Beban Kerja Spi

KONDISI RIIL JUMLAH SDM/TENAGASATUAN PEMERIKSAAN INTERN ( SPI )

NO Unit Kerja Kategori SDMPendidikan

NamaSLTA D-III S1 S2 Jumlah

1 Satuan Pemeriksaan Intern 1 Kepala Seksi 1 1 dr Ferry2 Perawat 1 1 dr Faisal Lubis, MPH3 Analis 3 3 Rusminah, Ekuilibria, Mukti4 D4 epidemiologi 1 15 Apoteker 1 16 Asisten Apoteker 2 2

Jumlah 0 4 5 0 9

KEBUTUHAN SDM BERDASARKAN ANALISIS BEBAN KERJA

Form 2 Waktu Kerja Tersedia

KODE FAKTORJumlah

KeteranganHariPer Tahun

A Hari Kerja 240 Hari/Tahun

B Cuti Tahunan 12 Hari/Tahun

C Hari Libur Nasional 12 Hari/Tahun

D Ketidakhadiran Kerja 5 Hari/Tahun 264

E Waktu Kerja (Efektif) 7 Jam/Hari 29

8 jam

Waktu Kerja Tersedia 211 Hari Kerja/Tahun

1,477 Jam/Tahun 235

88,620 Menit/Tahun 1410 x 60

KEBUTUHAN SDM BERDASRKAN ANALISIS BEBAN KERJA

Form 3 Uraian Tugas dan Produk yang dihasilkan

Unit Kerja : Satuan Pemeriksaan Intern

Produk Yang JumlahNo Kegiatan Pokok Uraian Tugas Dihasilkan Produk

per Thn

I 1 Pemeriksaan Laporan 4000Pemeriksaan dan laporan dokumen 2 Penerbitan Sertifikat P3K 2000

111

II Menyusun System Operating Procedure 1 Membuat konsep SOP Dokumen 1( SOP ) 2 Finalisasi SOP Dokumen 1

III Usulan Kerja Sama dengan Pihak Ketiga 1 Koordinasi dengan Pihak Ketiga Dokumen 22 Membuat usulan kerja sama dengan pihak ketiga Dokumen 2

IV Membuat Laporan Tahunan 1 Mengelola kegiatan penyusunan Laporan Tahunan SPI Laporan 1

V Mengkomunikasikan Hasil Audit/Reviu 1 Membuat surat pengantar hasil audit/reviu Dokumen 102 Menyampaikan resume hasil audit/reviu Dokumen 103 Menelaah tanggapan atas resume hasil audit/reviu Dokumen 104 Membuat resume hasil audit/reviu ( net ) Resume 105 Membuat Laporan Hasil Audit / Reviu Laporan 106 Menyampaikan Laporan Hasil Audit /Reviu Tanda Terima 10

VI Mengkomunikasikan Hasil Reviu Awal 1 Menyampaikan hasil reviu awal kepada pihak terkait Dokumen 208Dokumen Kontrak 2 Mengarsipkan hasil reviu awal Dokumen 208

VII Melakukan Reviu Awal Dokumen Kontrak 1 Melaksanakan reviu awal dokumen pengadaan barang/ jasa - Rupiah Murni Dokumen 1972 Melaksanakan reviu awal dokumen pengadaan barang/ jasa - BLU Dokumen 11

VIII Melakukan audit dan reviu 1 Mengelola kegiatan audit pengadaan barang/ jasa - Rupiah Murni KKA 12 Mengelola kegiatan audit pengadaan barang/ jasa- PNP(BLU) KKA 13 Mengelola kegiatan audit kepegawaian KKA 14 Mengelola kegiatan audit Asset RSJ Prof dr Sooeroyo Magelang KKA 15 Mengelola kegiatan audit pengelolaan Kas triwulanan KKA 16 Melaksanakan audit tujuan tertentu KKA 17 Melaksanakan reviu laporan keuangan SAI semester I KKR 18 Melaksanakan reviu laporan keuangan SAI semester II KKR 19 Melaksanakan audit laporan keuangan PARS KKA 1

10 Melaksanakan audit SOP KKA 1

IX Melakukan Evaluasi GCG 1 Perencanaan Evalausi Surat Tugas 1( Good Corporate Governance ) 2 Pelaksanaan Evaluasi KKE 1

3 Pelaporan Laporan 1

X Tindak Lanjut Hasil Audit 1 Inventarisasi Temuan Hasil Audit Dokumen 12 Konfirmasi Tindak Lanjut Hasil Audit Dokumen 13 Laporan Hasil Tindak Lanjut Audit Laporan 1

XI Evaluasi dan Monitoring Kegiatan SPI 1 Membuat laporan semesteran Laporan 22 Penyampaian Laporan Evaluasi/Monitoring Laporan 2

Pengendalian KarantinaPengawasan Kesehatan Lalu Lintas Alat Angkut


Form 4 Beban KerjaI Merancang Perencanaan Tahunan SPI1 Uraian Tugas Pemeriksaan Kapal

