuat prinsip-prinsip GCG yang selaras dengan peraturan perundang-undangan, tujuan, visi dan misi serta nilai-nilai Perusahaan.

31. Benturan kepentingan adalah keadaan dimana terdapat konflik antara kepentingan

ekonomis Perusahaan dan kepentingan ekonomis pribadi Pemegang Saham, anggota Dewan Komisaris dan Direksi, serta Karyawan Perusahaan.

32. Kontrak Manajemen, adalah berisikan janji-janji atau pernyataan Direksi untuk memenuhi

segala target-target yang ditetapkan oleh Pemegang Saham. Kontrak manajemen tersebut diperbaharui setiap tahun untuk disesuaikan dengan kondisi dan perkembangan Perusahaan.

9

BAB I PENDAHULUAN

A. Latar Belakang Penyusunan Pedoman GCG

Pengelolaan Perusahaan berdasarkan prinsip Good Corporate Governance (GCG) pada dasarnya merupakan upaya untuk menjadikan GCG sebagai kaidah dan pedoman bagi pengelola Perusahaan dalam menjalankan aktivitas bisnisnya. Penerapan prinsip-prinsip GCG sangat diperlukan agar Perusahaan dapat bertahan dan tangguh dalam menghadapi persaingan yang semakin ketat. GCG diharapkan dapat menjadi sarana untuk mencapai visi, misi dan tujuan Perusahaan secara lebih baik.

Perseroan Terbatas “Perusahaan Perseroan (Persero) PT Asuransi Kredit Indonesia”, disingkat PT Askrindo (Persero) atau selanjutnya disebut Perusahaan, menyadari bahwa Penerapan GCG secara sistematis dan konsisten merupakan kebutuhan yang harus dilaksanakan. Penerapan GCG pada Perusahaan diharapkan dapat memacu perkembangan bisnis, akuntabilitas serta mewujudkan harapan Pemegang Saham dalam jangka panjang tanpa mengabaikan kepentingan pemangku kepentingan lainnya.

Untuk meningkatkan kinerja dan kepatuhan terhadap implementasi prinsip-prinsip GCG, Perusahaan menyusun Pedoman GCG yang diterapkan secara konsisten dan dievaluasi secara berkala sehingga semua nilai yang dimiliki oleh pihak-pihak yang berkepentingan atas Perusahaan dapat didayagunakan secara optimal dan menghasilkan pola hubungan yang saling menguntungkan. Pedoman Tata Kelola Perusahaan atau Pedoman GCG ini merupakan pemutakhiran dari pedoman yang sebelumnya ada. Pedoman ini merupakan penggabungan dari kaidah-kaidah GCG, peraturan perundang-undangan yang berlaku, nilai-nilai budaya yang dianut, visi dan misi serta praktik-praktik terbaik (best practices) GCG.

B. Maksud dan Tujuan Penyusunan Pedoman GCG

1. Perusahaan menetapkan Pedoman GCG untuk digunakan sebagai acuan dalam bertindak dan bersikap, serta diterapkan dalam kegiatan operasional.

2. Mengoptimalkan nilai Perusahaan dengan cara meningkatkan prinsip keterbukaan, Akuntabilitas, kemandirian, bertanggungjawab dan adil agar Perusahaan memiliki daya saing yang kuat, baik secara nasional maupun internasional.

3. Mendorong pengelolaan Perusahaan secara professional, efektif dan efisien, serta memberdayakan fungsi dan meningkatkan kemandirian masing-masing Organ Perusahaan.

4. Meningkatkan kepatuhan Organ Perusahaan serta jajaran di bawahnya agar dalam membuat keputusan dan menjalankan tindakan dilandasi etika yang tinggi, kepatuhan terhadap peraturan perundang-undangan, dan kesadaran atas tanggung jawab sosial Perusahaan terhadap Stakeholders maupun kelestarian lingkungan di sekitar Perusahaan.

5. Mewujudkan Perusahaan yang lebih sehat, dapat diandalkan, amanah, dan kompetitif; dan

6. Meningkatkan kontribusi Perusahaan dalam perekonomian nasional.

10

7. Mengendalikan dan mengarahkan hubungan antar Organ Perusahaan.

C. Visi, Misi, Nilai-Nilai Budaya Perusahaan

1. Visi Perusahaan :

Menjadi Perusahaan Penanggung Risiko yang unggul dengan layanan global guna mendukung perekonomian nasional.

2. Misi Perusahaan

a. Menjalankan kegiatan usaha penanggungan risiko yang mendukung pembangunan ekonomi nasional terutama program pemerintah dalam pengembangan UMKM dan Usaha korporasi lainnya;

b. Menjalankan kegiatan usaha penanggungan risiko dengan layanan global; c. Memberikan manfaat kepada para pemangku kepentingan dengan menerapkan Tata Kelola

Perusahaan yang baik, Sistem Pengendalian Intern (SPI) dan Manajemen Risiko.

3. Nilai-Nilai Budaya Korporasi :

a. Integritas Menjunjung tinggi kejujuran dan kebenaran, mematuhi ketentuan yang berlaku, konsisten memelihara etika, dan terbuka terhadap kritik yang membangun.

b. Profesional Bekerja dengan penuh tanggung jawab, komitmen untuk memberikan hasil yang terbaik atau melebihi harapan, senantiasa meningkatkan kemampuan dan pengetahuan, mempunyai pandangan yang luas, serta mengedepankan kepentingan korporasi di atas kepentingan lainnya.

c. Kerjasama Semangat untuk mengutamakan kebersamaan, bersikap saling membantu dan menghargai untuk mencapai kinerja korporasi yang efektif dan efisien.

d. Inovasi Menginisiasi gagasan serta melakukan perubahan terus menerus untuk perbaikan dan pengembangan korporasi.

e. Unggul Dorongan untuk selalu menjadi terbaik dibidangnya, yang dihasilkan dari upaya yang terbaik.

11

BAB II PRINSIP-PRINSIP GOOD CORPORATE GOVERNANCE

PT Askrindo (Persero) melakukan kegiatan usahanya dengan cara yang dapat dipertanggungjawabkan yang mencerminkan perhatian tidak hanya kepada Pemegang Saham tetapi juga pihka-pihak lain yang berkepentingan dengan Perusahaan (Stakeholders).

Berikut ini adalah prinsip-prinsip corporate governance yang diterapkan oleh Perusahaan

A. Transparency (Transparansi)

Yaitu keterbukaan dalam proses pengambilan keputusan dan keterbukaan dalam pengungkapan dan penyediaan informasi yang relevan mengenai Perusahaan yang mudah diakses oleh Pemangku Kepentingan sesuai dengan peraturan perundang-undangan dibidang perasuransian serta standar, prinsip, dan praktik penyelenggaraan usaha yang sehat.

B. Accountability (Akuntabilitas)

yaitu kejelasan fungsi, pelaksanaan dan pertanggungjawaban Organ Perusahaan sehingga kinerja Perusahaan dapat berjalan secara transparan, wajar, efektif, dan efisien.

C. Responsibility (Pertanggungjawaban)

yaitu kesesuaian pengelolaan Perusahaan Perasuransian dengan peraturan perundang-undangan yang berlaku, di bidang perasuransian nilai-nilai etika serta standar, prinsip dan praktik penyelenggaraan usaha yang sehat.

D. Independency (Kemandirian)

yaitu keadaaan dimana Perusahaan dikelola secara mandiri dan professional serta bebas dari benturan kepentingan dan pengaruh/tekanan dari pihak manapun yang tidak sesuai dengan peraturan perundang-undangan dibidang perasuransian yang berlaku dan nilai-nilai etika serta standar, prinsip dan praktik penyelenggaraan Perusahaan usaha yang sehat.

E. Fairness (Kesetaraan & Kewajaran)

yaitu kesetaraan, keseimbangan, dan keadilan di dalam memenuhi hak-hak Pemangku Kepentingan yang timbul berdasarkan perjanjian, peraturan perundang-undangan, dan nilai-nilai etika serta standar, prinsip, dan praktik penyelenggaraan Perusahaan yang sehat.

12

BAB III STRUKTUR CORPORATE GOVERNANCE

A. ORGAN UTAMA

1. Pemegang Saham/Rapat Umum Pemegang Saham (RUPS) Pemegang Saham merupakan Organ Perusahaan yang memiliki wewenang yang tidak diberikan kepada Dewan Komisaris dan Direksi sesuai dengan peraturan perundang-undangan yang berlaku dan Anggaran Dasar Perusahaan.

a. RUPS Perusahaan, terdiri dari: 1) RUPS Tahunan

RUPS Tahunan diadakan tiap tahun, meliputi:

• Rapat Umum Pemegang Saham mengenai persetujuan Laporan Tahunan. RUPS Tahunan untuk menyetujui Laporan Tahunan diadakan paling lambat dalam bulan Juni setelah penutupan Tahun Buku yang bersangkutan, dan dalam rapat tersebut Direksi menyampaikan:

1) Laporan Tahunan 2) Usulan penggunaan Laba Bersih Perusahaan; 3) Hal-hal lain yang perlu persetujuan Rapat Umum Pemegang Saham untuk

kepentingan Perusahaan.

• Rapat Umum Pemegang Saham mengenai persetujuan Rencana Kerja dan Anggaran Perusahaan. RUPS Tahunan untuk menyetujui Rencana Kerja dan Anggaran Perusahaan diadakan paling lambat 30 (tiga puluh) hari setelah tahun anggaran berjalan (tahun anggaran Rencana Kerja dan Anggaran Perusahaan yang bersangkutan) dan dalam rapat tersebut Direksi menyampaikan:

a) Rancangan Rencana Kerja dan Anggaran Perusahaan termasuk Proyeksi Laporan Keuangan;

b) Hal-hal lain yang perlu persetujuan RUPS untuk kepentingan Perusahaan yang belum dicantumkan dalam Rancangan Rencana Kerja dan Anggaran Perusahaan.

2) RUPS Luar Biasa (RUPSLB)

Rapat umum Pemegang Saham Luar Biasa dapat diadakan setiap waktu berdasarkan kebutuhan untuk kepentingan Perusahaan.

b. Penyelenggaraan RUPS

RUPS diselenggarakan sesuai dengan kepentingan Perusahaan dan dengan memperhatikan Anggaran Dasar dan peraturan perundang-undangan, serta dengan persiapan yang memadai, sehingga dapat mengambil keputusan yang sah, wajar dan transparan dengan memperhatikan hal-hal yang diperlukan untuk menjaga kepentingan usaha perusahaan dalam jangka panjang, meliputi:

1) Tempat dan Pemanggilan RUPS

a) RUPS diadakan di tempat kedudukan Perusahaan atau di tempat Perusahaan melakukan kegiatan usahanya yang utama sebagaimana ditentukan dalam Anggaran

13

Dasar.

b) Tempat RUPS sebagaimana dimaksud pada butir (a) harus terletak di wilayah Negara Republik Indonesia.

c) Jika dalam RUPS hadir dan/atau diwakili semua Pemegang Saham dan semua Pemegang Saham menyetujui diadakannya RUPS dengan agenda tertentu, RUPS dapat diadakan dengan memperhatikan ketentuan sebagaimana dimaksud pada butir (b).

d) RUPS sebagaimana dimaksud pada butir (c) dapat mengambil keputusan jika keputusan tersebut disetujui dengan suara bulat.

e) RUPS dapat juga dilakukan melalui media telekonferensi, video konferensi, atau sarana media elektronik lainnya yang memungkinkan semua peserta RUPS saling melihat dan mendengar secara langsung serta berpartisipasi dalam rapat.

f) Direksi menyelenggarakan RUPS Tahunan dan RUPS Luar Biasa dengan didahului pemanggilan RUPS.

g) Penyelenggaraan RUPS sebagaimana dimaksud pada butir (f) dapat pula dilakukan atas permintaan:

• Seorang atau lebih Pemegang Saham yang mewakili paling sedikit 1/10 (satu per sepuluh) bagian dari jumlah seluruh saham yang telah dikeluarkan Perusahaan dengan hak suara yang sah; atau

• Dewan Komisaris.

h) Permintaan sebagaimana dimaksud pada butir (g) diajukan kepada Direksi dengan Surat Tercatat disertai alasannya.

i) Surat Tercatat sebagaimana dimaksud pada butir (h) yang disampaikan oleh Pemegang Saham tembusannya disampaikan kepada Dewan Komisaris.

2) Pengumuman dan Pemanggilan RUPS

a) Direksi wajib melakukan pemanggilan RUPS dalam jangka waktu paling lambat 15 (lima belas) hari terhitung sejak tanggal permintaan penyelenggaraan RUPS diterima.

b) Pemanggilan RUPS dilakukan dengan melalui surat tercatat dan/atau dengan iklan

dalam surat kabar.

c) Dalam panggilan RUPS dicantumkan tanggal, waktu, tempat dan mata acara rapat disertai pemberitahuan bahwa bahan yang akan dibicarakan dalam RUPS tersedia di kantor Perusahaan sejak tanggal dilakukan RUPS sampai dengan tanggal RUPS diadakan.

3) Kuorum, Hak Suara dan Keputusan RUPS

a) RUPS dapat dilangsungkan jika dalam RUPS lebih dari 51% (lima puluh satu persen) bagian dari jumlah seluruh saham dengan hak suara hadir atau diwakili, kecuali peraturan perundang-undangan dan/atau Anggaran Dasar menentukan lain.

b) Pemegang Saham baik sendiri maupun diwakili berdasarkan surat kuasa, berhak

14

menghadiri Rapat Umum Pemegang Saham dan menggunakan hak suaranya sesuai dengan jumlah saham yang dimilikinya.

c) Ketua Rapat berhak meminta agar surat kuasa untuk mewakili Pemegang Saham diperlihatkan kepadanya pada waktu rapat diadakan.

d) Dalam Rapat tiap saham memberikan hak kepada pemiliknya untuk mengeluarkan 1 (satu) suara.

e) Pemungutan suara mengenai diri orang dilakukan dengan surat tertutup yang tidak di tandatangani dan mengenai hal lain secara lisan, kecuali apabila Ketua Rapat menentukan lain tanpa ada keberatan dari Pemegang Saham yang hadir dalam Rapat.

f) Semua keputusan yang diambil berdasarkan musyawarah untuk mufakat.

g) Suara Blanko atau suara yang tidak sah dianggap tidak ada dan tidak dihitung dalam menentukan jumlah suara yang di keluarkan dalam RUPS.

h) Pemegang Saham juga dapat mengambil keputusan yang sah tanpa mengadakan RUPS secara fisik, dengan ketentuan semua Pemegang Saham telah diberitahu secara tertulis dan semua Pemegang Saham memberikan persetujuan mengenai usul yang diajukan secara tertulis serta menandatangani persetujuan tersebut. Keputusan yang diambil dengan cara demikian, mempunyai kekuatan yang sama dengan keputusan yang diambil dengan sah dalam RUPS.

