Annual Report

annhual report

2011P T . B A N K P E R K R E D I T A N R A K Y A TPT. BANK PERKREDITAN RAKYATKantor Pusat:Pakem, Jl. Kaliurang Km. 17 YogyakartaTelp. : 0274. 895115 (Hunting)Faks. : 0274.895175Email : [email protected] MedariJl. Magelang Km. 15 MedariSleman YogyakartaTelp. : 0274. 4364478Faks. : 0274.4364479Cabang GejayanJl. Affandi (ex. Gejayan) CT X/15 DepokSleman YogyakartaTelp. : 0274. 6411943Cabang YogyakartaJl. Brigjen Katamso No. 262Mergangsan Yogyakartawww.bprbde.comPelayanan KasRumah Sakit Panti NugrohoJl. Kaliurang km. 17 PakemSleman Yogyakarta

annual report 2011PT. BPR BHAKTI DAYA EKONOMI

Kata PengantarRingkasan Eksekutif ii


Annual Report (Laporan Tahunan) 2011 ini merupakan salah satu dokumen tahunan PT. BPR Bhakti Daya Ekonomi BPR BDE), selain Laporan RUPS dan Company Profile, yang masing -masing memiliki tujuan berbeda. Kendati secara konten ketiga buku tersebut hampir serupa yaitu memberikan gambaran faktual tentang kinerja perusahaan, Annual Report bagi BPR BDE lebih dikhususkan sebagai dokumen pelaporan formal untuk kalangan terbatas. Karena itu, sistematika dan materi yang disajikan juga relatif lebih dimaksudkan untuk mengikuti pola sistematika yang telah diatur melalui Surat Edaran Bank Indonesia tentang Penyusunan Laporan Tahunan Bank Perkreditan Rakyat Secara konten, materi dan data pada buku ini lebih difokuskan pada pelaporan kinerja perusahaan dalam aspek kinerja keuangan.

Data laporan keuangan yang disajikan pada bab tersendiri merupakan data-data hasil audit oleh Kantor Akuntan Publik. Selain data kinerja keuangan, pada beberapa bab sebelumnya, disajikan pula gambaran umum perusahaan, beberapa pencapaian kinerja kualitatif seperti program-program pengembangan kelembagaan, peningkatan kualitas SDM, dan kebijakan strategis tentang pengembangan pasar dan jaringan.

Akhirnya, harus kami sampaikan bahwa penyusunan Annual Report 2011 ini tentu masih menyisakan kekurangan di sana-sini. Untuk itu, kami sangat terbuka dengan apapun koreksi dan perbaikan konstruktif dari pihak terkait demi penyempurnaan penyusunan laporan serupa di masa mendatang.

Pakem, 15 April 2012PT. BPR Bhakti Daya EkonomiDireksiRingkasan Eksekutif

KATA PENGANTAR ................................................................SAMBUTAN KOMISARIS ........................................................DAFTAR ISI .............................................................................Bagian KesatuPENDAHULUAN1. Sejarah Pendirian Perusahaan .............................................2. Susunan dan Profil Pengurus Perusahaan ...........................3. Kepemilikan Perusahaan ......................................................4. Struktur Organisasi Perusahaan ...........................................Bagian KeduaLAPORAN DIREKSI .................................................................Bagian KetigaLAPORAN PERKEMBANGAN USAHA1. Perkembangan Kinerja Keuangan ........................................a Pertumbuhan Aset Total ................................................b. Pertumbuhan Pendapatan .............................................c. Beban Operasional ........................................................d. Laba Usaha ....................................................................2. Rasio-rasio Keuangan .........................................................Bagian KeempatLAPORAN PENGELOLAAN PERUSAHAAN1. Aktivitas Utama ...................................................................a. Penghimpunan Dana ......................................................1). Tabungan .................................................................2). Deposito Berjangka ..................................................3). Antarbank Passiva ....................................................b. Penyaluran Dana ............................................................2. Informasi Lain .......................................................Bagian Keempat


Daftar ISIRingkasan Eksekutif ivIiiiii

annual report 2011PT. BPR BHAKTI DAYA EKONOMIKEBIJAKAN DAN STRATEGI PERUSAHAAN1. Kebijakan-kebijakan Perusahaan .........................................a. Penguatan Institusi Internal ...........................................b. Pengembangan Jaringan Pemasaran ............................c. Peningkatan Kualitas SDM ...........................................d. Peningkatan Daya Dukung Fasilitas ..............................e. Penguatan Jaringan dan Kerjasama Eksternal ...............2. Implementasi Manajemen Risiko .....................................a. Risiko Kredit ................................................................b. Risiko Likuiditas ...........................................................b. Risiko Operasional ........... ............................................3. Tata Kelola Perusahaan Yang Baik .......................................4. Sosial Corporate Responsibility (SCR) .................................Bagian KelimaLAPORAN KEUANGAN1. Laporan Audit Independen ............. ...................................2. Neraca ...............................................................................3. Laporan Laba Rugi .............................................................4. Laporan Arus Kas ...............................................................5. Laporan Perubahan Ekuitas ...............................................

6. Laporan Komitmen dan Kontijensi .....................................7. Laporan Aktiva Produktif ....................................................8. Cash ratio dan Loan to Deposit ratio ...................................9. Non Performing Loan ........................................................10. Catatan-catatan Atas Laporan Keuangan...........................LAMPIRAN-LAMPIRAN1. Daftar Pemegang Saham

v12121212

“Menjadi bank pilihanyang berdaya saing global,kokoh dan terpercaya”V i s i BP R BDE1. Sejarah Pendirian PerusahaanPT Bank Perkreditan Rakyat (BPR) Bhakti Daya Ekonomi(“Perseroan”) didirikan pada tahun 1970 dengan nama PT BankMadya “Bhakti Daja Ekonomi”, berdasarkan Akta NotarisMohamad Jachja Purwodijoyo No.2 tanggal 2 April 1970 diMagelang, dan akta perubahan No.11 tanggal 8 Mei 1976. Aktapendirian dan perubahan tersebut telah disyahkan oleh MenteriKehakiman Republik Indonesia dalam Surat Keputusan No.YA5/286/12 tanggal 20 Mei 1976 dan telah diumumkan dalam BeritaNegara Republik Indonesia No.407 tanggal 1 Juni 1976 danTambahan Berita Negara Republik Indonesia No.44 tanggal 1Juni 1976 dan No. 75 tanggal 18 September 1979.Sedangkan izinoperasional berdasarkan Izin Menteri Keuangan RI, DirektoratJenderal Moneter, Nomor:S.Ket-071/DJM/III.3/1/1976tertanggal 10 Februari 1976.Anggaran Dasar Perseroan telah beberapa kali mengalamiperubahan. Perubahan terakhir dilakukan dengan Akta Notaris Dr.H. Budi Untung, SH., MM., No. 47 tanggal 24 Juni 2011.Perubahan tersebut berkaitan dengan jumlah modal dasar telahditempatkan dan disetor sebesar Rp8.000.000.000,00.Sesuai dengan Anggaran Dasar Perseroan, maksud dantujuan didirikannya Perseroan adalah berusaha dalam bidangbank perkreditan rakyat dengan melakukan kegiatan usahasebagai berikut:1) Menghimpun dana dari masyarakat dalam bentukdeposito berjangka dan tabungan;2) Memberikan kredit bagi para pengusaha kecil dan/ataumasyarakat pedesaan.