Produk Yang Dihasilkan 4000 LaporanFrekuensi 1 kali/Tahun

No Langkah Pelaksanaan Kegiatan Beban Kerja Per Kategori

2 3 4 5Ka Seksi Dokter Perawat Analis SKM

1 Disposisi Surat Tugas 1 5 52 Menyiapkan formulir pemeriksaan 1 5 53 Penyiapan Alat 1 5 54 Pelaksanaan Pemeriksaan 1 60 10 30 10 10

Jumlah 75 5 10 40 10 10x x x x x x

Jumlah Produk per tahun 4000 4000 4000 4000 4000 4000Jumlah Total 20000 40000 160000 40000 40000

KeteranganKolom (2) : Langkah Pelaksanaan Kegiatan adalah kegiatan yang dilaksanakan untuk menghasilkan produkKolom (3) : Frekuensi Pelaksanaan Kegiatan adalah frekuensi untuk melaksanakan kegiatan dalam setahunKolom (4) : Rata-rata waktu Kolom (5) : Beban Kerja merupakan perkalian Frekuensi dengan Norma Waktu [ kolom(3) x kolom(4)

Frekuensi Pelaksanaan

Kegiatan

Rata - rata

waktu

I Merancang Perencanaan Tahunan SPI2 Uraian Tugas Membuat Rancangan Rencana Bisnis Anggaran SPI

Produk Yang Dihasilkan 1 Berkas/TahunFrekuensi 1 kali/Tahun


2 3 4 5Ka SPI Sekr Auditor

SPI1 Mengumpulkan data tahun lalu 1 720 7202 Membuat Konsep Recana Bisnis Anggaran SPI 1 360 3603 Menelaah dan menyetujui Konsep RBA SPI 1 360 3604 Finalisasi Konsep RBA SPI 1 180 1805 Menandatangani RBA SPI 1 2 2

Jumlah 1622 362 540 720x x x x

Jumlah Produk per tahun 2000 2000 2000Jumlah Total 724000 1080000 1E+06



Kegiatan

Rata - rata

waktu

I Merancang Perencanaan Tahunan SPI3 Uraian Tugas Membuat Rancangan Kebutuhan Tahunan Sarana dan Prasarana SPI




SPI1 Mengumpulkan data tahun lalu 1 720 7202 Membuat Konsep Ranc Kebutuhan Thn Sarana/Prasarana SPI 1 360 3603 Menelaah dan Menyetujui Konsep Ranc Kebut Thn Srn/Prasrn SPI 1 360 3604 Finalisasi Konsep Ranc Kebutuhan Thn Sarana/Prasarana SPI 1 180 1805 Menandatangani Ranc Kebutuhan Thn Sarana/Prasarana SPI 1 2 2

Jumlah 1622 362 540 720x x x x

Jumlah Produk per tahun 1 1 1Jumlah Total 362 540 720



Kegiatan

Rata - rata

waktu

I Merancang Perencanaan Tahunan SPI4 Uraian Tugas Membuat Rancangan Kebutuhan Tenaga Auditor




SPI1 Membuat Konsep Ranc Kebutuhan Tenaga Auditor 1 360 3602 Menelaah dan Menyetujui Konsep Ranc Kebut Tenaga Auditor 1 360 3603 Finalisasi Konsep Ranc Kebutuhan Tenaga Auditor 1 180 1804 Menandatangani Ranc Kebutuhan Tenaga Auditor 1 2 2

Jumlah 902 362 540 0x x x x




Kegiatan

Rata - rata

waktu

I Merancang Perencanaan Tahunan SPI5 Uraian Tugas Menyusun Tim Audit/Reviu




SPI1 Membuat Konsep susunan tim audit/reviu 1 360 3602 Menelaah dan Menyetujui Konsep susunan tim audit/reviu 1 360 3603 Finalisasi Konsep Ranc susunan tim audit/reviu 1 180 1804 Menandatangani Ranc susunan tim audit/reviu 1 2 2

Jumlah 902 362 540 0x x x x




Kegiatan

Rata - rata

waktu

II Menyusun System Operating Procedure1 Uraian Tugas Membuat Konsep SOP

Produk Yang Dihasilkan 1 Dokumen /tahun Frekuensi 1 kali/Tahun



SPI1 Menyiapkan bahan penyusunan SOP 1 2160 21602 Membuat konsep SOP 1 1500 15003 Finalisasi Konsep SOP 1 1080 10804 Mengajukan perestujuan SOP kepada Direktur Utama 1 15 15

Jumlah 4755 1080 1515 2160x x x x




Kegiatan

Rata - rata

waktu

III Usulan Kerja Sama dengan Pihak Ketiga1 Uraian Tugas Koordinasi dengan Pihak Ketiga




SPI1 Menghubungi pihak ketiga via telp 1 10 102 Menyiapkan surat ditujukan kepada pihak ketiga 1 20 203 Menelaah dan menyetujui surat 1 10 104 Permintaan tanda tangan Direktur Utama 1 10 10

Jumlah 50 20 30 0x x x x




Kegiatan

Rata - rata

waktu

III Usulan Kerja Sama dengan Pihak Ketiga2 Uraian Tugas Membuat usulan kerja sama dengan pihak ketiga