4) Risalah RUPS

a) Setiap penyelenggaraan RUPS, risalah RUPS wajib dibuat dan ditandatangani oleh Ketua Rapat dan paling sedikit 1 (satu) orang Pemegang Saham yang ditunjuk dari dan oleh peserta RUPS.

b) Tandatangan sebagaimana dimaksud pada butir (a) tidak disyaratkan apabila risalah RUPS tersebut dibuat dengan akta Notaris.

c) Risalah RUPS sebagaimana dimaksud pada butir (a) diatas berisi hal-hal yang dibicarakan dan hal-hal yang diputuskan (termasuk pendapat berbeda/dissenting opinion, jika ada).

d) Setiap Pemegang Saham berhak untuk memperoleh salinan Risalah RUPS.

e) Risalah RUPS yang asli disimpan oleh Sekretaris Perusahaan sebagai dokumen Perusahaan.

c. Wewenang RUPS

1) Mengangkat dan memberhentikan Dewan Komisaris dan Direksi Perusahaan, termasuk menetapkan Komisaris Independen sesuai ketentuan yang berlaku.

2) Menetapkan Indikator Pencapaian Kinerja (Key Performance Indicators) Dewan Komisaris berdasarkan usulan dari Dewan Komisaris.

3) Menyetujui dan mengesahkan perhitungan tahunan yang terdiri neraca dan perhitungan laba rugi, laporan tahunan mengenai keadaan dan jalannya Perusahaan.

4) Menetapkan gaji dan tunjangan Dewan Komisaris dan Direksi. Kewenangan RUPS atas penetapan gaji dan tunjangan bagi Direksi dapat dilimpahkan kepada Dewan Komisaris dengan penetapan berdasarkan keputusan Rapat Dewan Komisaris. Atas penetapan ini

15

Dewan Komisaris melaporkan hasilnya kepada RUPS.

5) Menetapkan pengangkatan, sistem penggajian, serta tunjangan Dewan Komisaris dan Direksi dalam RUPS

6) Ketentuan sebagaimana dimaksud pada butir 5) di atas, dapat disusun oleh Dewan Komisaris dengan menggunakan jasa penasehat profesional yang independen.

d. Hak Pemegang Saham

1) Direksi menjamin hak Pemegang Saham sesuai dengan Anggaran Dasar Perusahaan dan peraturan perundang-undangan yang berlaku, dengan cara: a) Mengundang dan memberikan kesempatan yang cukup kepada Pemegang Saham

untuk dapat menghadiri dan memberikan suara dalam RUPS dengan prinsip satu saham satu suara;

b) Memberikan informasi material mengenai Perusahaan secara akurat, tepat waktu dan teratur;

c) Menyerahkan deviden sesuai dengan nilai deviden yang ditetapkan dalam RUPS dan jumlah saham yang dimilikinya.

2) Direksi bersikap mandiri dan memperlakukan sebagai masukan yang tidak mengikat

setiap campur tangan Pemegang Saham dalam kegiatan operasional yang menjadi tanggung jawab Direksi sesuai dengan ketentuan Anggaran Dasar Perusahaan dan peraturan perundang-undangan yang berlaku.

e. Akuntabilitas Pemegang Saham

Akuntabilitas Pemegang Saham merupakan kerangka kerja, sistem dan prosedur yang dimiliki Pemegang Saham, yang dapat diuraikan sebagai berikut: 1) Pemegang Saham melaksanakan GCG sesuai dengan wewenang dan tanggung

jawabnya.

2) Setiap Pemegang Saham harus tunduk pada Anggaran Dasar dan semua keputusan yang diambil dengan sah dalam RUPS serta peraturan perundang-undangan yang berlaku.

3) Pemegang Saham tidak diperkenankan mencampuri kegiatan operasional Perusahaan yang menjadi tanggung jawab Direksi sesuai dengan Anggaran Dasar Perusahaan dan peraturan perundang-undangan yang berlaku.

4) Pemegang Saham memiliki tanggung jawab untuk mendorong pelaksanaan prinsip GCG dalam proses pengelolaan Perusahaan.

5) Pemegang Saham ikut bertanggung jawab untuk menjaga kesinambungan kelangsungan usaha Perusahaan dan pencapaian tujuan Perusahaan.

2. Dewan Komisaris

Perusahaan wajib memiliki anggota Dewan Komisaris paling sedikit 3 (tiga) orang. Paling sedikit separuh dari jumlah anggota Dewan Komisaris merupakan Komisaris Independen. Paling sedikit separuh dari jumlah anggota Dewan Komisaris wajib berdomisili di Indonesia. Dewan Komisaris sebagai Organ Perusahaan bertugas dan bertanggung jawab secara kolektif untuk melakukan pengawasan dan memberikan nasihat kepada Direksi serta memastikan

16

bahwa Perusahaan melaksanakan Tata Kelola Perusahaan yang Baik.

a. Wewenang Dewan Komisaris Dewan Komisaris berhak memperoleh akses atas informasi Perusahaan secara tepat waktu dan lengkap. Direksi akan menyampaikan informasi Perusahaan secara lengkap baik diminta maupun tidak oleh Dewan Komisaris. Adapun wewenang Dewan Komisaris sebagai berikut:

1) Melihat buku-buku, surat-surat, serta dokumen-dokumen lainnya, memeriksa kas untuk keperluan verifikasi dan lain-lain surat berharga dan memeriksa kekayaan Perusahaan;

2) Memasuki pekarangan, gedung, dan kantor yang dipergunakan oleh Perusahaan;

3) Meminta penjelasan dari Direksi dan/atau pejabat lainnya mengenai segala persoalan yang menyangkut pengelolaan Perusahaan;

4) Mengetahui segala kebijakan dan tindakan yang telah dan akan dijalankan oleh Direksi;

5) Meminta Direksi dan/atau pejabat lainnya dibawah Direksi dengan sepengetahuan Direksi untuk menghadiri rapat Dewan Komisaris;

6) Mengangkat Sekretaris Dewan Komisaris, jika dianggap perlu;

7) Memberhentikan sementara anggota Direksi sesuai dengan ketentuan Anggaran Dasar Perusahaan;

8) Membentuk komite-komite lain selain Komite Audit, jika dianggap perlu dengan memperhatikan kemampuan Perusahan;

9) Menggunakan tenaga ahli untuk hal tertentu dan dalam jangka waktu tertentu atas beban Perusahaan, jika dianggap perlu;

10) Melakukan tindakan pengurusan Perusahaan dalam keadaan tertentu untuk jangka waktu tertentu sesuai dengan ketentuan Anggaran Dasar Perusahaan;

11) Menghadiri rapat Direksi dan memberikan pandangan-pandangan terhadap hal-hal yang dibicarakan;

12) Mengambil keputusan berdasarkan penilaian yang independen dan objektif untuk kepentingan perusahaan perasuransian dan pemegang polis;

13) Menjamin pengambilan keputusan yang efektif, tepat, dan cepat serta dapat bertindak secara independen, tidak mempunyai kepentingan yang dapat mengganggu kemampuan Dewan Komisaris untuk melaksanakan tugas secara mandiri dan kritis.

14) Menghindarkan penyalahgunaan kewenangannya untuk mendapatkan keuntungan pribadi yang tidak semestinya atau menyebabkan kerugian bagi Perusahaan Perasuransian.

15) Melaksanakan kewenangan pengawasan lainnya sepanjang tidak bertentangan dengan peraturan perundang-undangan, Anggaran Dasar, dan/atau keputusan RUPS.

16) Mengarahkan, menyetujui, dan mengevaluasi kebijakan Manajemen Risiko Terintegrasi;

17

b. Tugas dan Kewajiban Dewan Komisaris

Dewan Komisaris bertugas melakukan pengawasan terhadap kebijakan pengurusan, jalannya pengurusan pada umumnya baik mengenai Perusahaan maupun usaha Perusahaan yang dilakukan oleh Direksi serta memberikan nasihat kepada Direksi termasuk pengawasan terhadap pelaksanaan Rencana Jangka Panjang Perusahaan, Rencana Kerja dan Anggaran Perusahaan serta ketentuan Anggaran Dasar dan Keputusan Rapat Umum Pemegang Saham Perusahaan serta peraturan perundang-undangan yang berlaku, untuk kepentingan Perusahaan dan sesuai dengan maksud dan tujuan Perusahaan.

Dewan Komisaris mempunyai tugas dan kewajiban sebagai berikut:

1) Melaksanakan tugas pengawasan dan memberikan nasihat kepada Direksi dalam melaksanakan pengurusan Perusahaan;

2) Mengawasi Direksi dalam menjaga keseimbangan kepentingan semua pihak, khususnya kepentingan pemegang polis, tertanggung, peserta, dan/atau pihak yang berhak memperoleh manfaat;

3) Meneliti dan menelaah serta menandatangani Rencana Jangka Panjang Perusahaan dan Rencana Kerja dan Anggaran Perusahaan yang disiapkan Direksi, sesuai dengan ketentuan Anggaran Dasar;

4) Memberikan pendapat dan saran kepada RUPS mengenai Rencana Jangka Panjang Perseroan dan Rencana Kerja dan Anggaran Perusahaan mengenai alasan Dewan Komisaris menandatangani Rencana Jangka Panjang Pemisahan dan Rencana Kerja dan Anggaran Perusahaan;

5) Mengikuti perkembangan kegiatan Perusahaan, memberikan pendapat dan saran kepada RUPS mengenai setiap masalah yang dianggap penting bagi kepengurusan Perusahaan;

6) Melaporkan dengan segera kepada RUPS apabila terjadi gejala menurunnya kinerja Perusahaan;

7) Meneliti dan menelaah laporan berkala dan Laporan Tahunan yang disiapkan Direksi serta menandatangani Laporan Tahunan;

8) Memberikan penjelasan,pendapat dan saran kepada RUPS mengenai Laporan Tahunan, apabila diminta;

9) Menyusun program kerja tahunan dan dimasukkan dalam Rencana Kerja dan Anggaran Perusahaan;

10) Menyusun laporan kegiatan Dewan Komisaris yang merupakan bagian dari laporan penerapan Tata Kelola Perusahaan Yang Baik;

11) Memantau efektifitas penerapan Tata Kelola Perusahaan Yang Baik;

12) Membentuk Komite Audit dan Komite Pemantau Risiko, serta Komite Tata Kelola Terintegrasi;

13) Mengusulkan Akuntan Publik kepada RUPS;

14) Membuat risalah rapat Dewan Komisaris dan menyimpan salinannya;

15) Melaporkan kepada Perusahaan mengenai kepemilikan sahamnya dan atau Keluarganya pada Perusahaan dan perusahaan lain;

18

16) Memberikan laporan tentang tugas pengawasan yang telah dilakukan selama tahun buku yang baru lampau kepada RUPS;

17) Mendahulukan kepentingan Perusahaan dan pemegang polis, tertanggung, peserta, dan/atau pihak yang berhak memperoleh manfaat daripada kepentingan pribadi;

18) Melaksanakan kewajiban lainnya dalam rangka tugas pengawasan dan pemberian nasihat, sepanjang tidak bertentangan dengan peraturan perundang-undangan, Anggaran Dasar, dan atau keputusan RUPS.

19) Mengawasi penerapan Tata Kelola Induk dan Anak Perusahaan agar sesuai dengan Pedoman Tata Kelola Terintegrasi.

20) Mengawasi pelaksanaan tugas dan tanggung jawab Direksi, serta memberikan arahan atau nasihat kepada Direksi atas pelaksanaan Pedoman Tata Kelola Terintegrasi.

21) Mengevaluasi Pedoman Tata Kelola Terintegrasi dan mengarahkan dalam rangka penyempurnaan.

22) Mengevaluasi pelaksanaan kebijakan Manajemen Risiko Terintegrasi oleh Direksi.

c. Rapat Dewan Komisaris

1) Segala keputusan Dewan Komisaris diambil dalam rapat Dewan Komisaris.

2) Dewan Komisaris wajib menyelenggarakan rapat Dewan Komisaris paling sedikit 1 (satu) kali dalam 1 (satu) bulan. Dalam rapat tersebut diantaranya mengundang Direksi paling sedikit 4 (empat) kali rapat dan mengundang auditor eksternal paling sedikit 1 (satu) kali rapat.

3) Anggota Dewan Komisaris wajib menghadiri rapat Dewan Komisaris paling sedikit 80% (delapan puluh persen) dari jumlah rapat Dewan Komisaris dalam periode 1 (satu) tahun.

4) Rapat Dewan Komisaris dihadiri oleh setiap anggota Dewan Komisaris secara fisik paling sedikit 4 (empat) kali dalam 1 (satu) tahun.

5) Dewan Komisaris dapat mengadakan rapat sewaktu-waktu atas permintaan 1 (satu) atau beberapa anggota Dewan Komisaris, permintaan Direksi atau atas permintaan tertulis dari 1 (satu) atau beberapa Pemegang Saham yang mewakili sekurang- kurangnya 1/10 (satu per sepuluh) dari jumlah saham dengan hak suara, dengan menyebutkan hal-hal yang akan dibicarakan.

6) Rapat Dewan Komisaris dianggap sah apabila diadakan di tempat kedudukan Perusahaan atau di tempat lain di dalam wilayah Republik Indonesia.