PendahuluanBagian KesatuRingkasan Eksekutif 1


annual report 2011PT. BPR BHAKTI DAYA EKONOMI3. Susunan dan Profil Pengurus

a. A. Tony Prasetiantono, Ph.D : Komisaris Utamab. FX. Rukmo Hartono, SE. : Komisarisc. Tribowo, SE., MM. : Direktur UtamaLahir di Muntilan Magelang tahun 1962, saat initinggal di Yogyakarta. Beliau dikenal sebagai salahseorang Pakar Ekonomi. Alumni DoktorandusEkonomi UGM tahun 1986 ini menyelesaikanMaster of Science (M.Sc) di University ofPennsilvania Philadelphia USA pada tahun 1991dan Doktor Ekonomi (Ph.D) di Australian NationalUniversity Canbera. Mantan Komisaris PT. BankMandiri (Persero) Tbk. ini, selain menjadi KomisarisUtama BPR BDE, juga menjadi Dosen padaFakultas Ekonomi UGM dan Peneliti pada PusatStudi Ekonomi dan Kebijakan Publik UGM.Lahir di Yogyakarta pada tahun 1953. Masa kecilhingga remaja dihabiskannya di tanah kelahirannyaPakem Yogyakarta sebelum kemudian melanjutkanpendidikan tinggi di Jakarta. Selainmenjabat komisaris BPR BDE, beliau jugamerupakan Kepala Cabang Bank Mandiri. Karirpada dunia perbankan telah dimulainya sejaktahun 1974 pada Bank Bumi Daya Jakarta,sebelum kemudian berpindah ke Bank Mandiripada tahun 2000. Kesibukan beliau lainnya saat iniadalah menjadi dosen pada salah satu perguruantinggi di JakartaLahir di Magelang tahun 1957. Menempuh studiekonomi pada AMP YKPN (1999) dan STIE WidyaWiwaha Yogyakar ta (2001) , kemudianmenyelesaikan Magister Manajemen (MM) UIIpada tahun 2003, dan lulus Sertifikasi Direktur BPR(Certif) pada tahun 2005. Pengalaman dalambidang Micro Finance ditempa sejak mengawalikarir di BPR BDE sebagai Pelaksana Kredit (1981),menjadi wakil direktur (1996), dan kemudianmenjadi Direktur sejak tahun 1998. Selain aktifdalam organisasi asosiasi internal BPR, saat inibeliau juga menjabat Ketua Lembaga APEX BankBPR DIY periode 2006-2011

Ringkasan Eksekutif 2


3. KepemilikanModal dasar Perseroan pada saat didirikan adalah sebesar Rp1.000.000,00 yang terbagi atas80 saham prioritas seri A masing-masing sebesar Rp5.000,00 dan 240 saham biasa seri Bmasing-masing sebesar Rp2.500,00. Modal dasar Perseroan telah beberapa kali mengalamiperubahan, sebagai berikut:No. Tanggal Perubahan Modal Dasar Perseroan1. 8 Mei 1976 Rp 5.000.000,002. 21 Juli 1977 Rp 10.000.000,003. 13 Januari 1982 Rp 20.000.000,004. 15 Juli 1991 Rp 100.000.000,005. 21 Maret 1997 Rp 300.000.000,006. 25 Pebruari 2001 Rp 1.000.000.000,007. 2 Maret 2003 Rp 2.000.000.000,008. 1 April 2005 Rp 5.000.000.000,009. 22 Maret 2008 Rp10.000.000.000,00Perubahan modal dasar Perseroan dari Rp5.000.000.000,00 menjadi Rp10.000.000.000,00telah disyahkan melalui akta No. 20 tanggal 22 Maret 2008 yang dibuat dihadapan notarisMohammad Haryanto, SH. Akta tersebut telah mendapat pengesahan dari Menteri Hukumdan Hak Asasi Manusia No. AHU-28515.AH.01.02 tahun 2008 tanggal 28 Mei 2008.Jumlah

modal saham ditempatkan dan disetor per 31 Desember 2011 adalah sebagai berikut:

Ringkasan Eksekutif 3d. Purwanto, SE. : DirekturLahir di Sleman tahun 1970. Menempuh studiekonomi pada Universitas MuhammadiyahYogyakarta (1999) dan lulus Sertifikasi DirekturBPR (Certif) pada tahun 2005. Pengalaman dalamdunia perbankan ditekuninya sejak tahun 2004sebagai Unit Manajer DSP Pakem. Bergabungdengan BPR BDE sejak tahun 1990 sampaisekarang. Sebelum menjabat Direktur BPR BDE,beliau juga pernah menjadi Pimpinan Cabang BPRBDE cabang Gejayan dan Direktur sebuah BPR diDIY.

annual report 2011PT. BPR BHAKTI DAYA EKONOMI4. Kedudukan dan Pusat OperasionalPerseroan berdomisili di Yogyakarta, dengan kantor pusat berlokasi di Pakem, jalanKaliurang Km. 17 Sleman Yogyakarta, kantor cabang Gejayan di jalan Affandi CT X/15 CaturTunggal Depok Sleman Yogyakarta yang telah beroperasi sejak 7 Agustus 2008 dan kantorcabang Medari di jalan Magelang Km 15,2 Medari Sleman Yogyakarta. Selain itu, perseroanjuga membuka pos pelayanan kas di Rumah Sakit Panti Nugroho jalan Kaliurang Km. 17 PakemYogyakarta.5. Struktur Organisasi

Ringkasan Eksekutif 4KeteranganLembarSahamNominal Sahamper lemba r (Rp)JumlahModal Saham (Rp )Modal Dasar 10.000 1.000.000,00 10.000.000.000,00Belum ditempatkan dan disetor 2.000 1.000.000,00 2.000.000.000,0 0Telah ditempatkan dan disetor 8.000 1.000.000,0 0 8.000.000.000,00


Laporan Penyelenggaraan

UsahaBagian Kedua

annual report 2011PT. BPR BHAKTI DAYA EKONOMI1. Kinerja Keuangan 2011Perkembangana. Pertumbuhan Aset TotalAset total BPR BDE tahun 2011 mengalami peningkatansebesar 28,60 persen, yaitu dari Rp138.164 juta di tahun2008 menjadi Rp177.678 juta pada akhir 2011 lalu.b. Pertumbuhan Pendapatan1) Pendapatan BungaPendapatan bunga tahun 2011 tumbuh 28,50 persen dariRp22.283 juta di tahun 2008 menjadi Rp28.634 juta.2) Pendapatan Provisi & administrasiPendapatan provisi dan admiistrasi tahun 2011 tumbuh28,35 persen dari Rp2.370 juta di tahun 2008 menjadiRp3.042 juta.