SPI1 Menyiapkan konsep perjanjian kerja sama dengan pihak ketiga 1 720 7202 Menelaah dan menyetujui konsep perjanjian 1 720 7203 Permintaan tanda tangan Direktur Utama 1 20 20

Jumlah 1460 720 740 0x x x x

Jumlah Produk per tahun 2 2 2Jumlah Total 1440 1480 0 KeteranganKolom (2) : Langkah Pelaksanaan Kegiatan adalah kegiatan yang dilaksanakan untuk menghasilkan produkKolom (3) : Frekuensi Pelaksanaan Kegiatan adalah frekuensi untuk melaksanakan kegiatan dalam setahunKolom (4) : Rata-rata waktu


Kegiatan

Rata - rata

waktu

Kolom (5) : Beban Kerja merupakan perkalian Frekuensi dengan Norma Waktu [ kolom(3) x kolom(4)

IV Membuat Laporan Tahunan Uraian Tugas Mengelola kegiatan penyusunan Laporan Tahunan SPI




SPI1 Mengumpulkan bahan laporan tahunan 1 1080 10802 Menyiapkan konsep laporan tahunan 1 720 7203 Menelaah dan menyetujui konsep laporan tahunan 1 360 3604 Finalisasi laporan tahunan 1 360 144 216

Jumlah 2520 504 936 1080x x x


KeteranganKolom (2) : Langkah Pelaksanaan Kegiatan adalah kegiatan yang dilaksanakan untuk menghasilkan produkKolom (3) : Frekuensi Pelaksanaan Kegiatan adalah frekuensi untuk melaksanakan kegiatan dalam setahunKolom (4) : Rata-rata waktu


Kegiatan

Rata - rata

waktu


V Mengkomunikasikan Hasil Audit/Reviu1 Uraian Tugas Membuat surat pengantar hasil audit/reviu

Produk Yang Dihasilkan 10 dokumen / tahunFrekuensi 10 kali/Tahun



SPI1 Menyiapkan konsep surat pengantar hasil audit/reviu 1 30 302 Menelaah dan menyetujui konsep surat pengantar hasil audit/reviu 1 5 53 Finalisasi surat pengantar hasil audit/reviu 1 10 3 7

Jumlah 45 8 37 0x x x

Jumlah Produk per tahun 10 10 10 10Jumlah Total 450 80 370 0



Kegiatan

Rata - rata

waktu


V Mengkomunikasikan Hasil Audit/Reviu2 Uraian Tugas Menyampaikan resume hasil audit/reviu




SPI1 Mencatat judul resume dan pihak auditee pada buku ekspedisi 1 10 102 Menyampaikan surat pengantar dan resume kepada auditee 1 20 20


Jumlah Produk per tahun 10 10 10 10Jumlah Total 300 0 300 0 KeteranganKolom (2) : Langkah Pelaksanaan Kegiatan adalah kegiatan yang dilaksanakan untuk menghasilkan produkKolom (3) : Frekuensi Pelaksanaan Kegiatan adalah frekuensi untuk melaksanakan kegiatan dalam setahunKolom (4) : Rata-rata waktu


Kegiatan

Rata - rata

waktu


V Mengkomunikasikan Hasil Audit/Reviu3 Uraian Tugas Menelaah tanggapan atas resume hasil audit/reviu




SPI1 Menerima tanggapan atas resume hasil audit dari auditee 1 1 12 Menelaah tanggapan atas resume hasil audit dari auditee 1 720 7203 Mencari referensi/ketentuan yang mendukung sanggahan auditee 1 360 360

Jumlah 1081 1080 1 0x x x



Kegiatan

Rata - rata

waktu


V Mengkomunikasikan Hasil Audit/Reviu4 Uraian Tugas Membuat resume hasil audit/reviu ( net )




SPI1 Memperbaiki "kondisi" temuan hasil audit yang disanggah auditee 1 360 3602 Memperbaiki "kriteria" temuan hasil audit yang disanggah auditee 1 360 3603 Memperbaiki "sebab" temuan hasil audit yang disanggah auditee 1 360 3604 Memperbaiki "akibat" temuan hasil audit yang disanggah auditee 1 360 3605 Memperbaiki "rekomendasi" hasil audit yang disanggah auditee 1 360 3606 Finalisasi resume hasil audit/reviu 1 360 72 288

Jumlah 2160 1872 288 0x x x




Kegiatan

Rata - rata

waktu

V Mengkomunikasikan Hasil Audit/Reviu5 Uraian Tugas Membuat Laporan Hasil Audit / Reviu




SPI1 Menyiapkan konsep laporan hasil audit/reviu 1 720 7202 Menelaah dan menyetujui konsep laporan hasil audit/reviu 1 360 3603 Finalisasi laporan hasil audit/reviu 1 180 54 126

Jumlah 1260 414 846 0x x x




Kegiatan

Rata - rata

waktu

V Mengkomunikasikan Hasil Audit/Reviu6 Uraian Tugas Menyampaikan Laporan Hasil Audit /Reviu