7) Penentuan Agenda Rapat • Agenda Rapat didasarkan pada Program Kerja Dewan Komisaris atau hal-hal yang

dianggap perlu. • Materi rapat mencakup evaluasi terhadap pelaksanaan keputusan hasil rapat

sebelumnya.

d. Risalah Rapat

1) Hasil Rapat Dewan Komisaris dituangkan dalam risalah rapat Dewan Komisaris dan didokumentasikan dengan baik.

2) Perbedaan pendapat (dissenting opinions) yang terjadi dalam keputusan rapat Dewan

19

Komisaris wajib dicantumkan secara jelas dalam risalah rapat Dewan Komisaris disertai alasan perbedaan pendapat tersebut.

3) Risalah rapat sebagaimana dimaksud pada butir (1) ditandatangani oleh Ketua rapat dan seluruh anggota Dewan Komisaris yang hadir dalam rapat.

4) Setiap anggota Dewan Komisaris berhak menerima salinan Risalah Rapat Dewan Komisaris, baik yang bersangkutan hadir maupun tidak hadir dalam Rapat Dewan Komisaris tersebut.

5) Setiap anggota Dewan Komisaris menerima salinan risalah rapat setelah rapat selesai dilaksanakan.

6) Asli risalah rapat Dewan Komisaris disampaikan kepada Direksi untuk disimpan dan dipelihara, sedangkan Dewan Komisaris menyimpan salinannya.

7) Jumlah rapat Dewan Komisaris yang telah diselenggarakan dan jumlah kehadiran masing-masing anggota Dewan Komisaris harus dimuat dalam laporan penerapan Tata Kelola Perusahaan Yang Baik.

8) Risalah Rapat Dewan Komisaris harus disampaikan kepada seluruh Anggota Dewan Komisaris paling lambat 10 hari setelah rapat dilaksanakan.

e. Perangkapan Jabatan

1) Anggota Dewan Komisaris dilarang memangku jabatan rangkap sebagai: a) Anggota Direksi pada Badan Usaha Milik Negara, Badan Usaha Milik Daerah dan

Badan Usaha Milik Swasta;

b) Jabatan lainnya sesuai dengan ketentuan peraturan perundang-undangan, pengurus partai politik dan/atau calon/anggota legislatif; dan/atau

c) Jabatan lainnya yang dapat menimbulkan benturan kepentingan.

2) Anggota Dewan Komisaris hanya dapat merangkap jabatan sebagai anggota Dewan Komisaris, anggota Direksi, atau anggota Dewan Pengawas Syariah pada 1 (satu) perusahaan lain. Hal ini tidak termasuk rangkap jabatan apabila :

a. Anggota Dewan Komisaris non independen menjalankan tugas fungsional dari pemegang saham Perusahaan Perasuransian yang berbentuk badan hukum pada kelompok usahanya; dan/atau

b. Anggota Dewan Komisaris menduduki jabatan pada organisasi atau lembaga nirlaba; sepanjang yang bersangkutan tidak mengabaikan pelaksanaan tugas dan tanggung jawab sebagai anggota Dewan Komisaris Perusahaan.

3) Anggota Dewan Komisaris dilarang merangkap jabatan sebagai anggota Dewan Komisaris, anggota Direksi, atau anggota Dewan Pengawas Syariah pada Perusahaan Perasuransian yang memiliki bidang usaha yang sama.

3. Direksi

Perusahaan wajib memiliki anggota Direksi paling sedikit 3 (tiga) orang. Paling sedikit separuh dari jumlah anggota Direksi harus memiliki pengetahuan dan pengalaman di bidang pengelolaan risiko sesuai dengan bidang usaha perusahaan. Direksi sebagai Organ Perusahaan bertugas dan bertanggung jawab secara individu maupun kolegial dalam mengelola Perusahaan. Pelaksanaan tugas oleh masing-masing anggota

20

Direksi merupakan tanggung jawab bersama.

a. Wewenang Direksi

Direksi mempunyai wewenang sebagai berikut:

1) Menetapkan kebijakan kepengurusan Perusahaan;

2) Mengatur penyerahan kekuasaan Direksi kepada seorang atau beberapa orang anggota Direksi untuk mengambil keputusan atas nama Direksi atau mewakili Perusahaan dalam dan diluar pengadilan;

3) Mengatur penyerahan kekuasaan Direksi kepada seorang atau beberapa orang Karyawan Perusahaan baik sendiri-sendiri maupun bersama-sama atau kepada orang lain, untuk mewakili Perusahaan di dalam dan di luar pengadilan;

4) Mengatur ketentuan-ketentuan tentang kepegawaian Perusahaan termasuk penetapan gaji, pensiun atau jaminan hari tua dan penghasilan lain bagi Karyawan Perusahaan berdasarkan peraturan perundang-undangan yang berlaku, dengan ketentuan penetapan gaji, pensiun atau jaminan hari tua dan penghasilan lain bagi Karyawan yang melampaui kewajiban yang ditetapkan perundang-undangan, harus mendapat persetujuan terlebih dahulu dari RUPS;

5) Menjamin pengambilan keputusan yang efektif, tepat, dan cepat serta dapat bertindak secara independen, tidak mempunyai kepentingan yang dapat mengganggu kemampuan Direksi untuk melaksanakan tugas secara mandiri dan kritis;

6) Mengangkat dan memberhentikan Karyawan Perusahaan berdasarkan peraturan kepegawaian Perusahaan dan peraturan perundang-undangan yang berlaku;

7) Mengangkat dan memberhentikan Sekretaris Perusahaan dan Kepala Satuan Pengawasan Intern dengan persetujuan Dewan Komisaris;

8) Melakukan segala tindakan dan perbuatan lainnya mengenai pengurusan maupun pemilikan kekayaan Perusahaan, mengikat Perusahaan dengan pihak lain dan/atau pihak lain dengan Perusahaan, serta mewakili Perusahaan di dalam dan di luar pengadilan tentang segala hal dan segala kejadian, dengan pembatasan-pembatasan sebagaimana diatur dalam peraturan perundang-undangan, Anggaran Dasar dan/atau Keputusan RUPS.

9) Menyusun kebijakan Manajemen Risiko Terintegrasi secara tertulis dan komprehensif sesuai ketentuan OJK;

10) Melaksanakan kebijakan Manajemen Risiko Terintegrasi yang telah ditetapkan;

11) Mengembangkan budaya risiko;

12) Memastikan efektifitas pengelolaan SDM untuk melaksanakan fungsi Manajemen Risiko Terintegrasi;

13) Memastikan penerapan Manajemen Risiko Terintegrasi telah dilakukan secara independen;

14) Mengevaluasi hasil kaji ulang Satuan Kerja Manajemen Risiko Terintegrasi secara berkala;

15) Direksi Wajib memiliki: a) Satuan Kerja Manajemen Risiko Terintegrasi

21

Dalam hal Perusahaan telah memiliki satuan kerja Manajemen Risiko, pelaksanaan tugas dan tanggung jawab Satuan Kerja Manajemen Risiko Terintegrasi dapat merupakan salah satu fungsi dari satuan kerja Manajemen Risiko yang telah ada.

b) Satuan Kerja Kepatuhan Terintegrasi Dalam hal Perusahaan telah memiliki satuan kerja kepatuhan, pelaksanaan tugas kepatuhan terintegrasi dapat dilakukan oleh satuan kerja kepatuhan yang telah ada.

c) Satuan Kerja Audit Intern Terintegrasi Dalam hal Perusahaan telah memiliki satuan kerja audit intern, pelaksanaan tugas audit intern terintegrasi dapat dilakukan oleh satuan kerja audit intern yang telah ada.

a. Tugas dan Kewajiban Direksi

Direksi bertugas menjalankan segala tindakan yang berkaitan dengan pengurusan Perusahaan untuk kepentingan Perusahaan dan sesuai dengan maksud dan tujuan Perusahaan serta mewakili Perusahaan baik di dalam maupun di luar Pengadilan tentang segala hal dan segala kejadian dengan pembatasan-pembatasan sebagaimana diatur dalam peraturan perundang-undangan, Anggaran Dasar dan/atau Keputusan RUPS.

Direksi mempunyai tugas dan kewajiban sebagai berikut:

1) Mematuhi peraturan perundang-undangan, anggaran dasar, dan peraturan internal lain dari Perusahaan dalam melaksanakan tugasnya;

2) Mengelola Perusahaan sesuai dengan kewenangan dan tanggung jawabnya;

3) Mengusahakan dan menjamin terlaksananya usaha dan kegiatan Perusahaan sesuai dengan maksud dan tujuan serta kegiatan usahanya;

4) Memastikan agar Perusahaan memperhatikan kepentingan semua pihak, khususnya kepentingan pemegang polis, tertanggung, peserta, dan/atau pihak yang berhak memperoleh manfaat;

5) Menyiapkan pada waktunya Rencana Jangka Panjang Perusahaan, Rencana Kerja dan Anggaran Perusahaan, dan perubahannya serta menyampaikannya kepada Dewan Komisaris dan Pemegang Saham untuk mendapatkan pengesahan RUPS;

6) Memberikan penjelasan kepada RUPS mengenai Rencana Jangka Panjang Perusahaan dan Rencana Kerja dan Anggaran Perusahaan;

7) Membuat Daftar Pemegang Saham, Daftar Khusus, Risalah RUPS dan Risalah Rapat Direksi;

8) Membuat Laporan Tahunan sebagai wujud pertanggungjawaban pengurusan Perusahaan, serta dokumen keuangan Perusahaan sebagaimana dimaksud dalam Undang-Undang tentang Dokumen Perusahaan.

9) Menyusun Laporan Keuangan berdasarkan Standar Akuntansi Keuangan dan menyerahkan kepada Akuntan Publik untuk diaudit;

10) Menyampaikan Laporan Tahunan termasuk Laporan Keuangan RUPS untuk disetujui dan disahkan serta laporan hak-hak Perusahaan yang tidak tercatat dalam pembukuan antara lain sebagai akibat penghapusbukuan piutang;

11) Memberikan penjelasan kepada RUPS mengenai Laporan Tahunan;

22

12) Menyampaikan laporan perubahan susunan Pemegang Saham, Direksi dan Dewan

13) Komisaris kepada Menteri yang membidangi Hukum dan HAM;

14) Memelihara Daftar Pemegang Saham, Daftar Khusus, Risalah RUPS, Risalah Rapat Dewan Komisaris dan Risalah Rapat Direksi, laporan Tahunan dan dokumen keuangan Perusahaan sebagaimana dimaksud pada butir 4 dan 5 diatas;

15) Memelihara di tempat kedudukan Perusahaan: Daftar Pemegang Saham, Daftar Khusus, Risalah RUPS, Risalah Rapat Dewan Komisaris dan Risalah Rapat Direksi, Laporan Tahunan dan Dokumen Keuangan Perusahaan dan Dokumen Perusahaan lainnya sebagaimana dimaksud butir 11 diatas;

16) Menyusun sistem akuntansi sesuai dengan Standar Akuntansi Keuangan dan berdasarkan prinsip-prinsip pengendalian intern, terutama fungsi pengurusan, pencatatan, penyimpanan, dan pengawasan;

17) Memberikan laporan secara berkala menurut cara dan waktu sesuai dengan ketentuan yang berlaku, serta laporan lainnya setiap kali diminta oleh Dewan Komisaris dan/atau Pemegang Saham;

18) Memastikan agar informasi mengenai Perusahaan diberikan kepada Dewan Komisaris secara tepat waktu dan lengkap;

19) Menyiapkan susunan organisasi Perusahaan lengkap dengan perincian dan tugasnya;

20) Memberikan penjelasan tentang segala hal yang ditanyakan atau yang diminta anggota Dewan Komisaris dan para Pemegang Saham;

21) Menyusun dan menetapkan blue print organisasi Perusahaan;

22) Menjalankan kewajiban-kewajiban lainnya sesuai dengan ketentuan yang diatur dalam Anggaran Dasar ini dan yang ditetapkan oleh Rapat Umum Pemegang Saham berdasarkan peraturan perundang-undangan.

23) Memiliki anggota Direksi yang membawahi fungsi kepatuhan. Anggota Direksi yang

membawahi fungsi kepatuhan tidak dapat dirangkap oleh anggota Direksi yang membawahi fungsi teknik asuransi, fungsi pemasaran dan fungsi keuangan, kecuali Direktur Utama.

24) Membentuk Komite Investasi yang bertugas membantu Direksi dalam merumuskan kebijakan investasi dan mengawasi pelaksanaan kebijakan investasi yang telah ditetapkan.

25) Memiliki satuan kerja atau komite pengembangan produk asuransi yang bertanggung jawab kepada anggota Direksi yang membawahi fungsi pengembangan produk asuransi.

26) Membentuk Komite Manajemen Risiko Terintegrasi yang bertugas unutk memberikan rekomendasi kepada Direksi dalam hal penyusunan kebijakan Manajemen Risiko Terintegrasi dan perbaikan atau penyempurnaan kebijakan Manajemen Risiko Terintegrasi berdasarkan hasil evaluasi pelaksanaan.

27) Memastikan bahwa aset dan lokasi usaha serta fasilitas perusahaan memenuhi peraturan perundang-undangan dibidang pelestarian lingkungan, kesehatan dan keselamatan kerja.

28) Membentuk unit kerja atau memberi penugasan kepada unit kerja yang ada dan relevan untuk menjalankan fungsi manajemen resiko.

23

b. Rapat Direksi

1) Segala keputusan Direksi diambil dalam rapat Direksi.

2) Rapat Direksi harus diadakan secara berkala sekurang-kurangnya sekali dalam setiap bulan dan dalam rapat tersebut Direksi dapat mengundang Dewan Komisaris. Dalam rapat tersebut dibahas segala sesuatu yang menyangkut kewenangan Direksi sebagaimana tercantum dalam Anggaran Dasar Perusahaan. Rapat Direksi sedapat mungkin dihadiri oleh seluruh Direksi dan Sekretaris Perusahaan.

3) Rapat Direksi dianggap sah apabila diadakan di tempat kedudukan Perusahaan atau di tempat lain di dalam wilayah Republik Indonesia.

4) Rapat Direksi dianggap sah apabila diadakan di tempat kedudukan Perusahaan atau di tempat lain di dalam wilayah Republik Indonesia.