3) Pendapatan operasional lainnyaPendapatan operasional lainnya tahun 2011 menurunsebesar 31.32 prsen dari Rp265 juta di tahun 2008menjadi Rp182 juta.kinerja operasional PT. BPR Bhakti DayaEkonomi (BPR BDE) yang diukur dari kinerja keuangannyamenunjukan kondisi yang relatif baik. BPR BDE mampumembukukan peningkatan signifikan hampir pada keseluruhanaspek kinerja. Sampai akhir 2011 lalu, aset total BPR BDE telahmencapai Rp177.678 juta, dengan raihan laba usaha yangmeningkat 19,22 persen dari tahun sebelumnya menjadi sebesarRp6.167 juta. Perolehan laba usaha ini ditunjang oleh peningkatantotal pendapatan yang tumbuh 31,85 persen, yaitu dariRp25.143 juta di tahun 2008 menjadi Rp33.150 juta di akhir tahun2011.


Ringkasan Eksekutif 94) Pendapatan non OperasionalPendapatan non operasional tahun 2011 meningkat pesatdari Rp225 juta di tahun 2008 menjadi Rp1.292 juta, atautumbuh 474,22 persenc. Beban Operasional1) Beban BungaBeban bunga tahun 2011 tumbuh 39,90 persen dariRp9.935 juta di tahun 2008 menjadi Rp13.899 juta.2) Beban Tenaga KerjaBeban tenaga kerja tahun 2011 tumbuh 29,47 persen dariRp4.619 juta di tahun 2008 menjadi Rp5.980 juta.3) Beban Kantor dan UmumBeban kantor dan umum tahun 2011 tumbuh 28,59persen dari Rp3.711 juta di tahun 2008 menjadi Rp4.772juta.4) Beban PenyusutanBeban penyusutan tahun 2011 menurun 29,91 persendari Rp1.431 juta di tahun 2008 menjadi Rp1.003 juta.d. Laba UsahaPerolehan laba usaha (sebelum pajak) tahun 2011meningkat 19,22 persen dari Rp5.173 juta menjadi Rp6.167juta pada tahun 2011. Dengan taksiran pajak tahun 2011mencapai Rp.1.626 juta, maka diperoleh laba bersih 2011sebesar Rp4.541 juta.2. Rasio KeuanganDitinjau dari rasio keuangan, beberapa paramter rasiomencatat kenaikan. Non Performing Loan (NPL) mencatatkenaikan sebesar 0,46 persen, yaitu dari 0,21 persen pada tahun2008 menjadi 0,67 persen di tahun 2011. Namun demikian, LDRASET TOTAL 138.164 177.678 28,60TOTAL PENDAPATAN 25.143 33.150 31,85T O T A L BIAYA 19.970 2 6.983 3 5 , 1 2L A B A ( s ebelum pajak) 5.173 6 .167 1 9 , 2 2LABA BERSIH 3.612 4.541 25,72Uraian 2008 2011 %Tabel 1:Pertumbuhan Kinerja Keuangan, 2008-2011


Ringkasan Eksekutif 10juga naik sebesar 2,62 persen. Sedangkan ROA dan ROE tahun 2011masing-masing sebesar 3,95 persen dan 43,65 persen. Walaupun

terjadi penurunan dibanding tahun 2008, pencapaian rasio-rasiotersebut masih dalam level rasio yang sehat.Tabel 3 :Pertumbuhan rasio-rasio keuangan, 2008 - 2011CAR12,63 11,94LDR 86,2 6 88,88BOPO79,04 80,74ROA 4,36 3,95ROE 46,33 43,55NPLGross 1,43 1,270,21 0,672008 2011NPL NetoURAIANF a k t o r y a n g d i n i l a iPermodalan 30,00 SehatKualitas Aktiva Produktif 30,00 SehatManajemen 17,00 SehatRentabilitas 10,00 SehatLikuiditas 10,00 SehatCAMEL 97,00 SehatTabel 4 :Tingkat Kesehatan Bank, 2011Bobot PredikatRingkasan Eksekutif 11

Laporan Pengelolaan

PerusahaanBagian Ketiga

annual report 2011PT. BPR BHAKTI DAYA EKONOMI1. Aktivitas Utamadan tujuan didirikannya Perseroan adalah berusaha dalam bidangbank perkreditan rakyat dengan aktivitas kegiatan utama yakni;menghimpun dana dari masyarakat dalam bentuk depositoberjangka dan tabungan; dan memberikan kredit bagi parapengusaha kecil dan/atau masyarakat pedesaan.a. Penghimpunan DanaStruktur pendanaan operasional ditunjang dari sumbersumberdana masyarakat berupa tabungan dan deposito.Untuk mengisi kekurangan/gap antara portofolio pinjamandengan dana masyarakat yang mampu dimobilisasi,digunakan dana antarbank passiva/pinjaman dari bankumum.1). TabunganTotal dana yang berhasil dihimpun BPR BDE melaluiproduk tabungan sepanjang 2011 telah mencapaiRp40.800 juta, meningkat dari tahun 2008 yang masihsebesar Rp32.378 juta, atau mengalami pertumbuhansebesar 28,60 persen.2). DepositoSedangkan melalui produk deposito sepanjang 2011 laludana yang dihimpun mencapai Rp83.324 juta, meningkatdari 2008 yang masih sebesar Rp68.039 juta, atau

mengalami pertumbuhan sebesar 22,47 persen.Anggaran Dasar Perseroan menandaskan, bahwa maksud


Ringkasan Eksekutif 123). Antarbank PassivaSepanjang 2011 lalu pendanaan melalui antarbankpassiva mengalami peningkatan dari Rp22.645 juta ditahun 2008 menjadi Rp34.989 juta, atau tumbuh 54,51persen.b. Penyaluran DanaKredit yang disalurkan meningkat dari Rp115.230 jutapada tahun 2008 menjadi Rp148.267 juta pada 2011 lalu, ataumengalami pertumbuhan sebesar 28,68 persen.Peningkatan ini antara lain turut ditunjang oleh pertumbuhanpenyaluran kredit ke sektor UMKM seiring berkembangnyakantor-kantor cabang baru. Penyaluran kredit UMKMper2011 telah tumbuh 10 persen, menjadi Rp40.438 juta daritahun sebelumnya.UraianTabunganTabel 6 :Pertumbuhan Aktivitas Utama, 2008 - 2011DepositoAntarbank PassivaKredit diberikan(Rp juta)2008 %32.37868.03922.645115.230201140.800 26,0183.324 22,4734.989 54,51148.276 28,68Grafik 1: Komposisi Kredit UMKM dan Kredit PegawaiKredit UMKM28,8%71,2%Kredit Pegawai