Produk Yang Dihasilkan 10 tanda terima / tahunFrekuensi 10 kali/Tahun



SPI1 Mencatat judul laporan dan pihak auditee pada buku ekspedisi 1 10 102 Menyampaikan laoran hasil audit kepada auditee 1 20 20


Jumlah Produk per tahun 10 10 10 10Jumlah Total 300 0 300 0KeteranganKolom (2) : Langkah Pelaksanaan Kegiatan adalah kegiatan yang dilaksanakan untuk menghasilkan produkKolom (3) : Frekuensi Pelaksanaan Kegiatan adalah frekuensi untuk melaksanakan kegiatan dalam setahunKolom (4) : Rata-rata waktu Kolom (5) : Beban Kerja merupakan perkalian Frekuensi dengan Norma Waktu [ kolom(3) x kolom(4)


Kegiatan

Rata - rata

waktu

VI Mengkomunikasikan Hasil Reviu Awal Dokumen Kontrak1 Uraian Tugas Menyampaikan hasil reviu awal kepada pihak terkait



1 2 3 4 5Ka SPI Sekr Auditor

SPI1 Mencatat judul hasil reviu awal dan auditee pada buku ekspedisi 1 10 102 Menyampaikan laporan hasil reviu awal kepada auditee 1 20 20


Jumlah Produk per tahun 208 208 208Jumlah Total 0 6240 0 KeteranganKolom (2) : Langkah Pelaksanaan Kegiatan adalah kegiatan yang dilaksanakan untuk menghasilkan produkKolom (3) : Frekuensi Pelaksanaan Kegiatan adalah frekuensi untuk melaksanakan kegiatan dalam setahunKolom (4) : Rata-rata waktu Kolom (5) : Beban Kerja merupakan perkalian Frekuensi dengan Norma Waktu [ kolom(3) x kolom(4)


Kegiatan

Rata - rata

waktu

VI Mengkomunikasikan Hasil Reviu Awal Dokumen Kontrak2 Uraian Tugas Mengarsipkan hasil reviu awal




SPI1 Mengambil dosir laporan hasil reviu awal 1 3 32 Menyimpan laporan pada dosir laporan hasil reviu awal 1 2 2

Jumlah 2 0 0 2x x x

Jumlah Produk per tahun 208 208 208 208Jumlah Total 0 0 416



Kegiatan

Rata - rata

waktu

VII Melakukan Reviu Awal Dokumen Kontrak1 Uraian Tugas Melaksanakan reviu awal dokumen pengadaan barang/ jasa - Rupiah Murni




SPI1 Menerima dokumen kontrak dari ULP 1 2 22 Mengcek kebenaran redaksional dokumen kontrak 1 240 2403 Mengcek kebenaran perhitungan dalam dokumen kontrak 1 240 2404 Menelaah hubungan / kecocokan antar dokumen dalam kontrak 1 240 2405 Membuat laporan hasil reviu awal 1 60 60

Jumlah 782 0 0 782x x x



Kegiatan

Rata - rata

waktu


VII Melakukan Reviu Awal Dokumen Kontrak2 Uraian Tugas Melaksanakan reviu awal dokumen pengadaan barang/ jasa - BLU




SPI1 Menerima dokumen kontrak dari ULP 1 2 22 Mengcek kebenaran redaksional dokumen kontrak 1 240 2403 Mengcek kebenaran perhitungan dalam dokumen kontrak 1 240 2404 Menelaah hubungan kecocokan antar dokumen dalam kontrak 1 240 2405 Menuangkan hasil reviu awal dalam laporan hasil reviu awal 1 60 60

Jumlah 782 0 0 782x x x

Jumlah Produk per tahun 11 11 11 11Jumlah Total 8602 0 0 8602 KeteranganKolom (2) : Langkah Pelaksanaan Kegiatan adalah kegiatan yang dilaksanakan untuk menghasilkan produkKolom (3) : Frekuensi Pelaksanaan Kegiatan adalah frekuensi untuk melaksanakan kegiatan dalam setahunKolom (4) : Rata-rata waktu Kolom (5) : Beban Kerja merupakan perkalian Frekuensi dengan Norma Waktu [ kolom(3) x kolom(4)


Kegiatan

Rata - rata

waktu

VIII Melakukan audit dan reviu

1 Uraian Tugas Mengelola kegiatan audit pengadaan barang/ jasa - Rupiah Murni

Produk Yang Dihasilkan 1 KKA / tahunFrekuensi 1 kali/Tahun



SPI1 Menyiapkan konsep surat pengantar audit/reviu. 1 30 302 Menelaah dan menyetujui konsep surat pengantar audit/reviu 1 5 53 Finalisasi surat pengantar audit/reviu 1 10 3 74 Lakukan pemilihan dokumen kontrak yang akan diaudit 1 30 305 Lakukan pemahaman umum terhadap dokumen kontrak 50 180 90006 Lakukan pembandingan dokumen kontrak dengan aturan yang ada 50 720 360007 Lakukan penelaahan mendalam terhadap dokumen kontrak 50 720 360008 Lakukan pemeriksaan fisik barang 50 360 180009 Buat resume hasil pemeriksaan 1 1080 1080