5) Penentuan Agenda Rapat • Agenda Rapat didasarkan pada Program Kerja Direksi atau hal-hal yang dianggap

perlu. • Materi rapat mencakup evaluasi terhadap pelaksanaan keputusan hasil rapat

sebelumnya.

6) Jumlah rapat Direksi yang telah diselenggarakan dan jumlah kehadiran masing-masing anggota Direksi Perusahaan harus dimuat dalam laporan penerapan Tata Kelola Perusahaan Yang Baik.

c. Risalah Rapat

1) Dalam setiap Rapat Direksi harus dibuat risalah Rapat yang ditandatangani oleh Ketua Rapat Direksi dan seluruh anggota Direksi yang hadir, yang berisi hal-hal yang dibicarakan (termasuk pernyataan ketidaksetujuan/dissenting opinion anggota Direksi jika ada) dan hal-hal yang diputuskan. Satu salinan Risalah Rapat Direksi agar disampaikan kepada Dewan Komisaris untuk diketahui.

2) Risalah Rapat didistribusikan kepada setiap Anggota Direksi. Anggota Direksi berhak menerima salinan Risalah Rapat Direksi, terlepas apakah Anggota Direksi yang bersangkutan hadir atau tidak hadir dalam Rapat Direksi tersebut.

3) Dalam jangka waktu 10 (sepuluh) hari terhitung sejak rapat dilaksanakan, setiap Anggota Direksi menerima salinan risalah rapat.

4) Risalah asli dari setiap Rapat Direksi harus didokumentasikan dijilid dalam kumpulan tahunan dan disimpan oleh Sekretaris Perusahaan serta harus tersedia bila diminta oleh setiap anggota Dewan Komisaris dan Direksi.

d. Perangkapan Jabatan

1) Anggota Direksi dilarang memangku jabatan rangkap sebagaimana tersebut di bawah ini:

a) Anggota Direksi pada Badan Usaha Milik Negara, Badan Usaha Milik Daerah, Badan

Usaha Milik Swasta;

b) Anggota Dewan Komisaris/Dewan Pengawas pada Badan Usaha Milik Negara;

24

c) Jabatan struktural dan fungsional lainnya pada instansi/lembaga pemerintah pusat atau daerah;

d) Jabatan lainnya sesuai dengan ketentuan dalam peraturan perundang-undangan, pengurus dan/atau calon/anggota legislatif dan/atau calon Kepala Daerah/Wakil Kepala Daerah; dan atau

e) Jabatan lain yang dapat menimbulkan benturan kepentingan.

2) Anggota Direksi dilarang merangkap jabatan pada perusahaan lain kecuali sebagai anggota Dewan Komisaris pada 1 (satu) Perusahaan Perasuransian lain yang memiliki bidang usaha yang berbeda. Tidak termasuk rangkap jabatan apabila anggota Direksi yang bertanggung jawab terhadap pengawasan atas penyertaan pada anak perusahaan, menjalankan tugas fungsional menjadi anggota Dewan Komisaris pada anak perusahaan yang dikendalikan oleh Perusahaan, sepanjang perangkapan jabatan tersebut tidak mengakibatkan yang bersangkutan mengabaikan pelaksanaan tugas dan wewenang sebagai anggota Direksi Perusahaan.

3) Direktur utama dilarang merangkap jabatan sebagai anggota Dewan Komisaris pada anak perusahaan yang dikendalikan oleh Perusahaan.

B. ORGAN PENDUKUNG

Organ Pendukung adalah Organ Perusahaan yang membantu atau merupakan perpanjangan tangan dari Organ Utama Perusahaan dalam menerapkan Tata Kelola Perusahaan yang Baik. Uraian lebih lanjut fungsi dan peranan organ pendukung perusahaan dalam menerapkan praktik-praktik tata kelola perusahaan adalah sebagai berikut:

1. Komite Pendukung Dewan Komisaris

Dalam rangka membantu pelaksanaan tugasnya, Dewan Komisaris dapat membentuk komite, yang anggotanya seorang atau lebih adalah anggota Dewan Komisaris. Dan untuk mendukung efektivitas pelaksanaan dan tanggung jawabnya, Dewan Komisaris Perusahaan wajib membentuk Komite Audit dan Komite Pemantau Risiko.

a. Komite Audit Untuk lebih meningkatkan kinerjanya, Dewan Komisaris wajib membentuk Komite Audit yang bertugas membantu Dewan Komisaris dalam memantau dan memastikan efektivitas sistem pengendalian internal dan pelaksanaan tugas Auditor Internal dan Auditor Ekternal dengan melakukan pemantauan dan evaluasi atas perencanaan dan pelaksanaan audit dalam rangka menilai kecukupan pengendalian internal termasuk proses pelaporan keuangan. Komite Audit terdiri dari sekurang-kurangnya 3 (tiga) orang, seorang diantaranya adalah Komisaris Independen yang sekaligus merangkap sebagai Ketua komite Audit. Komite Audit harus bebas dari pengaruh Direksi maupun Eksternal Auditor. Dengan demikian Komite Audit hanya bertanggung jawab kepada Dewan Komisaris.

b. Komite Pemantau Risiko

Untuk lebih meningkatkan kinerjanya, Dewan Komisaris wajib membentuk Komite Pemantau Risiko yang bertugas membantu Dewan Komisaris dalam memantau pelaksanaan manajemen risiko yang disusun oleh Direksi serta menilai toleransi risiko yang dapat diambil oleh Perusahaan Asuransi atau Perusahaan Reasuransi.

25

c. Komite Tata Kelola Terintegrasi

Komite Tata Kelola Terintegrasi paling sedikit terdiri dari: a) Seorang Komisaris Independen yang menjadi Ketua pada salah satu komite pada

Perusahaan, sebagai ketua merangkap anggota; b) Komisaris Independen yang mewakili dan ditunjuk dari LJK dalam konglomerasi

Keuangan, sebagai anggota; c) Seorang pihak independen, sebagai anggota. d) Anggota Dewan Pengawas Syariah dari LJK dalam Konglomerasi Keuangan, sebagai

anggota.

Komite Tata Kelola Terintegrasi mempunyai tugas dan tanggung jawab paling sedikit: a) Mengevaluasi pelaksanaan Tata Kelola Terintegrasi paling sedikit melalui penilaian

kecukupan pengendalian intern dan pelaksanaan fungsi kepatuhan secara terintegrasi; dan

b) Memberikan rekomendasi kepada Dewan Komisaris untuk penyempurnaan Pedoman Tata Kelola Terintegrasi.

d. Komite Lainnya

Dewan Komisaris dapat membentuk komite lain lebih dari satu, apabila: a) Diwajibkan berdasarkan peraturan perundang-undangan; atau b) Disetujui Menteri berdasarkan kompleksitas dan beban yang dihadapi Dewan

Komisaris dalam menjalankan tugas di Perusahaan.

2. Sekretaris Dewan Komisaris

Dewan Komisaris dapat membentuk Sekretaris Dewan Komisaris yang dipimpin oleh seorang Sekretaris Dewan Komisaris dibantu Staf Sekretariat Dewan Komisaris yang berasal dari luar Perusahaan yang diangkat dan diberhentikan oleh Dewan Komisaris. Sekretaris Dewan Komisaris bertugas membantu Dewan Komisaris dalam hal administrasi, penyimpanan dokumen Dewan Komisaris, menyiapkan undangan rapat dan menghadiri rapat Dewan Komisaris, menyusun risalah rapat serta rencana kerja Dewan Komisaris dan tugas lainnya sebagaimana yang diatur dalam peraturan perundang-undangan yang berlaku.

3. Komite Pendukung Direksi

Dalam rangka membantu pelaksanaan tugasnya, Direksi membentuk komite. Pengaturan lebih lanjut atas komite terkait dengan komposisi keanggotaan tugas dan tanggungjawab diatur dalam surat keputusan Direksi yang merupakan dokumen terkait dalam pedoman GCG ini. Komite pendukung Direksi, yaitu : a. Komite Investasi

Untuk mendukung efektivitas pelaksanaan dan tanggung jawabnya, Direksi Perusahaan wajib membentuk Komite Investasi yang paling sedikit terdiri atas

1) Anggota Direksi yang membawahi fungsi pengelolaan investasi; dan 2) Aktuaris perusahaan atau tenaga ahli perusahaan.

26

Komite Investasi bertugas membantu Direksi dalam merumuskan kebijakan investasi dan mengawasi pelaksanaan kebijakan investasi yang telah ditetapkan.

b. Komite Pengembangan Produk Asuransi

Komite bertugas untuk : 1) Menyusun rencana strategis pengembangan dan perencanaan produk Asuransi

sebagai bagian dari rencana strategis kegiatan usaha perasuransian. 2) Mengevaluasi kesesuaian produk asuransi baru yang akan dipasarkan dengan rencana

strategis pengembangan & pemasaran produk Asuransi. 3) Mengevaluasi kinerja produk Asuransi dan mengusulkan penambahan/penghentian

pemasarannya. Komite bertanggungjawab kepada Direksi yang membawahi fungsi pengembangan produk Asuransi.

c. Komite Manajemen Risiko Terintegrasi

Komite paling sedikit terdiri dari: 1) Direktur yang membawahkan fungsi Manajemen Risiko, sebagai ketua merangkap

anggota komite Manajemen Risiko Terintegrasi. 2) Direktur yang mewakili dan ditunjuk dari LJK dalam konglomerasi keuangan 3) Pejabat Eksekutif

Pejabat satu tingkat di bawah Direktur yang memimpin satuan kerja operasional dan/atau fungsi/satuan kerja Manajemen Risiko.

Komite bertugas untuk memberikan rekomendasi kepada Direksi dalam hal penyusunan kebijakan manajemen risiko terintegrasi dan perbaikan atau penyempurnaan kebijakan manajemen risiko terintegrasi berdasarkan hasil evaluasi pelaksanaan;

d. Komite Lainnya

Direksi dapat membentuk komite lain lebih dari satu, apabila: 1) Diwajibkan berdasarkan peraturan perundang-undangan; atau 2) Disetujui Dewan Komisaris berdasarkan kompleksitas dan beban yang dihadapi

Direksi dalam menjalankan tugas di Perusahaan.

4. Sekretaris Perusahaan

Sekretaris Perusahaan merupakan Organ Pendukung Direksi yang bertindak sebagai pejabat penghubung (liaison officer) untuk menatausahakan dan menyimpan dokumen Perusahaan, termasuk tetapi tidak terbatas pada Daftar Pemegang Saham, Daftar Khusus Perusahaan dan risalah rapat Direksi, Dewan Komisaris maupun RUPS. Fungsi Sekretaris Perusahaan dijalankan oleh organ struktural setingkat di bawah Direksi dan bertanggung jawab kepada Direktur Utama Perusahaan.

Sekretaris Perusahaan diangkat dan diberhentikan oleh Direktur Utama berdasarkan mekanisme internal Perusahaan dengan persetujuan Dewan Komisaris.

Sekretaris Perusahaan harus memastikan bahwa Perusahaan mematuhi peraturan tentang persyaratan keterbukaan yang berlaku dan wajib memberikan informasi yang berkaitan dengan tugasnya kepada Direksi secara berkala dan kepada Dewan Komisaris apabila diminta.

27

5. Satuan Pengawasan Internal

Satuan Pengawasan Internal adalah Organ Pendukung di bawah Direktur Utama yang melakukan kegiatan pemberian keyakinan dan konsultansi yang bersifat independen dan obyektif, dengan tujuan untuk meningkatkan nilai dan memperbaiki operasional Perusahaan, melalui pendekatan yang sistematis, dengan cara mengevaluasi dan meningkatkan efektivitas manajemen risiko, pengendalian dan proses Tata Kelola Perusahaan. Terkait hal tersebut, fungsi Satuan Pengawasan Internal adalah memberikan konstribusi terhadap perbaikan/peningkatan proses Tata Kelola (governance), Manajemen Risiko, dan Sistem Pengendalian Intern.

Satuan Pengawasan Internal dipimpin oleh seorang Kepala yang diangkat dan diberhentikan oleh Direktur Utama berdasarkan mekanisme internal Perusahaan dengan persetujuan Dewan Komisaris. Dewan Komisaris dan Direksi harus memastikan bahwa auditor eksternal maupun auditor internal dan Komite Audit memiliki akses terhadap informasi mengenai Perusahaan yang diperlukan untuk melaksanakan tugas audit dan harus merahasiakan informasi yang diperoleh sewaktu melaksanakan tugasnya, kecuali disyaratkan oleh peraturan perundang-undangan untuk tidak dirahasiakan.

Pengaturan lebih lanjut atas Auditor Internal, terkait dengan komposisi, kualifikasi, tugas dan tanggung jawab, hak dan kewenangan diatur dalam Internal Audit Charter.

Dalam melaksanakan kegiatannya, Satuan Pengawasan Internal memiliki pedoman audit, mekanisme kerja dan supervisi di dalam organisasi Satuan Pengawasan Internal, dan penilaian program jaminan dan peningkatan kualitas.

C. Hubungan Antar Organ Perusahaan

Masing-masing Organ Perusahaan telah memiliki fungsi dan wewenang masing-masing yang diberikan oleh undang-undang. Menghormati fungsi dan wewenang masing-masing merupakan landasan hubungan yang dikembangkan oleh Perusahaan. Dengan saling menghormati fungsi dan wewenang masing-masing Organ Perusahaan diharapkan akan tercipta kerja sama dan sinergi yang positif bagi Perusahaan serta makin memperbaiki implementasi GCG.

Perusahaan selalu mendorong agar setiap Organ Perusahaan menjalankan tugas dan fungsi dengan dilandasi pemenuhan pada ketentuan peraturan perundang-undangan yang berlaku dan bertujuan untuk meningkatkan nilai Pemegang Saham dalam jangka panjang.

Untuk itu Perusahaan menetapkan kebijakan-kebijakan terkait dengan hubungan antar Organ Perusahaan sebagai berikut: 1. Masing-masing Organ Perusahaan harus bertindak demi sebaik-baik kepentingan Perusahaan. 2. Masing-masing Organ Perusahaan harus bertindak atas dasar kebersamaan demi

tercapainya tujuan Perusahaan. 3. Masing-masing Organ Perusahaan harus saling menghargai dan menghormati fungsi

dan peranannya masing-masing. 4. Masing-masing Organ Perusahaan harus bertindak sesuai fungsi dan perannya masing-

masing sebagaimana yang diatur dalam anggaran dasar Perusahaan dan peraturan perundang-undangan yang berlaku.