Kebijakan dan Strategi

PerusahaanBagian Keempat

annual report 2011PT. BPR BHAKTI DAYA EKONOMI1. Kebijakan-kebijakan PerusahaanSepanjang tahun 2011 lalu, BPR BDE merealisasikanbeberapa kebijakan dan strategi pengembangan perusahaan,baik yang terkait dengan peningkatan kapasitas kelembagaan,pengembangan daya dukung operasional, peningkatan kualitasSDM dan insfrastruktur dan pengembangan jaringanpemasaran/pasar. BPR BDE juga secara konsisten mengimplementasikanprinsip pengendalian/manajemen resiko, GoodCorporate Governance (GCG), dan senantiasa menjalin

kemitraan secara eksternal, baik terhadap lembaga keuangansejenis maupun masyarakat sekitar melalui penerapan SocialCorporate Responsibility (SCR).a. Penguatan Institusi InternalSecara internal, BPR BDE selalu melakukan upaya-upayakonkrit pengembangan kelembagaan melalui restrukturisasiorganisasi dan penguatan visi dan misi perusahaan.b. Pengembangan Jaringan PemasaranSalah satu kebijakan pengembangan jaringan pemasaranyang telah direalisasikan BPR BDE antara lain adalahdimulainya operasional kantor cabang baru BPR BDE yangUntukmewujudkan rencana jangka panjang, BPR BDE telahmerevitalisasi filosofi, visi dan misi perusahaan untukmenyesuaikan dengan situasi dan kondisi ekstern maupunintern saat ini. Penyusunan visi, misi dan filosofi inimelibatkan seluruh karyawan dan dipandu oleh tim dariFakultas Psikologi UGM yang dipimpin Prof. Dr JamaluddinAncok.


Ringkasan Eksekutif 14berlokasi di Jalan Magelang Km. 15 Medari Sleman, yagb. Peningkatan Kualitas SDMdiharapkan untukdapat meningkatkan pelayanan khususnya bagi nasabah di wilayah Slemandan sekitarnya. Kebijakan pengembangan jaringan pemasaran inidirencanakan akan kembali direalisasikan tahun 2012 ini dengan membukakantor cabang baru di pusat aktivitas ekonomi Kota Yogyakarta.Sepanjang 2011 lalu telah dilakukan rekruitmen karyawan baru sebanyak 19orang. Penambahan karyawan ini terkait dengan pembukaan kantor cabangbaru di Medari dan sebagai langkah peningkatan layanan kepada nasabah.Data peningkatan jumlah SDM ini selengkapnya dijelaskan tabel berikut ini:Jenjang PendidikanTOTAL200865201184Tabel 10.Pengembangan Kualitas SDMPasca sarjanaSarjanaDiplomaSLTASD & SLTP42 991 8564010235Untuk meningkatkan kualitas profesionalisme dan kompetensiSDM, BPR BDE berpa r t i s ipa s i pada beber apa progr ampelatihan/pengembangan SDM baik yang diselenggarakan secara internalmaupun yang merupakan kegiatan asosiasi. Beberapa di antaranya adalah:1. Menyelenggarakan Pelatihan Motivasi dan Etos Kerja denganpembicara Dr.T Hani Handoko dari Universitas Gajah Mada Yogyakarta.2. Mengirimkan beberapa karyawan untuk mengikuti pelatihan yangdiselenggarakan oleh Bank Indonesia Yogyakarta bekerja sama dengan

GTZ.3. Menyelenggarakan pelatihan tentang Tindak Pidana KejahatanPerbankan dengan pembicara dari Polda DIY.4. Menyelenggarakan secara rutin kegiatan keagamaan untuk seluruhkaryawan.5. Kegiatan-kegiatan lain yang menunjang peningkatan kualitas sumberdaya manusia.


Ringkasan Eksekutif 152. Implementasi Manajemen ResikoBPR BDE dalam operasional perusahaannya, senantiasa menerapkanprinsip prudential. Hal ini dimaksudkan untuk menghindari segala resiko yangdapat terjadi yang dapat merugikan bank. Identifikasi dan pengendalian risikotersebut diterapkan melalui beberapa aspek resiko sebagai berikut:a. Resiko KreditAntara lain dengan menerapkan beberapa strategi seperti: analisis cermatrealisasi aplikasi kredit, penggunaan pusat data SID di bank Indonesia,melakukan pegikatan jaminan secara notarial, dan bekerjasama denganpihak-pihak terkait untuk penyelesaian kredit macet.b. Risiko LikuiditasMenerapkan sistem kendali kebutuhan likuiditas perusahaan secara harian,baik untuk pelayanan kredit maupun simpanan.c. Risiko OperasionalAntara lain dengan menerapkan beberapa kebijakan pengendalian/pembatasan transaksi secara berjenjang, peningkatan pengawasan internalsecara efektif dan optimal.3. Prinsip Tata kelola Perusahaan yang BaikBPR BDE secara konsisten menerapkan prinsip tata kelola perusahaanyang baik dengan senantiasa mengedepankan aspek dan nilai-nilaitransparansi, akunatbilitas, kewajaran, dan independensi.c. Pengembangan Daya Dukung Fasilitas???d. Penguatan Kerjasama EksternalBPR BDE terlibat secara aktif pada berbagai kegiatan organisasionalasosiatif guna pengembangan perusahaan, khususnya kegiatan yangterkait dengan program PERBARINDO.Kebijakan ini antara lain direalisasikan dalam bentuk penyempurnaanSystem Aplikasi Perbankan untuk meningkatkan pelayanan pada nasabahdan keamanan data. System aplikasi perbankan yang lama disempurnakandengan mempertimbangkan hal-hal sebagai berikut :Untuk mendukung pelayanan dikantor cabang agar dapat bertransaksisecara online dan real time.Mengganti system aplikasi perbankan yang berbasis dos dengansystem yang berbasis windows untuk mengikuti perkembanganteknologi informasi.Dengan penggantian system tersebut membuka peluang untukmemberikan pelayanan dengan menggunakan ATM baik secaramandiri maupun ATM Bersama.