10 Lakukan reviu atas resume hasil audit auditor 4 720 720 011 Finalisasi resume hasil audit 4 360 1440

Jumlah 4215 728 37 101550x x x



Kegiatan

Rata - rata

waktu

VIII Melakukan audit dan reviu2 Uraian Tugas Mengelola kegiatan audit pengadaan barang/ jasa- PNP(BLU)




SPI1 Menyiapkan konsep surat pengantar audit/reviu. 1 30 302 Menelaah dan menyetujui konsep surat pengantar audit/reviu 1 5 53 Finalisasi surat pengantar audit/reviu 1 10 3 74 Lakukan pemilihan dokumen kontrak yang akan diaudit 1 30 305 Lakukan pemahaman umum terhadap dokumen kontrak 11 180 19806 Lakukan pembandingan dokumen kontrak dengan aturan yang ada 11 720 79207 Lakukan penelaahan mendalam terhadap dokumen kontrak 11 720 79208 Lakukan pemeriksaan fisik barang 11 360 39609 Buat resume hasil pemeriksaan 1 1080 1080

10 Lakukan reviu atas resume hasil audit auditor 4 720 720 011 Finalisasi resume hasil audit 4 360 1440

Jumlah 4215 728 37 24330x x x



Kegiatan

Rata - rata

waktu

VIII Melakukan audit dan reviu3 Uraian Tugas Mengelola kegiatan audit kepegawaian

Produk Yang Dihasilkan 1 KKA / tahun

Frekuensi 1 kali/Tahun


2 3 4 5Ka SPI Sekr SPI Auditor

1 Menyiapkan konsep surat pengantar audit/reviu. 1 30 302 Menelaah dan menyetujui konsep surat pengantar audit/reviu 1 5 53 Finalisasi surat pengantar audit/reviu 1 10 3 74 Lakukan pemahaman umum terhadap kegiatan kepegawaian 1 30 305 Identifikasi Kebutuhan Tenaga Kerja 1 180 1806 Inventarisasi, Analisis, dan Evaluasi Sumber2 Tenaga Kerja 1 1080 10807 Usaha Pemenuhan Kebutuhan Tenaga Kerja 1 360 3608 Kegiatan Latihan dan Pengembangan Karyawan 1 720 7209 Analisis, dan Evaluasi Tugas / Pekerjaan 1 720 720

10 Pengelolaan Pemberian Imbalan/Kompensasi 1 720 72011 Evaluasi Mutasi Personalia 1 720 72012 Catatan-catatan dan laporan-laporan tentang Karyawan 1 720 72013 Kegiatan Pemberian Petunjuk/Bimbingan 1 720 72014 Program Kesejahteraan Karyawan 1 720 72015 Pemberian Pelayanan kepada Karyawan 1 720 72016 Pemberian Kompensasi dan Jaminan keamanan bagi karyawan 1 720 72017 Buat resume hasil pemeriksaan 1 720 72018 Lakukan reviu atas resume hasil audit auditor 4 720 720 019 Finalisasi resume hasil audit 1 360 360 0

Jumlah 9975 1088 37 8850x x x

Jumlah Produk per tahun 1 1 1Jumlah Total Waktu 1088 37 8850Kolom (3) : Frekuensi Pelaksanaan Kegiatan adalah frekuensi untuk melaksanakan kegiatan dalam setahunKolom (4) : Rata-rata waktu


Kegiatan

Rata - rata

waktu


VIII Melakukan audit dan reviu4 Uraian Tugas Mengelola kegiatan audit Asset RSJ Prof dr Sooeroyo Magelang




SPI1 Menyiapkan konsep surat pengantar audit/reviu. 1 30 302 Menelaah dan menyetujui konsep surat pengantar audit/reviu 1 5 53 Finalisasi surat pengantar audit/reviu 1 10 3 74 Dapatkan daftar inventaris/aset RSJS 1 30 305 Identifikasi penambahan aset tahun berjalan 1 180 1806 Dapatkan bukti pemilikan/pengadaan aset tahun berjalan 1 1080 10807 Dapatkan bukti pemilikan/pengadaan aset tahun sebelumnya 1 720 7208 Evaluasi kebenaran kuantitas dan nilai aset dalam daftar aset 1 1440 14409 Lakukan cek fisik secara sampling 1 1080 1080

10 Evalauasi pemanfaatan aset RSJS 1 1080 108011 Buat resume hasil pemeriksaan 1 720 72012 Lakukan reviu atas resume hasil audit auditor 4 720 720 013 Finalisasi resume hasil audit 1 360 360 0

Jumlah 7455 1088 37 6330x x x




Kegiatan

Rata - rata

waktu


VIII Melakukan audit dan reviu5 Uraian Tugas Mengelola kegiatan audit Kas triwulanan