28

BAB IV KEBIJAKAN PERUSAHAAN

Kebijakan pokok Perusahaan merupakan prinsip-prinsip utama dalam mendukung proses tata kelola, pengaturan dan pengelolaan Perusahaan.

A. UMUM

1. Integritas Bisnis Lingkungan usaha mendorong Perusahaan untuk secara aktif berperan dan bertindak sebagai korporasi yang menjalankan bisnisnya secara bertanggung jawab. Hubungan yang baik dengan pemangku kepentingan dan peningkatan nilai Pemegang Saham dalam jangka panjang dapat dicapai jika integritas dan etika bisnis selalu dijaga dan ditingkatkan dalam setiap kegiatan bisnis Perusahaan.

Perusahaan selalu mendorong agar seluruh InsanPerusahaan mematuhi ketentuan peraturan perundang-undangan yang berlaku dalam menjalankan fungsinya bagi Perusahaan.

2. Pengelolaan Keuangan dan Sistem Akuntansi

Keuangan Perusahaan harus dikelola secara profesional (tertib, taat pada peraturan & RKAP, efisiensi, ekonomis, efektif, transparan, akuntabel, dan bertanggung jawab) dengan mempertimbangkan risiko serta menggunakan prinsip kehati-hatian, dan mencerminkan pengelolaan aset dan liabilitas yang seimbang.

Peraturan, kebijakan serta prosedur yang berhubungan dengan pengelolaan keuangan baik pendapatan maupun biaya harus disusun dan direview dengan memperhatikan standar akuntansi dan peraturan perundang-undangan yang berlaku serta sebagai cerminan sistem pengendalian internal yang baik.

Pengelolaan keuangan dimaksudkan untuk meningkatkan nilai Perusahaan melalui pelaksanaan program kerja yang dilandasi prinsip sadar biaya, berorientasi pada keuntungan dan pengelolaan dana yang baik serta mempertimbangkan risiko.

Perusahaan memiliki kebijakan untuk menyelenggarakan sistem akuntansi yang secara akurat merefleksikan setiap transaksi keuangan dan perubahan asset yang terjadi. Perusahaan menjamin bahwa hanya transaksi keuangan yang riil saja yang dicatat. Transaksi keuangan tersebut telah mendapat persetujuan dan dicatat dengan benar dalam sistem akuntansi Perusahaan.

Perusahaan selalu memastikan kebijakan dan peraturan terkait dengan akuntansi merujuk pada Pernyataan Standar Akuntansi Keuangan (PSAK) yang dibakukan oleh Ikatan Akuntan Indonesia. Laporan Keuangan Perusahaan selalu memuat posisi keuangan, kinerja keuangan, perubahan ekuitas dan arus kas serta catatan atas laporan keuangan.

Perusahaan mengungkapkan dalam Laporan Keuangan Perusahaan berbagai informasi yang relevan bagi pengguna laporan keuangan secara benar dan akurat sesuai ketentuan yang berlaku.

3. Sistem Pengendalian Internal

Perusahaan, dalam hal ini Direksi, wajib membentuk Sistem Pengendalian Internal yang efektif untuk mengamankan investasi dan asetnya, yang mencakup:

29

a. Lingkungan pengendalian internal dalam Perusahaan yang dilaksanakan dengan disiplin dan terstruktur, yang terdiri dari :

1) Integritas, nilai etika dan kompetensi karyawan. 2) Filosofi dan gaya manajemen. 3) Komitmen manajemen terhadap kompetensi. 4) Cara pelaksanaan kewenangan dan tanggung jawabnya. 5) Pengorganisasian dan pengembangan sumber daya manusia. 6) Perhatian dan arahan yang dilakukan oleh Direksi. 7) Peran Satuan Pengawasan Intern yang aktif.

b. Pengkajian terhadap pengelolaan risiko usaha (risk assessment), yaitu suatu proses untuk mengidentifikasi, menganalisis, menilai pengelolaan risiko yang relevan.

Pengkajian risiko dilakukan dengan penetapan tujuan, identifikasi dan analisa risiko, serta pengelolaan risiko.

c. Aktivitas pengendalian, yaitu tindakan-tindakan yang dilakukan dalam suatu proses pengendalian terhadap kegiatan Perusahaan pada setiap tingkat dan unit dalam struktur organisasi Perusahaan, antara lain mengenai: kewenangan, otorisasi, verifikasi, rekonsiliasi, penilaian prestasi kerja, pembagian tugas dan keamanan terhadap aset Perusahaan.

d. Sistem informasi dan komunikasi, yaitu suatu proses penyajian laporan mengenai kegiatan operasional, finansial, serta ketaatan dan kepatuhan terhadap ketentuan peraturan perundang-undangan oleh Perusahaan.

Penyelenggaraan komunikasi yang efektif di perusahaan dilakukan dengan : 1) Menerapkan berbagai bentuk dan sarana komunikasi dengan karyawan dan pihak lain

yang terkait. 2) Mengelola, mengembangkan, dan memperbaharui sistem informasi untuk

meningkatkan kegunaan dan keadaan komunikasi secara terus menerus.

e. Monitoring, yaitu proses penilaian terhadap kualitas sistem pengendalian intern, termasuk fungsi internal audit pada setiap tingkat dan unit dalam struktur organisasi Perusahaan, sehingga dapat dilaksanakan secara optimal.

f. Memastikan tindak lanjut atas rekomendasi dari hasil audit Satuan Pengawasan Intern.

g. Adanya mekanisme pelaporan dari SPI kepada Direksi dengan tembusan kepada Komite Audit dalam hal terjadi penyimpanan sistem pengendalian internal.

4. Auditor Eksternal

Perusahaan membutuhkan keberadaan Auditor Eksternal terutama dalam menyatakan pendapat tentang kewajaran, dalam semua hal yang material, posisi keuangan, hasil usaha, perubahan ekuitas dan arus kas sesuai dengan prinsip akuntansi yang berlaku umum di Indonesia. Pernyataan Auditor Eksternal merupakan pendapat pihak ketiga yang independen mengenai kewajaran Laporan Keuangan yang disampaikan kepada pemegang saham Perusahaan maupun pemangku kepentingan lainnya menyangkut hal-hal yang material yang tercantum dalam laporan keuangan tersebut:

a. Auditor Eksternal merupakan auditor yang ditetapkan oleh RUPS dari calon yang diajukan oleh Dewan Komisaris berdasarkan usul Direksi, untuk menyatakan opini atas

30

laporan keuangan yang disusun manajemen. Dalam hal tertentu Perusahaan dapat menunjuk Auditor Eksternal untuk melakukan assessment terhadap suatu hal yang dianggap penting.

b. Pemilihan Auditor Eksternal dilakukan melalui proses yang transparan.

c. Direksi melakukan proses penunjukkan calon Auditor Eksternal sesuai dengan ketentuan pengadaan barang dan jasa masing-masing Perusahaan.

d. Direksi melalui Dewan Komisaris wajib menyampaikan kepada RUPS alasan pencalonan tersebut dan besarnya honorarium/imbal jasa yang diusulkan untuk eksternal auditor tersebut.

e. Untuk dapat memberikan opini atas laporan keuangan Perusahaan, Auditor Eksternal harus menjalankan tugas dengan sebaik-baiknya sesuai dengan standar dan kode etik profesi.

f. Laporan Keuangan merupakan tanggung jawab Direksi. Tanggung jawab Auditor Eksternal adalah untuk menyatakan pendapat atas Laporan Keuangan.

g. Perusahaan harus menyediakan semua catatan akuntansi dan data penunjang yang diperlukan oleh Auditor Eksternal sehingga memungkinkan Auditor Eksternal tersebut memberikan pendapat tentang kewajaran, ketaat-azasan, dan kesesuaian laporan keuangan Perusahaan dengan standar akuntansi keuangan Indonesia.

h. Persyaratan Auditor Eksternal: 1) Auditor Eksternal tersebut harus bebas dari pengaruh Dewan Komisaris, Direksi

dan pihak yang berkepentingan di Perusahaan. 2) Auditor Eksternal harus merahasiakan informasi yang diperoleh sewaktu

melaksanakan tugasnya maupun setelahnya sesuai dengan peraturan perundang-perundangan yang berlaku kecuali disyaratkan lain

i. Hubungan kerja dengan Auditor Eksternal dituangkan dalam kontrak perjanjian kerja. B. KHUSUS

1. Pengelolaan Risiko a. Tujuan Manajemen Risiko

Pengelolaan risiko yang diterapkan perusahaan adalah manajemen risiko korporat terintegrasi yaitu suatu proses pengelolaan risiko yang dimulai dari proses identifikasi, pengukuran, pemetaan, mitigasi serta evaluasi dan monitoring hasil pelaksanaan mitigasi risiko. Diterapkan diseluruh entitas perusahaan baik di kantor pusat maupun kantor cabang dan melibatkan seluruh unit kerja tidak terkecuali Direksi dan Manajemen yang bertujuan untuk memastikan tercapainya sasaran-sasaran yang ada dalam RJPP maupun RKAP perusahaan.

Sasaran penerapan manajemen risiko di perusahaan adalah : 1) Mempertahankan kesinambungan usaha berdasarkan prinsip GCG. 2) Meningkatkan pertumbuhan profit pada tingkat risiko yang terkendali. 3) Terselenggaranya praktek tata kelola perusahaan yang sehat 4) Terciptanya etos kerja SDM yang tinggi bagi perusahaan melalui penerapan manajemen

31

risiko 5) Terciptanya budaya sadar risiko korporat 6) Meningkatkan nilai perusahaan (corporate value)

b. Klasifikasi Risiko

Pengelompokkan risiko (mother of risk) di perusahaan mengikuti pengelompokan jenis risiko POJK No. 10/POJK.05/2014 tanggal 27 Agustus 2014 dan Surat Edaran OJK No. 3/SEOJK.05/2015 tanggal 29 Januari 2015 tentang Penilaian Tingkat Risiko Perusahaan Asuransi dan Perusahaan Reasuransi yang terdiri dari :

1) Risiko Kepengurusan 2) Risiko Tata Kelola 3) Risiko Strategi 4) Risiko Operasional 5) Risiko Asset dan Liabilitas 6) Risiko Asuransi 7) Risiko Dukungan Dana (Permodalan)

Pengelolaan risiko yang dikelola juga selain dikelompokan berdasarkan klasifikasi risiko utama (mother of risk) juga dilakukan menurut proses bisnis seperti proses bisnis suretyship dan asuransi kredit, proses bisnis kegiatan investasi dan pengadaan barang dan jasa. Identifikasi risiko menurut proses bisnis ini dapat dilakukan dengan menggunakan SIMR berbasis web.

Untuk mendukung penerapan manajemen risiko korporat terutama meningkatkan komitmen Risk Owner dalam melaksanakan mitigasi risiko, maka mulai dilakukan RKAP berbasis risiko dengan menggunakan sistem informasi manajemen risiko (SIMR) berbasis Web. Rencana mitigasi risiko yang diusulkan Risk Owner dan membutuhkan sumber daya di masukan dalam program kerja di RKAP.

Untuk mendukung penerapan Fraud Control Plan (FCP) mulai dilakukan Fraud Risk Assessment (FRA) dengan menggunakan SIMR berbasis web. FRA ini dilakuakan oleh RCP dan Risk Owner secara day to day. FRA dilakukan sebagai pencegahan/mitigasi risiko fraud yang dapat mengganggu pencapaian target perusahaan. Langkah utama dalam melakukan penilaian risiko fraud mencakup mengidentifikasi area fungsional utama organisasi, mengidentifikasi bentuk-bentuk ancaman fraud pada masing-masing fungsi serta menilai kemungkinan terjadinya ancaman fraud yang telah diidentifikasi.

c. Ruang Lingkup Manajemen Risiko

Ruang lingkup manajemen risiko perusahaan meliputi :

1) Pengelolaan risiko transaksional, yaitu ditujukan untuk mengelola risiko-risiko yang timbul dari kegiatan transaksional seperti kegiatan penutupan/akseptasi, penyelesaian klaim, pengadaan barang & jasa dan kegiatan investasi. Dalam pengelolaan risiko transaksional digunakan Four Eyes Principles (FEP) dengan memposisikan Risk Officer dan Tim Manajemen Risiko sebagai Risk Advisory yang memberikan risk review kepada Komite-Komite sebagai salah satu bahan pertimbangan dalam menetapkan persetujuan transaksi baik untuk penutupan asuransi kredit/suretyship, penyelesaian klaim, pengadaan barang & jasa dan kegiatan investasi. Four Eyes Principles dilakukan minimal 2 (dua) orang yaitu 1(satu) orang dari unit operasional/bisnis atau non operasional/supporting unit sebagai pemegang kewenangan pemutus dan 1 (satu)

32

orang dari unit manajemen risiko atau Risk Officer (RO) di Kantor Cabang dan Tim Manajemen Risiko di Kantor Pusat yang memberikan Risk Advisory. FEP ini berlaku di kantor pusat dan kantor cabang.