Ringkasan Eksekutif 164. Sosial Corporate Responsibility (SCR)Dalam rangka mewujudkan kepedulian terhadap masyarakat wilayah Pakemyang kurang mampu, PT BPR Bhakti Daya Ekonomi memberikan PaketSembako murah yang bekerja sama dengan pemerintah desa di lingkunganKecamatan Pakem.5. Customer Gathering

Untuk meningkatkan jalinan kerjasama dengan nasabah maupun relasi,diselenggarakan program kegiatan Customer Gathering yang dikemas dalambentuk Seminar Nasional di Hotel Hyatt Regency dengan Pembicara HermawanKartajaya yang mengambil Tema Marketing yang Efektif di masa TurbulensiEkonoomi. Acara tersebut mendapat tanggapan yang sangat positif darikalangan akademisi maupun pengusaha warga keturunan, sehingga dapatdimanfaatkan sebagai ajang promosi dalam penghimpunan dana.


Laporan

KeuanganBagian Kedua



Ringkasan Eksekutif 18salinan pernyataan KAP


Ringkasan Eksekutif 19Lihat Catatan atas Laporan Keuangan yang merupakan bagian yang tidak terpisahkan dariLaporan Keuangan secara keseluruhan.PT BPR BHAKTI DAYA EKONOMINERACATANGGAL 31 DESEMBER 2011 DAN 2008(Dinyatakan dalam Rupiah)Pos-pos


Ringkasan Eksekutif 20Pos-posPENDAPATAN DAN BEBAN OPERASIONALPendapatan BungaBunga 2i, 26 2 8,633,773,096 22,282,816,886Provisi 2j, 27 1 ,454,066,805 1,062,847,975Jumlah Pendapatan Bunga 3 0,087,839,901 23,345,664,861Beban Bunga 2i, 28 (13,899,370,371) (9,933,758,838)Pendapatan Bunga Bersih 1 6,188,469,530 13,411,906,023Pendapatan Operasional LainnyaPendapatan Administrasi 29 1 ,588,774,185 1,307,124,274Pendapatan Operasional Lainnya 30 1 82,489,234 264,615,273Jumlah Pendapatan Operasional Lainnya 1 ,771,263,419 1,571,739,547Beban Operasional LainnyaBeban Tenaga Kerja 31 ( 5,980,336,203) (4,618,692,380)Beban Kantor dan Umum 32 (4,772,438,484) (3,710,448,870)Beban Penyusutan dan Amortisasi 33 ( 479,488,740) (669,866,615)Beban Penyisihan Penghapusan Aktiva Produktif 2e, 34 ( 523,717,500) (761,000,000)Jumlah Beban Operasional Lainnya (11,755,980,927) (9,760,007,865)LABA OPERASIONAL 6,203,752,022 5,223,637,705PENDAPATAN DAN BEBAN NON OPERASIONALPendapatan Non Operasional 35 1 ,291,619,836 224,559,530Beban Non Operasional 36 (1,328,111,785) (274,347,456)Jumlah Pendapatan (Beban) Bersih Non Operasional (36,491,949) (49,787,926)LABA BERSIH SEBELUM PAJAK PENGHASILAN 6,167,260,073 5,173,849,779Taksiran Pajak Penghasilan 2l,37Taksiran Pajak Kini ( 1,626,210,305) (1,691,517,000)Pajak Tangguhan - 130,838,855Jumlah (1,626,210,305) (1,560,678,145)LABA BERSIH SETELAH PAJAK 4,541,049,768 3,613,171,633

LAPORAN LABA RUGIUNTUK TAHUN YANG BERAKHIR PADA TANGGAL-TANGGAL 31 DESEMBER 2011 DAN 2008

PT BPR BHAKTI DAYA EKONOMI(Dinyatakan dalam Rupiah)Lihat Catatan atas Laporan Keuangan yang merupakan bagian yang tidak terpisahkan dariLaporan Keuangan secara keseluruhan.


Ringkasan Eksekutif 21LAPORAN ARUS KASUNTUK TAHUN YANG BERAKHIR PADA TANGGAL-TANGGAL 31 DESEMBER 2011 DAN 2008PT BPR BHAKTI DAYA EKONOMI(Dinyatakan dalam Rupiah)Pos-posLihat Catatan atas Laporan Keuangan yang merupakan bagian yang tidak terpisahkan dariLaporan Keuangan secara keseluruhan.


Ringkasan Eksekutif 22Modal Disetor Modal Pinjaman Modal Sumbangan Cadangan Umum Saldo Laba Jumlah EkuitasSaldo 1 Januari 2008, disajikan kembali 5,000,000,000 - 2,457,000 2,342,492,425 2 ,457,599,662 9,802,549,087Perubahana. Tambahan Modal Disetor - - - - - -b. Tambahan Modal Pinjaman 2 ,000,000,000 - - - 2,000,000,000c. Cadangan Umum - Alokasi Laba - - 860,159,882 ( 860,159,882) -d. Cadangan Umum - Kurang Catat Tahun Lalu - - ( 1,500,000,000) - (1,500,000,000)e. Deviden Dibagikan - - 6,201,318 - 6,201,318f. Deviden - Direksi - - - ( 159,743,978) (159,743,978)g. Deviden - Komisaris - - - ( 79,871,989) (79,871,989)h. Deviden - Pemegang Saham - - - ( 1,357,823,813) (1,357,823,813)i. Laba Tahun Berjalan Belum Dicadangkan - - - 3,613,171,633 3,613,171,633- 2,000,000,000 - ( 633,638,800) 1,155,571,971 2,521,933,171Saldo 31 Desember 2008 5,000,000,000 2,000,000,000 2,457,000 1,708,853,625 3 ,613,171,633 12,324,482,258Saldo 1 Januari 2011 5,000,000,000 2,000,000,000 2,457,000 1,708,853,625 3 ,613,171,633 12,324,482,258Perubahana. Tambahan Modal Disetor 3,000,000,0003,000,000,000b. Pengurangan Modal Pinjaman (2,000,000,000)(2,000,000,000)c. Cadangan Umum - Alokasi Laba 1,264,610,072 ( 1,264,610,072) -d. Cadangan Umum - Kurang Catat Tahun Lalu -e. Deviden Dibagikan -f. Deviden - Direksi ( 234,856,156) (234,856,156)g. Deviden - Komisaris ( 117,428,078) (117,428,078)h. Deviden - Pemegang Saham ( 1,996,277,327) (1,996,277,327)i. Laba Tahun Berjalan Belum Dicadangkan 4,541,049,768 4,541,049,7683,000,000,000 ( 2,000,000,000) - 1,264,610,072 927,878,135 3,192,488,207Saldo 31 Desember 2011 8,000,000,000 - 2,457,000 2,973,463,697 4 ,541,049,768 15,516,970,465############# 4598213473 #############UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR PADA TANGGAL-TANGGAL 31 DESEMBER 2011 DAN 2008PT BPR BHAKTI DAYA EKONOMI(Dinyatakan dalam Rupiah)LAPORAN PERUBAHAN EKUITAS