SPI1 Menyiapkan konsep surat pengantar audit/reviu. 1 30 302 Menelaah dan menyetujui konsep surat pengantar audit/reviu 1 5 53 Finalisasi surat pengantar audit/reviu 1 10 3 74 Tutup buku kas dan tentukan saldo kas saat audit 4 60 2405 Lakukan kas opname 4 60 2406 Buat berita acara pemeriksaan kas 4 30 1207 Lakukan pemeriksaan atas bukti-bukti secara sampling 100 360 360008 Telusuri sampel bukti ke buku harian 100 360 360009 Lakukan konfirmasi atas kas bon kepada pegawai terkait 1 1080 1080

10 Periksa ketaatan Bendahara terhadap peraturan yg berlaku 1 1080 108011 Buat koreksi yang diperlukan 1 720 72012 Buat resume hasil pemeriksaan 1 720 72013 Lakukan reviu atas resume hasil audit auditor 4 720 720 014 Finalisasi resume hasil audit 1 360 360 0

Jumlah 5595 1088 37 76200x x x




Kegiatan

Rata - rata

waktu


VIII Melakukan audit dan reviu6 Uraian Tugas Melaksanakan audit tujuan tertentu




SPI1 Menyiapkan konsep surat pengantar audit/reviu. 1 30 302 Menelaah dan menyetujui konsep surat pengantar audit/reviu 1 5 53 Finalisasi surat pengantar audit/reviu 1 10 3 74 Pemahaman umum terhadap kegiatan tertentu yang diaudit 1 120 1205 Pelajari ketentuan yang terkait kegiatan yang diaudit 1 360 3606 Dapatkan tupoksi instalasi/bagian yang diaudit 1 30 307 Dapatkan laporan kegiatan yang diaudit 1 60 608 Periksa laporan kegiatan dengan bukti pendukung 1 1080 10809 Identifikasi tupoksi yang belum dilaksanakan 1 1080 1080

10 Tentukan efisiensi dan efektivitas kegiatan yang diaudit 1 1080 108011 Lakukan pengamatan terhadap hasil kegiatan instalasi/bagian 1 720 72012 Buat resume hasil pemeriksaan 1 720 72013 Lakukan reviu atas resume hasil audit auditor 4 180 180 014 Finalisasi resume hasil audit 1 360 360 0

Jumlah 5475 188 37 5250x x x




Kegiatan

Rata - rata

waktu


VIII Melakukan audit dan reviu7 Uraian Tugas Melaksanakan reviu laporan keuangan SAI semester I

Produk Yang Dihasilkan 1 KKR / tahunFrekuensi 1 kali/Tahun



SPI1 Menyiapkan konsep surat pengantar audit/reviu. 1 30 302 Menelaah dan menyetujui konsep surat pengantar audit/reviu 1 5 53 Finalisasi surat pengantar audit/reviu 1 10 3 74 Reviu dan evaluasi internal control 1 720 7205 Pemeriksaan Kas dan Setara Kas 1 1080 10806 Pemeriksaan Piutang Pelayanan 1 2160 21607 Pemeriksaan Persediaan 1 2880 28808 Pemeriksaan Aktiva Tetap 1 2880 28809 Pemeriksaan Hutang Jangka Pendek 1 1080 1080

10 Pemeriksaan Ekuitas 1 720 72011 Buat resume hasil pemeriksaan 1 1080 108012 Lakukan reviu atas resume hasil audit auditor 4 180 180 013 Finalisasi resume hasil audit 1 360 360 0

Jumlah 13185 548 37 12600x x x




Kegiatan

Rata - rata

waktu

VIII Melakukan audit dan reviu8 Uraian Tugas Melaksanakan reviu laporan keuangan SAI semester II

Produk Yang Dihasilkan 1 KKR / tahunFrekuensi 1 kali/Tahun





Jumlah 10305 548 37 9720x x x

Jumlah Produk per tahun 1 1 1Jumlah Total 548 37 9720KeteranganKolom (2) : Langkah Pelaksanaan Kegiatan adalah kegiatan yang dilaksanakan untuk menghasilkan produkKolom (3) : Frekuensi Pelaksanaan Kegiatan adalah frekuensi untuk melaksanakan kegiatan dalam setahunKolom (4) : Rata-rata waktu Kolom (5) : Beban Kerja merupakan perkalian Frekuensi dengan Norma Waktu [ kolom(3) x kolom(4)


Kegiatan

Rata - rata

waktu

VIII Melakukan audit dan reviu9 Uraian Tugas Melaksanakan audit laporan keuangan PARS







Jumlah 10305 548 37 9720x x x



Kegiatan

Rata - rata

waktu

VIII Melakukan audit dan reviu10 Uraian Tugas Melaksanakan audit SOP





SPI1 Menyiapkan konsep surat pengantar audit/reviu. 1 30 302 Menelaah dan menyetujui konsep surat pengantar audit/reviu 1 5 53 Finalisasi surat pengantar audit/reviu 1 10 3 74 Pemahaman umum terhadap kegiatan yang diaudit 1 360 3605 Pelajari SOP Instalasi/Bagian yang diaudit 1 1080 10806 Dapatkan dokumen pelaksanaan SOP Instalasi/Bagian 1 1080 10807 Analisis Pelaksanaan SOP 1 2160 21608 Lakukan uji petik pelaksanaan SOP yang sedang berjalan 1 1080 1080