2) Pengelolaan risiko non transaksional, yaitu ditujukan untuk mengelola risiko-risiko yang timbul dari kegiatan non transaksional atau yang bersifat korporat. Risiko non transaksional ini mengelola risiko yang termasuk 7 kelompok risiko utama, proses bisnis dan risiko lainnya yang dianggap memerlukan pengelolaan risiko lebih intensif dan terus menerus seperti Fraud Risk Assessment dengan menggunakan sistem informasi manajemen risiko berbasis website. Pengelolaan risiko non transaksional diarahkan untuk mendukung penerapan manajemen risiko korporat yang sesuai dengan ketentuan regulasi dan kebutuhan perusahaan itu sendiri. Person In Charge (PIC) yang melakukan pengelolaan risiko pada kegiatan non transaksional ini adalah Risk Contact Person (RCP) diseluruh kantor pusat dan di kantor cabang.

d. Organisasi Manajemen Risiko

Organisasi manajemen risiko merupakan aspek penting dalam penerapan manajemen risiko korporat karena melalui organisasi inilah perusahaan menggerakan semua kegiatan yang terkait dengan manajemen risiko. Pelaksanaan program manajemen risiko dapat dilakukan dengan : 1) Membentuk unit kerja tersendiri yang ada di bawah Direksi. 2) Memberi penugasan kepada unit kerja yang ada dan relevan untuk menjalankan

fungsi manajemen risiko.

a) Direksi Direksi merupakan pihak penanggung jawab utama dalam menetapkan, mengembangkan dan menerapkan pedoman manajemen risiko di lingkungan perusahaan. Dalam menjalankan tanggung jawab ini, Direksi dibantu Divisi Manajemen Risiko dan Kepatuhan untuk membantu melaksanakan kewenangan, tanggung jawab dan tugasnya, antara lain :

− Direksi dalam setiap pengambilan keputusan/tindakan harus mempertimbangkan risiko usaha

− Direksi wajib membangun dan melaksanakan program manajemen risiko korporasi secara terpadu yang merupakan bagian dari pelaksanaan program GCG.

− Direksi wajib menyampaikan laporan profil manajemen risiko dan penanganannya bersamaan dengan laporan berkala Perusahaan.

b) Divisi Manajemen Risiko dan Kepatuhan

Membantu Direksi dalam menyusun dan melaksanakan sistem Manajemen Risiko perusahaan yang mencakup seluruh aspek kegiatan di lingkungan Perusahaan. Tugas dan tanggung jawab Divisi Manajemen Risiko dan Kepatuhan dalam fungsi manajemen risiko antara lain : − Merespon secara positif terhadap peristiwa risiko yang menjadi ancaman bagi

perusahaan dan melakukan koordinasi dengan seluruh unit kerja/ risk owner untuk mengelola risiko tersebut.

33

− Melakukan monitoring terhadap isu-isu terkini dibidang manajemen risiko dan trend-nya ke depan serta melakukan koordinasi dengan seluruh unit kerja terkait untuk melakukan pengelolaan risiko secara korporat dan terintegrasi.

− Mengidentifikasi area-area risiko korporat yang paling mudah terulang atau terkena dampak risiko dan memberikan solusi untuk melakukan tindakan koreksi atau revisi terhadap rencana kerja agar situasi ini tidak terulang kembali

− Melaporkan hasil asesmen manajemen risiko korporat kepada Direksi dan Komite Audit serta tindakan pengendalian yang telah dilakukan unit kerja terkait

c) Komite Pemantauan Risiko (KPR)

Dewan Komisaris dalam menerapkan Manajemen Risiko Korporat dibantu oleh Komite Pemantau Risiko yang anggotanya terdiri dari Anggota Komisaris Independen dan Anggota Komite Oversight yang berasal dari ahli/praktisi di bidang manajemen risiko dari eksternal. Komite Pemantau Risiko berkoordinasi dengan KMR dan dibantu oleh unit Satuan Pengawasan Intern (SPI) dalam memastikan penerapan manajemen risiko korporat berjalan secara optimal.

d) Komite Manajemen Risiko (KMR) Komite Manajemen Risiko dibentuk untuk membantu Direksi dalam menerapkan manajemen risiko korporat. Salah satu tugas KMR yaitu melakukan evaluasi dan monitoring serta memberikan rekomendasi terkait pelaksanaan manajemen risiko untuk mengkaji isu terkini dan isu signifikan yang berpengaruh terhadap perusahaan serta memperhatikan dan memperbaiki standar dan batas toleransi manajemen risiko. Komite diketuai oleh Direktur Utama dan bertindak sebagai Sekretaris adalah Division Head Manajemen Risiko & Kepatuhan. Anggota Komite terdiri 2 (dua) jenis yaitu Anggota Tetap dan Anggota Tidak Tetap (kasus per kasus). Dalam melaksanakan fungsinya, komite sewaktu-waktu dapat dibantu oleh anggota independen (oversight) dari ahli/praktisi di bidang manajemen risiko. Apabila diperlukan anggota komite bisa ditambah dengan panitia ad hoc dengan melibatkan anggota komisaris lembaga atau perguruan tinggi yang independen dan/ ternama untuk membantu tugas-tugas khusus komite manajemen risiko sesuai dan kesepakatan.

2. Tanggung Jawab Sosial Perusahaan

Pelaksanaan tanggung jawab sosial perusahaan atau Corporate Social Responsibility (CSR) ditujukan untuk menciptakan hubungan yang harmonis dengan lingkungan, nilai, norma dan budaya masyarakat setempat yaitu dengan melaksanakan Program Kemitraan dan Bina Lingkungan (PKBL).

Implementasi PKBL adalah bentuk kontribusi Perusahaan pada pengembangan komunitas lokal termasuk juga Karyawan dan keluarganya di bidang-bidang pendidikan, kesehatan, infrastruktur dasar dan pengelolaan lingkungan hidup.

Tanggung Jawab Sosial Perusahaan (Corporate Social Responsibility/CSR), antara lain: a. Perusahaan mempunyai kewajiban dan tanggung jawab secara hukum, sosial, moral serta

etika untuk menghormati kepentingan masyarakat sekitar mengingat keberhasilan Perusahaan tidak dapat dilepaskan dari hubungan yang harmonis, dinamis, serta saling menguntungkan dengan masyarakat sekitar.

34

b. Direksi menetapkan program-program Perusahaan yang berkaitan dengan tanggung jawab sosial Perusahaan (Corporate Social Responsibility/CSR)

c. Direksi melaporkan hasil evaluasi, efektivitas dan manfaat pelaksanaan program-program yang berkaitan dengan tanggung jawab sosial Perusahaan kepada Dewan Komisaris dan Pemegang Saham.

d. Pelaksanaan program-program tersebut dimuat dalam Laporan Tahunan Perusahaan.

e. Tanggung jawab sosial dan lingkungan merupakan kewajiban Perusahaan yang dianggarkan dan diperhitungkan sebagai biaya Perusahaan yang pelaksanaannya dilakukan dengan memperhatikan kepatutan dan kewajaran.

3. Pengelolaan Sumber Daya Manuasia (SDM)

Pengelolaan SDM dimaksudkan untuk memastikan bahwa Perusahaan selalu memiliki Sumber Daya Manusia yang unggul dan dapat diarahkan dan digerakkan untuk mencapai tujuan-tujuan Perusahaan. Dalam pengelolaan SDM, Perusahaan mempertimbangkan prinsip efisiensi, efektifitas, transaparan dan berwawasan jangka panjang, sesuai arah kegiatan usaha perusahaan.

a. Hubungan dengan Karyawan

Perusahaan menghargai hak asasi setiap InsanPerusahaan. Dalam hal hubungan antara PT Askrindo (Persero) dengan Karyawan yang diwakili oleh Serikat Pekerja diikat dalam bentuk Perjanjian Kerja Bersama (PKB). Komitmen Perusahaan untuk menempatkan Perjanjian Kerja Bersama sebagai landasan dalam membina hubungan dengan Karyawan. Kebijakan dan prosedur manajemen sumber daya manusia, seperti formasi, mutasi, promosi, dan pengembangan karyawan maupun reward and punishment yang dilaksanakan secara konsisten.

b. Kesempatan Kerja yang Sama

1) Direksi menggunakan kemampuan bekerja, kualifikasi dan kriteria yang terkait dengan hubungan kerja sebagai dasar dalam mengambil keputusan mengenai hubungan kerja antara Perusahaan dengan Karyawan.

2) Direksi harus mempekerjakan, menetapkan besarnya gaji, memberikan pendidikan dan pelatihan, menetapkan jenjang karir, serta menentukan persyaratan kerja lainnya, tanpa memperhatikan latar belakang budaya seseorang, atau keadaan khusus lainnya yang dilindungi oleh peraturan perundang-undangan yang berlaku.

3) Direksi wajib menyediakan lingkungan kerja yang bebas dari segala bentuk tekanan (pelecehan) yang mungkin timbul sebagai akibat perbedaan watak, keadaan pribadi, dan latar belakang budaya seseorang.

4. Keselamatan, Kesehatan Kerja dan Perlindungan Lingkungan

Pengelolaan keselamatan dan kesehatan kerja sangat penting untuk keberhasilan aktivitas usaha Perusahaan. Perusahaan mengutamakan keselamatan dan kesehatan kerja serta pelestarian lingkungan yang didasari atas kesadaran bahwa pengelolaan kesehatan dan keselamatan kerja yang prima serta tanggung jawab terhadap lingkungan sangat penting bagi keberhasilan jangka panjang. Perusahaan senantiasa mengambil tindakan yang tepat untuk menghindari terjadinya kecelakaan di tempat kerja. Perusahaan sangat memperhatikan masalah dan dampak lingkungan dari seluruh aktivitas Perusahaan. Seluruh aktivitas Perusahaan dievaluasi secara ilmiah dampaknya terhadap lingkungan dan dilakukan tindakan pengawasan serta pencegahan.

35

Melalui praktik manajemen yang efektif, Perusahaan berupaya menjamin kesehatan dan keselamatan kerja Karyawan dan meminimumkan dampak negatif terhadap lingkungan serta menciptakan sumbangsih positif kepada masyarakat.

5. Manajemen Mutu

a. Perusahaan menerapkan sistem manajemen mutu di semua fungsi dan tingkatan dengan Standar Operasi Prosedur yang dapat digunakan secara efektif untuk mengendalikan kualitas produk dan jasa, sehingga dapat memberikan jaminan keamanan, keselamatan dan kesehatan bagi para konsumen.

b. Perusahaan selalu menjaga dan mengendalikan mutu/kualitas produk dan jasa yang dihasilkan dalam rangka meningkatkan daya saing dan memberikan kepuasan kepada pelanggan.

c. Sistem manajemen mutu harus selalu dikembangkan sejalan dengan perubahan peraturan, tuntutan pelanggan dan peningkatan daya saing.

d. Pengelolaan Manajemen Mutu dituangkan dalam kebijakan tersendiri.

6. Kode Etik

Kode Etik merupakan sekumpulan komitmen yang terdiri dari etika bisnis Perusahaan dan etika kerja Karyawan Perusahaan yang disusun untuk membentuk, mengatur dan melakukan kesesuaian tingkah laku sehingga tercapai keluaran yang konsisten yang sesuai dengan budaya Perusahaan dalam mencapai visi dan misinya. a. Etika Berusaha

1) Seluruh organ Perusahaan mematuhi peraturan Perusahaan yang berlaku, memegang teguh komitmen dan memberikan kontribusi positif kepada lingkungan Perusahaan.

2) Bagi Pemegang Saham, Dewan Komisaris dan Direksi memastikan bahwa Perusahaan dikelola dengan menganut prinsip-prinsip GCG tanpa adanya benturan kepentingan.

3) Bagi Karyawan, memastikan bahwa Perusahaan telah menanamkan nilai-nilai dan budaya Perusahaan kepada seluruh Karyawan, mendorong kedua belah pihak (Karyawan dan Perusahaan) untuk mematuhi ketentuan kerja bersama serta memberikan perlakuan yang setara Berdasarkan kompetensi dan kinerja.

4) Untuk keperluan nasabah dan mitra usaha, memastikan bahwa Perusahaan menjunjung tinggi komitmen yang telah disetujui bersama.

5) Bagi sesama Perusahaan Asuransi, memastikan bahwa Perusahaan menjunjung tinggi persaingan usaha yang sehat dengan melarang pemberian suap maupun potongan harga tarif premi yang tidak wajar.

b. Hubungan yang Sehat dan Harmonis

Perusahaan wajib mengatur pola hubungan yang sehat dan harmonis diantara seluruh Insan Perusahaan maupun dengan pihak-pihak yang berkepentingan dengan Perusahaan.

c. Kepatuhan terhadap Peraturan Perundang-Undangan

1) Organ Perusahaan dan Karyawan harus mematuhi peraturan perundang-undangan dan peraturan Perusahaan.

2) Dewan Komisaris harus memastikan bahwa Direksi dan Karyawan melaksanakan

36

peraturan perundang-undangan dan peraturan Perusahaan.

3) Perusahaan harus melakukan pencatatan atas harta, utang dan modal secara benar sesuai dengan prinsip akuntansi yang berlaku umum.

7. Benturan Kepentingan

InsanPerusahaan senantiasa menghindari benturan kepentingan yaitu dengan:

a. Menjalankan tugas dan kewajiban dengan mendahulukan kepentingan ekonomi Perusahaan di atas kepentingan ekonomi pribadi atau keluarga, maupun pihak lainnya.

b. Tidak menyalahgunakan jabatan untuk kepentingan atau keuntungan pribadi, keluarga dan pihak-pihak lain.

c. Dalam hal pembahasan dan pengambilan keputusan yang mengandung unsur benturan kepentingan, pihak yang bersangkutan tidak diperkenankan ikut serta.

d. Membuat pernyataan tidak memiliki benturan kepentingan atas setiap keputusan yang telah dibuat olehnya dan telah melaksanakan pedoman perilaku yang ditetapkan oleh Perusahaan setiap akhir tahun, bagi Insan Perusahaan yang memiliki wewenang pengambilan keputusan diharuskan setiap tahun.

e. Tidak memiliki usaha yang berhubungan langsung dengan kegiatan Perusahaan.

f. Tidak memanfaatkan informasi rahasia dan data bisnis Perusahaan untuk kepentingan di luar Perusahaan.

g. Tidak memegang jabatan apapun pada Perusahaan/institusi lain yang ingin dan/atau sedang melakukan hubungan bisnis dengan Perusahaan maupun yang ingin dan/ atau sedang berkompetisi dengan Perusahaan.

.

h. Tidak melakukan pekerjaan atau profesi di luar Perusahaan pada jam kerja dan selalu mengungkapkan serta melaporkan setiap kepentingan dan/atau kegiatan-kegiatan di luar Perusahaan pada jam kerja kepada atasannya secara berjenjang untuk mendapatkan ijin.

i. Tidak melakukan transaksi yang mempunyai Benturan Kepentingan dengan kegiatan Perusahaan.

j. Mencegah pengambilan keuntungan pribadi Direksi dan pejabat struktural perusahaan yang disebabkan benturan kepentingan.