Ringkasan Eksekutif 23KOMITMENFasilitas Pinjaman yang Diterima dan Belum Ditarik -Fasilitas Kredit Kepada Nasabah dan Belum Ditarik 1 72,191,827.00 1,883,575,288.00Lain-lain 48,010,252.00Jumlah Komitmen 172,191,827.00 1,931,585,540.00KONTIJENSIPendapatan Bunga Dalam Penyelesaian 7 17,270,279.60 692,074,937.00Aktiva Produktif yang Dihapus Buku 7 75,647,332.00 633,332,732.00Lain-lain 612.00Jumlah Kontijensi 1,492,918,223.60 1,325,407,669.00JUMLAH 1,665,110,050.60 3,256,993,209.002011 2008LAPORAN KOMITMEN DAN KONTIJENSI

PT BPR BHAKTI DAYA EKONOMITANGGAL 31 DESEMBER 2011 DAN 2008(Dinyatakan dalam Rupiah)--


Ringkasan Eksekutif 24IA. Aktiva Produktif :1. Kredit yang diberikan 146,397,408,236.00 4 72,531,133.00 2 60,595,453.00 1,145,947,884.00 1 48,276,482,706.002. Surat-surat berharga - - - - -3. Penempatan pada bank lain(diluar giro) 20,219,270,064.93 - - - 20,219,270,064.934. Jumlah Aktiva Produktif 166,616,678,300.93 4 72,531,133.00 2 60,595,453.00 1,145,947,884.00 1 68,495,752,770.93B Prosentase Bobot Klasifikasi 0.00% 50.00% 75.00% 100.00%C- 2 36,265,566.50 1 95,446,589.75 1,145,947,884.00 1,577,660,040.25D0.94%-II Perhitungan PPAP: -A. Nilai Agunan Kredit - - - - -B. Sertifikat Bank Indonesia (SBI) - - - - -C. Dasar Perhitungan PPAP 166,616,678,300.93 4 72,531,133.00 2 60,595,453.00 1,145,947,884.00 1 68,495,752,770.93D. Prosentase PPAPWD 0.50% 10.00% 50.00% 100.00%E. Jumlah PPAPWD 833,083,391.5047,253,113.30130,297,726.501,145,947,884.00 2,156,582,115.30F. Jumlah PPAP (Menurut Lapbul) 2,264,269,280.65G. Jumlah Kelebihan PPAP 107,687,165.35H. Ratio PPAP terhadap PPAWD 104.99%IA. Aktiva Produktif :1. Kredit yang diberikan 113,577,631,040.00 2 21,553,668.00 1 11,550,224.00 1,319,120,508.00 1 15,229,855,440.002. Surat-surat berharga - - - - -3. Penempatan pada bank lain(diluar giro) 16,106,177,452.20 - - - 16,106,177,452.204. Jumlah Aktiva Produktif 129,683,808,492.20 2 21,553,668.00 1 11,550,224.00 1,319,120,508.00 1 31,336,032,892.20B Prosentase Bobot Klasifikasi 0.00% 50.00% 75.00% 100.00%C - 1 10,776,834.00 8 3,662,668.00 1,319,120,508.00 1,513,560,010.00D1.15%-II Perhitungan PPAP: -A. Nilai Agunan Kredit - -B. Sertifikat Bank Indonesia (SBI) - - - - -C. Dasar Perhitungan PPAP 129,683,808,492.20 2 21,553,668.00 1 11,550,224.00 1,319,120,508.00 1 31,336,032,892.20D. Prosentase PPAPWD 0.50% 10.00% 50.00% 100.00%E. Jumlah PPAPWD 648,419,042.46 22,155,366.80 55,775,112.00 1,319,120,508.00 2,045,470,029.26F. Jumlah PPAP (Menurut Lapbul) 2,065,617,434.00G. Jumlah Kekuranagan PPAP (20,147,404.74)H. Ratio PPAP terhadap PPAWD 100.98%Jumlah Aktiva Produktif yangdiklasifkasikanRasio Aktiva Produktif yangdiklasifkasikan terhadap AktivaProduktif (I.C : I.A.4) x 100%Rasio Aktiva Produktif yangdiklasifkasikan terhadap AktivaProduktif (I.C : I.A.4) x 100%PERHITUNGAN RASIO KAP DAN PPAP PER 31 DESEMBER 2008Perhitungan Aktiva Produktif danRatio KAPPERHITUNGAN RASIO KAP DAN PPAP PER 31 DESEMBER 2011Perhitungan Aktiva Produktif danRatio KAPJumlah Aktiva Produktif yangdiklasifkasikan

LAPORAN AKTIVA PRODUKTIFPT BPR BHAKTI DAYA EKONOMITANGGAL 31 DESEMBER 2011 DAN 2008(Dinyatakan dalam Rupiah)No. Keterangan Lancar Kurang Lancar Diragukan Macet JumlahNo. Keterangan Lancar Kurang Lancar Diragukan Macet Jumlah


Ringkasan Eksekutif 25CASH RATIO dan LOAN TO DEPOSIT RATIOPT BPR BHAKTI DAYA EKONOMI

TANGGAL 31 DESEMBER 2011 DAN 2008(Dinyatakan dalam Rupiah)Saldo % Saldo %A CASH RATIO1. Alat Likuida. Kas 1 ,581,620,000.00 8.36% 1,982,195,750.00 13.41%b. Antar Bank Aktiva : 0.00%- Giro 3 ,868,394,662.70 20.45% 1,882,180,101.80 12.74%- Tabungan (Netto) 1 4,673,331,611.55 77.57% 10,915,156,299.40 73.85%(- tabungan ABP) (1,207,947,400.00) -6.39% - 0.00%Jumlah 1 8,915,398,874.25 100.00% 14,779,532,151.20 100.00%2. Hutang Lancara. Kewajiban segera 1 72,991,362.40 0.14% 133,897,292.30 0.13%b. Simpanan pihak ke III- Tabungan 4 0,800,371,581.27 32.82% 32,377,506,440.00 32.20%- Deposito Berjangka 8 3,323,500,000.00 67.04% 68,039,000,000.00 67.67%Jumlah 1 24,296,862,943.67 100.00% 100,550,403,732.30 100.00%Cash Ratio 15.22% 14.70%B LOAN to DEPOSIT RATIO1. Simpanan pihak ke IIIa. Simpanan Berjangka 8 3,323,500,000.00 49.92% 68,039,000,000.00 51.17%b. Tabungan 4 0,800,371,581.27 24.45% 32,377,506,440.00 24.35%2. Pinjaman diterima bukan dari Bank lebihdari 3 bln. - 0.00% - 0.00%3. Deposito dan Pinjaman diterima dariBank lebih dari 3 bln. 2 9,530,987,480.60 17.69% 22,019,715,486.30 16.56%4. Modal Pinjaman - 0.00% 2,000,000,000.00 1.50%5. Modal Inti 1 3,246,445,580.72 7.94% 8,517,896,441.50 6.41%Jumlah 1 66,901,304,642.59 100.00% 132,954,118,367.80 100.00%6. Kredit yang diberikan 1 48,276,482,706.00 100.00% 115,229,855,440.00 100.00%7. Antar Bank Aktiva - 0.00% - 0.00%(Kredit yang diberikan)Jumlah 1 48,276,482,706.00 100.00% 115,229,855,440.00 100.00%Loan to Debt Ratio 88.84% 86.67%Pos-Pos NeracaPosisi Per 31 Des 2011 Posisi Per 31 Des 2008