12 Buat resume hasil pemeriksaan 1 720 72013 Lakukan reviu atas resume hasil audit auditor 4 180 180 014 Finalisasi resume hasil audit 1 360 360 0

Jumlah 6705 188 37 6480x x x

Jumlah Produk per tahun 1 1 1Jumlah Total 188 37 6480KeteranganKolom (2) : Langkah Pelaksanaan Kegiatan adalah kegiatan yang dilaksanakan untuk menghasilkan produkKolom (3) : Frekuensi Pelaksanaan Kegiatan adalah frekuensi untuk melaksanakan kegiatan dalam setahunKolom (4) : Rata-rata waktu Kolom (5) : Beban Kerja merupakan perkalian Frekuensi dengan Norma 12 Daftar Hadir Pegawai


Kegiatan

Rata - rata

waktu

IX Melakukan Evaluasi GCG1 Uraian Tugas Perencanaan Evaluasi

Produk Yang Dihasilkan 1 ST / tahun




SPI1 Menyiapkan konsep surat pengantar evaluasi 1 30 302 Menelaah dan menyetujui konsep surat pengantar evaluasi 1 5 53 Finalisasi surat pengantar evaluasi 1 10 3 74 Pemahaman umum terhadap profil RSJS 1 360 3605 Alokasi tugas evaluasi GCG 1 30 30

Jumlah 435 38 37 360x x x




Kegiatan

Rata - rata

waktu

IX Melakukan Evaluasi GCG2 Uraian Tugas Pelaksanaan Evaluasi

Produk Yang Dihasilkan 1 KKE / tahun




SPI1 Pengumpulan data pelaksanaan GCG 1 2160 21602 Evaluasi data pelaksanaan GCG 1 2160 21603 Reviu relevansi dan kecukupan dokumen 1 2160 21604 Evaluasi kecukupan pemenuhan parameter GCG 1 1440 14405 Tabulasi seluruh informasi 1 1080 10806 Lakukan benchmarking 1 720 7207 Buat simpulan evaluasi

Jumlah 9720 0 0 9720x x x




Kegiatan

Rata - rata

waktu

IX Melakukan Evaluasi GCG3 Uraian Tugas Pelaporan

Produk Yang Dihasilkan 1 Laporan / tahun




SPI1 Menyiapkan konsep laporan hasil evaluasi 1 720 7202 Menelaah dan menyetujui konsep laporan hasil evaluasi 1 360 3603 Finalisasi laporan hasil evaluasi 1 180 54 126

Jumlah 1260 414 846x x

Jumlah Produk per tahun 1 1Jumlah Total 414 846



Kegiatan

Rata - rata

waktu


X Tindak Lanjut Hasil Audit1 Uraian Tugas Inventarisasi Temuan Hasil Audit

Produk Yang Dihasilkan 1 dokumen / tahun




SPI1 Membuat daftar mengenai jumlah dan nilai temuan/saran 1 720 7202 Pengelompokkan jenis temuan kedalam 10 klasifikasi 1 360 3603 Menetapkan status TLHP sebelum konfirmasi 1 180 180 0

Jumlah 1260 180 1080x x

Jumlah Produk per tahun 1 1Jumlah Total 180 1080



Kegiatan

Rata - rata

waktu

Kolom (5) : Beban Kerja merupakan perkalian Frekuensi dengan Norma Waktu [ kolom(3) x kolom(4)X Tindak Lanjut Hasil Audit

2 Uraian Tugas Konfirmasi Tindak Lanjut Hasil AuditProduk Yang Dihasilkan 1 dokumen / tahun




SPI1 Menyiapkan konsep surat konfirmasi 1 720 7202 Menelaah dan menyetujui konsep surat konfirmasi 1 360 3603 Finalisasi surat konfirmasi 1 180 54 1264 Meneliti dokumen tindak lanjut 1 1080 10805 Menetapkan status TLHP sebelum konfirmasi 1 360 360

Jumlah 2700 414 846 1440x x x




Kegiatan

Rata - rata

waktu

X Tindak Lanjut Hasil Audit3 Uraian Tugas Laporan Hasil Tindak Lanjut Audit

Produk Yang Dihasilkan 1 dokumen / tahun




SPI1 Menyiapkan konsep laporan tindak lanjut hasil audit 1 720 7202 Menelaah dan menyetujui konsep laporan tindak lanjut hasil audit 1 360 3603 Finalisasi laporan tindak lanjut hasil asudit 1 180 54 126

Jumlah 1260 414 846x x

Jumlah Produk per tahun 1 1Jumlah Total 414 846KeteranganKolom (2) : Langkah Pelaksanaan Kegiatan adalah kegiatan yang dilaksanakan untuk menghasilkan produkKolom (3) : Frekuensi Pelaksanaan Kegiatan adalah frekuensi untuk melaksanakan kegiatan dalam setahunKolom (4) : Rata-rata waktu Kolom (5) : Beban Kerja merupakan perkalian Frekuensi dengan Norma Waktu [ kolom(3) x kolom(4)