Pengaturan lebih lanjut terkait benturan kepentingan diatur dalam kebijakan tersendiri yang merupakan dokumen tidak terpisahkan dari Pedoman GCG ini.

8. Keterbukaan dan Kerahasiaan Informasi

a. Kecuali disyaratkan dalam ketentuan peraturan perundang-undangan, Anggaran Dasar dan/atau peraturan Perusahaan, Auditor Eksternal, Auditor Internal, dan Komite Audit, serta Komite lainnya harus merahasiakan informasi yang diperoleh sewaktu melaksanakan tugasnya.

b. Anggota Dewan Komisaris dan Direksi, Pemegang Saham serta Karyawan Perusahaan harus menjaga kerahasiaan informasi Perusahaan sesuai dengan peraturan perundang-undangan, peraturan Perusahaan dan kelaziman dalam dunia usaha.

37

c. Informasi yang bersifat rahasia tidak diungkapkan, kecuali diharuskan menurut peraturan perundang-undangan yang berlaku. Informasi yang bersifat rahasia tersebut diantaranya adalah:

1) Informasi yang menyangkut kerahasiaan Pemegang Polis. 2) Informasi yang dapat mempengaruhi daya saing Perusahaan. 3) Informasi yang dapat mempengaruhi citra Perusahaan.

d. Setiap anggota Dewan Komisaris dan Direksi, Pemegang Saham serta karyawan Perusahaan dilarang menyalahgunakan informasi yang berkaitan dengan Perusahaan, termasuk tetapi tidak terbatas pada informasi rencana pengambil-alihan, penggabungan usaha dan pembelian kembali saham.

e. Setiap mantan Anggota Dewan Komisaris dan Direksi serta karyawan Perusahaan, dilarang mengungkapkan informasi yang menjadi rahasia Perusahaan yang diperolehnya sewaktu yang bersangkutan menjabat atau menjadi Pemegang Saham di Perusahaan, kecuali informasi tersebut diperlukan untuk pemeriksaan dan penyidikan sesuai dengan peraturan perundang-undangan, atau tidak lagi menjadi rahasia milik Perusahaan.

f. Informasi yang berdasarkan ketentuan peraturan perundang-undangan dan/atau ketentuan Perusahaan merupakan informasi rahasia yang berkenaan dengan Perusahaan, harus dirahasiakan sesuai dengan ketentuan peraturan perundang-undangan dan/atau ketentuan Perusahaan.

9. Informasi Orang Dalam

a. Orang Dalam adalah Pemegang Saham, anggota Dewan Komisaris, anggota Direksi, Karyawan dan mereka yang memiliki hubungan kerja dengan Perusahaan baik sebagai Mitra, Penasihat Independen dan mereka yang menandatangani perjanjian kerahasiaan dengan Perusahaan.

b. Perusahaan berupaya agar Orang Dalam tidak menyalahgunakan informasi penting berkaitan dengan Perusahaan khususnya informasi sehubungan dengan rencana pengambilalihan, penggabungan usaha berdasarkan peraturan Perusahaan, ketentuan perundang-undangan yang berlaku dan Kebijakan Kode Etik Perusahaan, serta mereka dapat dikenakan sanksi untuk pelanggaran yang dilakukan.

10. Pengadaan Barang dan Jasa

Perusahaan dalam melaksanakan kegiatan usahanya senantiasa menjaga terciptanya persaingan yang sehat sesuai dengan peraturan dan perundang-undangan yang berlaku dengan menjunjung prinsip-prinsip efektif dan efisien, terbuka dan bersaing, transparan, adil/tidak diskriminatif

serta akuntabel. Pengembangan sistem pengadaan seperti tersebut di atas didukung dengan sumber daya teknologi, informasi, organisasi serta sumber daya manusia yang memadai.

Sistem pengadaan barang dan jasa yang dikembangkan Perusahaan dilaksanakan dengan memperhatikan hal-hal sebagai berikut: a. Diimplementasikan secara konsisten. b. Dikaji secara berkala mengenai kecukupan sistem pengadaan yang ada agar terpenuhi

prinsip-prinsip efektif dan efisien, terbuka dan bersaing, transparan, adil/tidak diskriminatif serta akuntabel.

c. Senantiasa menghindari transaksi benturan kepentingan dan transaksi afiliasi oleh segenap

38

InsanPerusahaan dalam sistem pengadaan barang dan jasa.

11. Pengelolaan Teknologi Informasi

a. Perusahaan melakukan pengembangan teknologi informasi untuk memudahkan pengambilan keputusan Perusahaan dalam menghadapi perubahan situasi ekonomi global maupun perubahan teknologi, produk dan jasa inovatif.

b. Perusahaan melakukan penerapan dan penggunaan teknologi informasi yang terintegrasi untuk mendukung proses bisnis berdasarkan tata kelola teknologi informasi.

c. Penggunaan teknologi informasi memenuhi prinsip-prinsip sebagai berikut: 1) Strategi teknologi informasi diselaraskan dengan strategi Perusahaan dengan

mempertimbangkan efisiensi biaya; 2) Terintegrasi dengan semua fungsi manajemen Perusahaan; 3) Pengaturan tanggung jawab yang jelas atas penggunaan teknologi informasi; 4) Dilakukan audit secara berkala.

d. Perusahaan senantiasa melakukan penyesuaian pengembangan teknologi informasi dengan kebutuhan Perusahaan di masa yang akan datang sebagaimana terdapat dalam Master Plan Teknologi Informasi.

e. Perusahaan senantiasa melakukan pengamanan aset-aset teknologi informasi, penyesuaian investasi teknologi informasi dengan kebutuhan Perusahaan dan pemberian layanan sesuai service level agreement untuk menghindari terhentinya operasi Perusahaan, kecuali pada keadaan kahar.

f. Perusahaan senantiasa melakukan evaluasi teknologi informasi yang tersedia untuk menjamin keberlangsungan proses bisnis dan efisiensi biaya investasi teknologi informasi yang sudah dikeluarkan.

12. Hukum

Proses hukum Perusahaan dilakukan untuk menjamin legalitas, kepatuhan bisnis Perusahaan atas peraturan perundang-undangan yang berlaku dan untuk menjamin kelangsungan usaha Perusahaan. Acuan hukum yang digunakan oleh Perusahaan adalah peraturan perundang- undangan yang dikeluarkan oleh Pemerintah maupun regulator lainnya baik yang berlaku di wilayah hukum Republik Indonesia maupun Internasional.

Hal-hal yang harus diperhatikan dalam proses hukum di Perusahaan adalah sebagai berikut: a. Dokumentasi secara aman dan pelaporan secara transparan dengan tetap menjaga aspek

kerahasiaan sehingga keputusan yang diambil dapat dijustifikasi.

b. Pertanggungjawaban secara jelas bagi seluruh Karyawan yang memiliki tugas terkait dengan proses hukum Perusahaan sesuai dengan garis kewenangannya.

c. Seluruh Karyawan yang terlibat dalam proses hukum Perusahaan harus bebas dari segala benturan kepentingan dan tetap mengutamakan kepentingan Perusahaan.

d. Pemberian layanan yang dapat memenuhi kebutuhan Pemegang Saham, Dewan Komisaris, Direksi, serta pemangku kepentingan Perusahaan secara adil.

e. Proses hukum yang dilakukan oleh Perusahaan sejalan dengan pelaksanaan strategi Perusahaan yang harus menjamin bahwa seluruh risiko hukum (legal risk) ada dalam kendali Direksi.

39

f. Memberikan pendampingan terhadap pegawai/pejabat yang diperiksa terkait dengan Pelanggaran Disiplin Pegawai (PDP).

g. Pengaturan secara jelas adanya nasehat hukum kepada Dewan Komisaris, Direksi dan Karyawan dalam rangka kepatuhan terhadap peraturan perundang-undangan serta memberikan rekomendasi atas tindakan-tindakan hukum yang diperlukan dalam rangka pelaksanaan tugasnya masing-masing.

h. Perhitungan yang jelas seluruh implikasi hukum dari adanya kontrak/perjanjian dengan pihak lain dalam koridor pengelolaan risiko hukum (legal risk tolerance) dan sepengetahuan Dewan Komisaris dan Direksi atas implikasi hukum sesuai kewenangan masing-masing yang diatur dalam Anggaran Dasar dan peraturan perundang-undangan yang berlaku.

i. Apabila ada panggilan pengadilan dan lembaga penegak hukum lainnya, baik sebagai saksi atau untuk memberikan keterangan-keterangan dalam suatu perkara yang berkaitan dengan Perusahaan, telah terkoordinasi dengan baik.

j. Penggunaan konsultan hukum/pengacara/notaris untuk mengurus proses hukum Perusahaan maupun unit bisnis telah dikoordinasikan dan mempertimbangkan aspek biaya dan manfaat (cost and benefit) bagi Perusahaan.

13. Kebijakan Mengenal Nasabah

Sebagai Lembaga Keuangan Non Bank, Perusahaan menerapkan kebijakan mengenal nasabah, yaitu :

a. Penetapan kebijakan dan prosedur :

1) Penerimaan, identifikasi dan pemantauan terhadap rekening dan transaksi nasabah. 2) Manajemen risiko yang bertujuan untuk dapat mengenali profil nasabah yang

memungkinkan untuk melakukan identifikasi transaksi yang mencurigakan dan membuat laporannya.

b. Penegasan bahwa Dewan Komisaris dan Direksi melakukan pengawasan dan bertanggungjawab atas penerapan Prinsip Mengenal Nasabah.

c. Memiliki unit khusus yang bertanggungjawab atas pelaksaannya.

d. Tersedianya sistem informasi yang dapat mengidentifikasi, menganalisa, memantau dan menyediakan laporan secara efektif dan terbarui mengenai karakteristik transaksi.

e. Pelaksanaan program pelatihan penerapan Prinsip Mengenal Nasabah bagi Karyawan.

14. Transaksi dengan Pihak yang Memiliki Hubungan Istimewa

Pihak yang memiliki hubungan istimewa adalah perusahaan-perusahaan yang sahamnya sebagian dimiliki oleh PT Askrindo (Persero) dan/ atau perusahaan yang pengurusnya merupakan pegawai/pejabat/manajemen PT Askrindo (Persero) atau anak perusahaannya. Perusahaan akan selalu mengungkapkan transaksi dengan pihak-pihak terafiliasi secara transparan dan wajar sesuai dengan ketentuan peraturan perundang-undangan yang berlaku.

Transaksi dengan pihak yang memiliki hubungan istimewa dilaksanakan dengan prinsip-prinsip sebagai berikut :

a. Tidak merugikan Pemegang Saham maupun pihak-pihak yang berkepentingan lainnya.

40

b. Transaksi dilaksanakan oleh para pihak dengan posisi daya tawar yang relatif sama, sehingga kesepakatan yang dicapai tidak berat sebelah dan bebas dari paksaan.

c. Transaksi diungkapkan dalam laporan keuangan mengenai hakekat hubungan istimewa, jenis dan unsur transaksi yang dilakukan sesuai dengan Pernyataan Standar Akuntansi Keuangan.

15. Pemasaran

Dalam memasarkan produk usaha, baik secara langsung maupun melalui media cetak dan elektronik, Perusahaan senantiiasa mengungkapkan informasi yang benar dan relevan, tidak ada yang bertentangan dengan persyaratan yang dicantumkan dalam polis dan tidak menyesatkan.

16. Kesehatan Keuangan

Kesehatan keuangan Perusahaan diukur berdasarkan :

a. Memenuhi tingkat solvabilitas sekurang-kurangnya 120% dari modal minimum berbasis risiko (MMBR) sesuai Peraturan Menteri Keuangan RI Nomor: 53/PMK.010/2012 tanggal 3 April 2012 tentang kesehatan keuangan Perusahaan Asuransi dan Perusahaan Reasuransi.

b. Memenuhi tingkat kesehatan sesuai peraturan kementerian BUMN Nomor : 53/PMK.010/2012 tanggal 3 April 2012 tentang kesehatan keuangan Perusahaan Asuransi dan Perusahaan Reasuransi.

17. Underwriting dan Klaim a. Underwriting

Underwriting dilaksanakan dengan prinsip-prinsip sebagai berikut:

1) Perusahaan menetapkan kebijakan underwriting sebagai panduan dalam membuat keputusan dalam meminimalisasi risiko

2) Proses underwriting memanfaatkan berbagai sumber informasi, antara lain:

• Pernyatan pemohon yang dicantumkan dalam formulir aplikasi; • Informasi dari Bank to Bank Information dan Agen/broker/broker re; • Pengalaman kerugian sebelumnya; • laporan hasil desk research dan/atau field research.

3) Pengembangan capacity building (SDM, Sistem dan Organisasi) dalam optimalisasi prudent underwritting.

b. Klaim

Dalam melakukan pelayanan dan penyelesaian klaim Perusahaan memenuhi prinsip-prinsip sebagai berikut:

1) Menetapkan kebijakan pelayanan dan penyelesaian klaim dan menginformasikan kepada Tertanggung/Pemegang Polis tentang tata cara pengajuan klaim;

2) Melakukan pre claim treatment dan/atau strategi problem solving 3) Proses pelayanan dan penyelesaian klaim dilakukan secara cepat, tepat dan

akurat sesuai ketentuan yang berlaku;

4) Melakukan pembayaran klaim secara wajar, tepat dan cepat sesuai dengan

41

ketentuan yang berlaku.

5) Melakukan langkah-langkah penarikan/recoveries.

18. Investasi

Pengelolaan investasi perusahaan dilakukan dengan tujuan : a. Menjaga Likuditas :

Menjaga kesesuaian antara durasi kekayaan dan durasi kewajiban perusahaan.

b. Optimalisasi dana : Mengoptimalkan dana idle pada kas dan bank untuk ditempatkan pada portofolio investasi guna memperoleh hasil (return) yang optimal.

c. Mendukung Bisnis : Mensinergikan investasi dengan kegiatan pemasaran dalam rangka reciprocal business dengan mitra-mitra bisnis perusahaan.