Ringkasan Eksekutif 26RATIO NON PERFORMING LOAN (NPL)PT BPR BHAKTI DAYA EKONOMITANGGAL 31 DESEMBER 2011 DAN 2008Per 31 Desember 2011KETERANGAN LANCAR KURANG LANCAR DIRAGUKAN MACETKredit 1 46,397,408,236 472,531,133 2 60,595,453 1,145,947,884Kredit Non Lancar 472,531,133 2 60,595,453 1,145,947,884PPAP 833,083,392 47,253,113 130,297,727 1,145,947,884KNL-PPAP 4 25,278,020 1 30,297,727 -NPL (Prosentase Kredit Non Lancar terhadap seluruh Kredit)NPL netto (Prosentase Kredit Non Lancar (setelah dikurangi PPAP) terhadap seluruh Kredit)NPL (Prosentase Kredit Non Lancar terhadap seluruh Kredit)NPL netto (Prosentase Kredit Non Lancar (setelah dikurangi PPAP) terhadap seluruh Kredit)JUMLAH148,276,482,7061,879,074,4702,156,582,115555,575,7461.27%0.37%1.43%0.22%Per 31 Desember 2008KETERANGAN LANCAR KURANG LANCAR DIRAGUKAN MACET JUMLAH

(Dinyatakan dalam Rupiah)

Lampiran-lampiranRingkasan EksekutifDAFTAR PEMEGANG SAHAMPT BPR BHAKTI DAYA EKONOMITANGGAL 31 DESEMBER 2011JumlahSahamNominal PerSaham Jumlah Nominal %1 Alosiyus Arwadi, Drs., MBA. 2 1 4 1 , 0 00,000 214,000,000 2.68%2 Purwanto Dirjowidharsono, BA. 4 0 1 1 , 0 00,000 401,000,000 5.01%3 Agustinus Widyanarso Doeriat, Ir. 5 0 1 , 0 00,000 50,000,000 0.63%4 Hadiwandowo, Ny. 3 4 4 1 , 0 00,000 344,000,000 4.30%5 Gregorius Agung Harsono 7 0 1 , 0 00,000 70,000,000 0.88%6 Yogyohartono, dr. 1 7 1 , 0 00,000 17,000,000 0.21%7 Titik Sugiharti, Ny. 2 8 1 , 0 00,000 28,000,000 0.35%

8 Mudjihardjono, Ny 1 5 1 , 0 00,000 15,000,000 0.19%9 Muchjono 5 1 1 , 0 00,000 51,000,000 0.64%10 Raphael Ilham Abadi 7 2 1 , 0 00,000 72,000,000 0.90%11 Kasil Sri Mawanti 1 4 1 , 0 00,000 14,000,000 0.18%12 Alexander Daryanto, R. 7 8 4 1 , 0 00,000 784,000,000 9.80%13 Purosutijo, Ny. 6 1 , 0 00,000 6,000,000 0.08%14 Robbani Siswanto 2 1 1 , 0 00,000 21,000,000 0.26%15 Kemiyati Rudjijo Dibyo S, Ny 4 3 1 , 0 00,000 43,000,000 0.54%16 Soemardi Marsono, FX 3 0 1 , 0 00,000 30,000,000 0.38%17 Joko Ernawan 5 0 1 , 0 00,000 50,000,000 0.63%18 Santosa E, Drs. 2 0 3 1 , 0 00,000 203,000,000 2.54%19 Ari Santi Handayani, B 5 6 1 , 0 00,000 56,000,000 0.70%20 Sigit Wurhantoro, Ny. 4 8 1 , 0 00,000 48,000,000 0.60%21 Sumardjinah, RR, Ny 2 8 1 , 0 00,000 28,000,000 0.35%22 Susilastuti Subardjono.C. 1 5 1 , 0 00,000 15,000,000 0.19%23 Bambang Sudarman 8 1 , 0 00,000 8,000,000 0.10%24 Sudibyo PR. 4 7 1 , 0 00,000 47,000,000 0.59%25 Sugitohadi, BcHK 1 7 5 1 , 0 00,000 175,000,000 2.19%26 Suhadiman BV, Drs. 3 4 1 , 0 00,000 34,000,000 0.43%27 Suharyanto, A, BA 4 8 1 , 0 00,000 48,000,000 0.60%28 Sukamto Hadisucipto 3 0 1 , 0 00,000 30,000,000 0.38%29 Sukardi 2 8 1 , 0 00,000 28,000,000 0.35%30 Edy harmono, SH 3 6 1 , 0 00,000 36,000,000 0.45%31 Soekijo Dwidjosiswojo J, Drs. 5 7 5 1 , 0 00,000 575,000,000 7.19%32 Gregorius Soemidi 3 6 1 , 0 00,000 36,000,000 0.45%33 Soemitro, R, FX 1 2 1 , 0 00,000 12,000,000 0.15%34 Soenarjo, CH 2 9 1 , 0 00,000 29,000,000 0.36%35 Soepriyanto, Ny 1 4 3 1 , 0 00,000 143,000,000 1.79%36 Broto Waruju 6 0 1 , 0 00,000 60,000,000 0.75%37 Sumartono, J. 2 6 0 1 , 0 00,000 260,000,000 3.25%38 Garjito Hartono 1 7 1 , 0 00,000 17,000,000 0.21%39 Wignjo Suhardjo, Ny. 3 1 , 0 00,000 3,000,000 0.04%40 Soekirjo Wirjohartono 5 6 1 , 0 00,000 56,000,000 0.70%41 Tri Bowo 9 1 8 1 , 0 00,000 918,000,000 11.48%No. Nama Pemegang Saham42 Djajeng Sugito, Drs,BSC. 8 6 1 , 0 00,000 86,000,000 1.08%43 Rukmo Hartono, FX, SE. 4 9 0 1 , 0 00,000 490,000,000 6.13%44 Daniel Yulianto, SE 3 0 1 , 0 00,000 30,000,000 0.38%45 Kristiyanto Wahyu Indria Antonius 3 7 7 1 , 0 00,000 377,000,000 4.71%46 Subronto 9 1 , 0 00,000 9,000,000 0.11%47 Purnomo 3 8 1 , 0 00,000 38,000,000 0.48%48 Pramudyo, Drs. 7 5 1 , 0 00,000 75,000,000 0.94%49 Ignatius Edy Suhardaya, DRS., SE., M 2 5 8 1 , 0 00,000 258,000,000 3.23%50 Ibnu Banuharli, Drs. 2 3 1 , 0 00,000 23,000,000 0.29%51 Rushartadi, DRS. 2 5 1 , 0 00,000 25,000,000 0.31%52 Sudjiyem Tarnjo S. Ny. 2 1 1 , 0 00,000 21,000,000 0.26%53 Aji Prayitno 2 1 2 1 , 0 00,000 212,000,000 2.65%54 Rosalia Susanti, Ny. 3 6 1 , 0 00,000 36,000,000 0.45%55 Rahayuningsih, A.S., RR. 3 4 8 1 , 0 00,000 348,000,000 4.35%56 Theresia Tri Nugraheni, Dra. 1 2 2 1 , 0 00,000 122,000,000 1.53%57 Ir. Muchamad Nurhamdani, MM. 2 2 5 1 , 0 00,000 225,000,000 2.81%58 Sunarti 1 7 5 1 , 0 00,000 175,000,000 2.19%59 Sunaryo Hadi Wandowo 2 0 0 1 , 0 00,000 200,000,000 2.50%60 Siska Paramita 1 7 5 1 , 0 00,000 175,000,000 2.19%8,0 0 0 60 ,000,000 8,000,000,000 100.00%