Kegiatan

Rata - rata

waktu

XI Evaluasi dan Monitoring Kegiatan SPI1 Uraian Tugas Membuat laporan semesteran

Produk Yang Dihasilkan 2 laporan / tahun




SPI1 Menyiapkan bahan laporan kegiatan SPI 1 720 7202 Membuat Konsep laporan kegiatan SPI 1 360 3603 Menelaah dan menyetujui konsep laporan kegiatan SPI 1 180 1804 Finalisasi laporan kegiatan SPI 1 180 54 126

Jumlah 1440 234 1206x x

Jumlah Produk per tahun 2 2Jumlah Total 468 2412KeteranganKolom (2) : Langkah Pelaksanaan Kegiatan adalah kegiatan yang dilaksanakan untuk menghasilkan produkKolom (3) : Frekuensi Pelaksanaan Kegiatan adalah frekuensi untuk melaksanakan kegiatan dalam setahunKolom (4) : Rata-rata waktu Kolom (5) : Beban Kerja merupakan perkalian Frekuensi dengan Norma Waktu [ kolom(3) x kolom(4)


Kegiatan

Rata - rata

waktu

XI Evaluasi dan Monitoring Kegiatan SPI2 Uraian Tugas Penyampaian Laporan Evaluasi/Monitoring

Produk Yang Dihasilkan 2 laporan / tahun




SPI1 Mencatat judul laporan dan pihak auditee pada buku ekspedisi 1 10 102 Menyampaikan laoran hasil audit kepada auditee 1 20 20




Kegiatan

Rata - rata

waktu

Form 5 Faktor Kelonggaran

Faktor Kelonggaran Kategori

Kategori Kegiatan Frekuensi Waktu Jumlah WaktuSDM per Tahun Tersedia

kali/tahun menit/hari menit/hari per Tahun1 2 3 4 5 6 7

Yang diperlukan untuk 1 Sharing 23 30 690 88,620 melaksanakan tupoksi 2 Upacara 17-an 5 60 300

3 Lomba/OR 5 120 6004 Halal bihalal/Ntl 1 180 1805 PHB Keagamaan 1 120 1206 Kegiatan sosial 12 60 720

Jumlah Faktor Kelonggaran Kategori (FKK) 2,610 Faktor Kelonggaran Kategori (FKK) = 6:7 0.029452

STANDAR KELONGGARAN KATEGORI (SKLG)=1:(1-FKK) 1.030345

Faktor Kelonggaran Individu

Kategori Kegiatan Frekuensi Waktu Jumlah WaktuSDM per Tahun Tersedia

kali/tahun jam/menit jam/menit per Tahun

Ka Sie UKLW 1 Rapim/pleno 52 60 3120 886202 Rapat Tupoksi 12 90 10803 Capacity Building 5 2400 120004 Rapat Koordinasi 20 180 36005 Dinas Luar 3 720 2160

21960STANDAR KELONGGARARAN INDIVIDU (SKI) 0.2477996

88620Perawat 1 Rapat Tupoksi 36 90 3240

2 Capacity Building 6 2400 144003 Dinas Luar 9 1440 12960

STANDAR KELONGGARARAN INDIVIDU (SKI) 0.1462424SKI = 0,27 = 27,4 % per hari diluar tugas rutin

Auditor 1 Rapat Tupoksi 10 90 900 886202 Dinas Tupoksi 6 300 18003 Dinas Luar 3 1440 4320

7020STANDAR KELONGGARARAN INDIVIDU (SKI) 0.0792146


Form 6 Kebutuhan SDM

Kategori Beban Kerja Waktu Sub Kebutuhan SKK SKI Kebutuhan SDM PembulatanSDM Per Tahun Tersedia SDM

per Tahun1 2 3 4 5 6 7 8

Ketua SPI 790558 88620 8.920763 1.030345 0.2477996 9.43927 1Sekretaris SPI 1150668 88620 12.984292 1.030345 0.1462424 13.52455 1Auditor 2039582 88620 23.014918 1.030345 0.0792146 23.79253 5

JUMLAH KEBUTUHAN SDM SATUAN PEMERIKSAAN INTERN 46.75634 7

Kolom 7 = (kolom 4 x kolom 5) + kolom 6Pegawai di SPI 5Kebutuhan 7Selisih 2

IKHTISARPERHITUNGAN KEBUTUHAN PEGAWAI

BERDASARKAN ANALISIS BEBAN KERJA

NO Unit Kerja Kategori SDMJumlah Pegawai

Tersedia Sesuai ABK Kekurangan

1 Satuan Pemeriksaan Intern 1 Ketua SPI 1 1 02 Sekretaris SPI 1 1 03 Auditor 3 5 2

Jumlah 5 7 2

Magelang, 27 Oktober 2011

Sutarman Edi, AkNIP. 19660823 198703 1 001

Beban Kerja Spi

Documents