Tata kelola investasi perusahaan dilakukan dengan memperhatikan prinsip-prinsip sebagai berikut : a. Dilakukan secara Prudent :

- Analisa terhadap risiko investasi yang antara lain meliputi risiko pasar, risiko kredit, risiko likuiditas, dan rencana penanggulangannya dalam hal terjadi peningkatan risiko investasi; dan

- Kajian yang memadai dan terdokumentasi dalam menempatkan, mempertahankan, dan melepaskan investasi.

b. Memperhatikan ketentuan dan batasan-batasan portofolio sebagaimana yang telah ditetapkan oleh regulator (compliance).

c. Berdasarkan Kebijakan, rencana kegiatan dan strategi investasi yang telah ditetapkan perusahaan.

19. Permodalan

Permodalan sangat penting dalam rangka mendorong kelangsungan dan perkembangan Perusahaan. Prinsip-prinsip permodalan yang harus dipenuhi Perusahaan meliputu antara lain:

a. Menjaga tingkat kecukupan modal dari waktu ke waktu sesuai peraturan perundang- undangan yang berlaku;

b. Memperkuat permodalan untuk meningkatkan apasitas penjamin/retensi sendiri.

42

BAB V PENGELOLAAN ANAK PERUSAHAAN

A. Kebijakan Umum Pengelolaan Anak Perusahaan

1. Pembentukan Anak Perusahaan untuk pengembangan usaha berkaitan dengan diversifikasi usaha, dilakukan dalam rangka memberikan nilai tambah, nilai strategis yang pada akhirnya mendukung bisnis utama Perusahaan, wajib mendapat persetujuan Dewan Komisaris atau sesuai dengan batas kewenangannya sebagaimana diatur dalam Anggaran Dasar.

2. Kinerja Anak Perusahaan diukur dengan Indikator Kinerja yang terdiri dari aspek keuangan, aspek operasional dan aspek administrasi.

3. Indikator Kinerja tersebut juga didasarkan pada jenis industri, pangsa pasar tertentu (captive market), nilai tambah ekonomi (economic value added) dan/atau nilai strategis bagi Perusahaan.

4. Keputusan RUPS Anak Perusahaan diarahkan agar tidak bertentangan dengan RJPP, RKAP , Anggaran Dasar Perusahaan dan peraturan perundang-undangan yang berlaku.

5. Setiap Anak Perusahaan didorong untuk lebih maju dan mandiri agar tidak hanya mengandalkan captive market dari Perusahaan.

6. Setiap transaksi antara Perusahaan dengan Anak Perusahaan dilaksanakan berdasarkan kaidah bisnis yang sehat.

7. Penjualan sebagian atau seluruh saham Perusahaan pada Anak Perusahaan kepada pihak lain dilakukan dalam rangka: (1) memperbaiki kinerja Perusahaan dan Anak Perusahaan, (2) memperoleh nilai tambah bagi Perusahaan, dan (3) mengurangi kerugian/risiko yang lebih besar.

8. Anak Perusahaan dapat melaksanakan Tanggung Jawab Sosial dan Lingkungan. Biaya kegiatan Tanggung Jawab Sosial dan lingkungan tersebut dianggarkan dan diperhitungkan sebagai biaya Anak Perusahaan yang pelaksanaannya dilakukan dengan memperhatikan kepatutan dan kewajaran.

9. Setiap Anak Perusahaan harus fokus pada bidang usaha tertentu yang menjadi kompetensinya dan mengoptimalkan pemanfaatan sumber daya yang dikuasainya.

10. Direksi dalam melaksanakan tugasnya wajib menerapkan prinsip-prinsip profesionalisme, efisiensi dan prinsip GCG, yaitu transparansi, akuntabilitas, pertanggungjawaban, kemandirian, serta kewajaran.

11. Dewan Komisaris memantau efektivitas pelaksanaan praktik-praktik Good Corporate Governance yang diterapkan Perseroan, dan melaporkannya kepada Pemegang Saham.

B. Pengangkatan Dan Pemberhentian Pengurus Anak Perusahaan

1. Pengangkatan dan pemberhentian Pengurus Anak Perusahaan dilaksanakan berdasarkan prinsip-prinsip Good Corporate Governance (GCG).

2. Direksi PT Askrindo (Persero) menetapkan suatu aturan tentang fit and proper test untuk pemilihan dan penetapan calon Direksi dan Dewan Komisaris Anak Perusahaan.

3. Pengangkatan dan pemberhentian anggota Direksi dan Dewan Komisaris Anak Perusahaan dilakukan melalui RUPS Anak Perusahaan berdasarkan pedoman Peraturan Menteri BUMN

43

No. Per-03/MBU/2012 tentang Pedoman Pengangkatan Anggota Direksi dan Anggota Dewan Komisaris Anak Perusahaan BUMN.

4. Anggota Direksi dan Dewan Komisaris Anak Perusahaan yang diangkat harus menandatangani kontrak manajemen.

5. Direksi dan Dewan Komisaris Anak Perusahaan terdiri paling sedikit 3 (tiga) orang, dengan masa jabatan anggota Direksi dan anggota Dewan Komisaris Anak Perusahaan ditetapkan paling lama 5 (lima) tahun dan dapat diangkat kembali untuk 1 (satu) kali masa jabatan.

6. Calon Direksi dan Dewan Komisaris Anak Perusahaan harus bebas dari segala benturan kepentingan dan wajib menandatangani pakta integritas pada saat pengangkatan serta secara berkala setiap awal tahun.

7. Anggota Direksi Anak Perusahaan dilarang memangku jabatan rangkap sebagaimana tersebut dibawah ini, yaitu : a. Anggota Direksi pada BUMN, BUMD dan BUMS. b. Anggota Dewan Komisaris/Dewan Pengawas pada BUMN atau Anak Perusahaan lainnya. c. Jabatan lainnya sesuai dengan ketentuan peraturan perundang-undangan, pengurus

partai politik dan/atau calon/ anggota legislative dan/atau calon Kepala Dewan/Wakil Kepala Daerah; dan atau

d. Jabatan lain yang dapat menimbulkan benturan kepentingan.

8. Anggota Dewan Komisaris Anak Perusahaan dilarang memangku jabatan rangkap sebagimana tersebut di bawah ini, yaitu: a. Anggota Direksi pada BUMN, BUMD, BUMS di luar kelompok induk perusahaan. b. Jabatan lainnya sesuai dengan ketentuan peraturan perundang-undangan, pengurus

partai politik dan/atau calon/anggota legislatif dan/atau calon Kepala Daerah/Wakil Kepala Daerah; dan atau

c. Jabatan lain yang dapat menimbulkan benturan kepentingan.

C. Perlakuan Setara Kepada Pemegang Saham 1. Pemegang Saham berpartisipasi dalam melaksanakan penerapan GCG sesuai dengan

wewenang dan tanggung jawabnya.

2. Pada prinsipnya, terdapat perlakuan yang setara bagi setiap Pemegang Saham Anak Perusahaan, misalnya dalam penyampaian informasi yang lengkap dan akurat tentang kinerja dan kebijakan strategis Anak Perusahaan.

3. Pemegang Saham Anak Perusahaan yang memiliki saham dengan klasifikasi yang sama harus diperlakukan setara (equitable) tanpa pengecualian.

4. Setiap Pemegang Saham Anak Perusahaan berhak memberikan suara sesuai dengan klasifikasi dan jumlah yang dimiliki.

5. Pemegang Saham bertanggungjawab menentukan arah dan tujuan Perseroan serta mensahkan Rencana Jangka Panjang Perusahaan (RJPP) dan Rencana Kerja dan Anggaran Perusahaan (RKAP) yang antara lain memuat visi, misi, tujuan, strategis dan target-target yang akan dicapai.

6. Pemegang Saham berhak memperoleh segala keterangan yang berkaitan dengan kepentingan Perseroan dari Dewan Komisaris dan atau Direksi.

44

BAB VI

PENGELOLAAN HUBUNGAN DENGAN STAKEHOLDERS

A. Kebijakan Umum Pengelolaan Stakeholders diarahkan pada kepentingan bisnis Perusahaan dengan memperhatikan tanggung jawab sosial Perusahaan, keselamatan dan kesehatan kerja, dan lingkungan serta memperhatikan skala prioritas dan saling menghargai (mutual respect) sehingga tercapai keseimbangan dan keharmonisan antara: 1. Dimensi bisnis yang berorientasi pada penciptaan nilai (value creation) dan kepuasan

pelanggan.

2. Dimensi sosial yang menyangkut aspek etika usaha dan tanggung jawab sosial Perusahaan, kondisi kesehatan dan keselamatan serta kesejahteraan pekerja dan aspek sosial kemasyarakatan.

3. Dimensi lingkungan yang mengarahkan Perusahaan untuk memperhatikan aspek kelestarian dan keseimbangan lingkungan hidup di sekitar unit operasi/lapangan usaha.

4. Pengelolaan Stakeholders didasarkan prinsip-prinsip GCG, yaitu transparansi, akuntabilitas, responsibilitas, kemandirian, dan kewajaran.

B. Hak dan Partisipasi Stakeholders 1. Hak Stakeholders dapat timbul secara hukum karena pemberlakuan peraturan perundang-

undangan, perjanjian/kontrak, atau karena nilai etika/moral dan tanggung jawab sosial Perusahaan yang tidak bertentangan dengan kebijakan Perusahaan dan peraturan perundang- undangan yang berlaku.

2. Hak-hak Stakeholders dihormati, dilindungi dan dipenuhi oleh Perusahaan, antara lain melalui pemberian informasi yang relevan dan penting secara transparan, akurat dan tepat waktu dan melalui mekanisme komunikasi yang sehat dan beretika.

3. Perusahaan menciptakan kondisi yang memungkinkan Stakeholders berpartisipasi

dalam mentaati peraturan perundang-undangan yang berlaku.

4. Perusahaan mempunyai mekanisme untuk menampung dan menindaklanjuti saran dan keluhan dari Stakeholders.

C. Penghubung Perusahaan dengan Stakeholders

Penghubung antara Perusahaan dengan Stakeholders adalah Sekretaris Perusahaan atau Pejabat lain yang ditunjuk berdasarkan ketentuan yang berlaku.

45

BAB VII IMPLEMENTASI PEDOMAN

A. Sosialisasi, Implementasi dan Evaluasi

Penerapan GCG dilakukan secara bertahap dan berkesinambungan dengan tahapan sosialisasi, implementasi dan evaluasi Pedoman GCG. Implementasi GCG ini menjadi tanggung jawab salah seorang anggota Direksi yang ditunjuk berdasarkan Keputusan Direksi.

Kegiatan sosialisasi dilakukan terhadap pihak internal maupun eksternal Perusahaan. Sosialisasi terhadap pihak internal dititikberatkan pada adanya pemahaman GCG dan timbulnya kesadaran dan kebutuhan untuk menerapkan GCG secara konsisten. Sosialisasi kepada pihak eksternal ditujukan untuk memberikan pemahaman tentang cara kerja yang dilaksanakan Perusahaan telah sesuai prinsip- prinsip GCG.

Implementasi Pedoman CGC didukung adanya laporan dari masing-masing unit kerja secara berkala mengenai implementasi pedoman dan dikaitkan dengan sistem reward dan punishment yang dikembangkan oleh Perusahaan bagi unit kerja maupun individu Karyawan. Perusahaan mewajibkan InsanPerusahaan agar patuh terhadap Pedoman GCG.

Pelaksanaan penilaian penerapan GCG (Assessment GCG) pada prinsipnya dilakukan oleh penilai (assessor) independen yang ditunjuk oleh perusahaan melalui proses sesuai dengan ketentuan pengadaan barang dan jasa Perusahaan.

B. Pelaporan Pelanggaran

Perusahaan memberikan kesempatan kepada segenap Insan Perusahaan untuk dapat menyampaikan laporan mengenai dugaan pelanggaran terhadap Pedoman GCG kepada Perusahaan secara pribadi, melalui surat, kotak pengaduan atau media lainnya yang disediakan oleh Perusahaan untuk kepentingan pelaporan pelanggaran. Penyediaan media tersebut dimaksudkan untuk menyampaikan dugaan pelanggaran yang dilakukan oleh Insan Perusahaan terhadap Pedoman GCG dan bukan untuk menyampaikan keluhan pribadi pelapor.

Setiap pelaporan yang memiliki akurasi data dan bukti-bukti yang memadai ditindaklanjuti oleh Perusahaan melalui Tim Disiplin Pegawai (SDM dan SPI). Identitas pelapor harus disebutkan secara jelas. Perusahaan dapat memberikan penghargaan (reward) bagi pelapor, apabila pelanggaran yang dilaporkan benar-benar terjadi. Perusahaan akan menjaga kerahasiaan identitas pelapor, kecuali jika: 1. Diperlukan dalam kaitan dengan laporan atau penyidikan yang dilakukan oleh aparat

yang berwenang. 2. Sejalan dengan kepentingan perubahan dan sejalan dengan tujuan Pedoman GCG ini. 3. Diperlukan oleh Perusahaan untuk mempertahankan posisi Perusahaan di depan hukum.

Pengaturan mengenai sistem pelaporan pelanggaran diatur lebih lanjut dalam Kebijakan tersendiri (Whistleblowing System).

46

BAB VIII PENUTUP

A. Masa Berlaku Dengan diberlakukannya Pedoman ini sejak tanggal ditetapkan maka seluruh Insan Perusahaan sejak tanggal tersebut wajib mematuhi dan menggunakan Pedoman GCG ini.

B. Evaluasi dan Penyempurnaan

1. Perusahaan perlu melakukan self assessment untuk dapat mengevaluasi kinerja dan memperoleh keyakinan yang memadai bahwa seluruh Insan Perusahaan telah menjalankan tugas dan tangungjawabnya sesuai dengan Pedoman GCG dan tujuan Perusahaan.

2. Perusahaan wajib melakukan evaluasi dan penyempurnaan Pedoman GCG dilakukan secara berkala sesuai dengan perkembangan dan kebutuhan Perusahaan.

KANTOR PUSAT Jl. Angkasa Blok B-9 Kav. No. 8

Kota Baru Bandar Kemayoran, Jakarta 10610 E-Mail : [email protected], Website : www.askrindo.co.id