Ringkasan EksekutifRingkasan EksekutifLaporan keuangan PT BPR Bhakti Daya Ekonomi disajikan sesuai dengan prinsip akuntansiyang berlaku umum dan praktek-praktek perbankan yang sesuai dengannya, serta pedoman akuntansidan pelaporan yang ditetapkan otoritas perbankan.a. Dasar Penyusunan Laporan keuangan1) Laporan keuangan disusun berdasarkan konsep dasar akrual, kecuali tagihan bunga atasaktiva produktif yang digolongkan sebagai non-performing dicatat secara dasar kas;2) Laporan keuangan juga disusun berdasarkan konsep biaya historis, kecuali aktiva tetaptertentu yang dinilai kembali berdasarkan Peraturan Pemerintah, penyertaan saham tertentuyang dicatat berdasarkan metode ekuitas dan surat-surat berharga tertentu yang dinilaiberdasarkan nilai pasar serta aset standar akuntansi harus dilakukan penilaian ulang.3) Laporan arus kas disusun berdasarkan penerimaan dan pengeluaran kas dan setara kas yangdikelompokkan ke dalam kegiatan operasi, investasi dan pendanaan dengan menggunakanmetode langsung. Kas dan setara kas terdiri atas kas, giro pada Bank Indonesia, dan giropada bank lain.4) Mata uang pelaporan yang digunakan untuk penyusunan laporan keuangan adalah mata

uang Rupiah (Rp).b. Transaksi dengan Pihak-pihak yang Mempunyai Hubungan IstimewaSesuai dengan Pernyataan Standar Akuntansi Keuangan (PSAK) No.7, yang dimaksud denganpihak yang mempunyai hubungan istimewa adalah sebagai berikut:1) perusahaan yang memalui satu atau lebih perantara (intermediaries), mengendalikan, ataudikendalikan oleh, atau berada di bawah pengendalian bersama, dengan perusahaan pelapor(termasuk holding companies, subsidiaries, dan fellow subsidiaries);2) perusahaan asosiasi (assocaited companies);3) perorangan yang memiliki, baik secara langsung maupun tidak langsung, suatu kepentinganhak suara di perusahaan pelapor yang berpengaruh secara signifikan, dan anggota keluargadekat dari perorangan tersebut (anggota keluarga dekat adalah mereka yang dapatdiharapkan mempengaruhi atau dipengaruhi perorangan tersebut dalam transaksinyadengan perusahaan pelapor);4) karyawan kunci, yaitu orang-orang yang mempunyai wewenang dan tanggung jawab untukmerencanakan, memimpin, dan mengendalikan kegiatan perusahaan pelapor yang meliputianggota dewan komisaris, direksi dan manajer dari perusahaan serta anggota keluarga dekatorang-orang tersebut; dan5) perusahaan dimana suatu kepentingan substansial dalam hak suara dimiliki baik secaralangsung maupun tidak langsung oleh setiap orang yang diuraikan dalam 3) atau 4), atausetiap orang tersebut mempunyai pengaruh signifikan atas perusahaan tersebut. Inimencakup perusahaan-perusahaan yang dimiliki anggota dewan komisaris, direksi, ataupemegang saham utama dari perusahaan pelapor dan perusahaan-perusahaan yangmempunyai anggota manajemen kunci yang sama dengan perusahaan pelapor.c. Penempatan pada Bank LainPenempatan pada bank lain dinyatakan sebesar nilai nominal penyetoran atau nilai yangdiperjanjikan sesuai dengan jenis penempatan.d. Kredit yang DiberikanKredit dinyatakan sebesar pokok kredit. Untuk kredit yang direstrukturisasi, dalam pokok kredittermasuk bunga dan biaya lain yang dialihkan menjadi pokok kredit. Bunga yang dialihkantersebut diakui sebagai pendapatan bunga yang ditangguhkan.CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN*PT BPR BHAKTI DAYA EKONOMITANGGAL 31 DESEMBER 2011 DAN 2008* Merupakan salinan dari Laporan Hasil Audit oleh Kantor Akuntan PublikRingkasan EksekutifKredit dalam rangka pembiayaan bersama (kredit sindikasi), kredit kelolaan, dan penerusankredit dinyatakan sebesar pokok kredit sesuai dengan porsi resiko yang ditanggung oleh bank.Di dalam kredit tidak termasuk bentuk-bentuk pembiayaan yang didasarkan pada prinsipperbankan syariah.Kredit yang diberikan oleh Perseroan meliputi:1) Kredit pegawai2) Kredit umum3) Kredit usaha4) Kredit KSM (Kelompok Swadaya Masyarakat)5) Kredit KPM (Kelompok Pengusaha Mikro)6) Kredit lansiae. Penyisihan Penghapusan Aktiva ProduktifPenyisihan penghapusan aktiva produktif serta estimasi kerugian komitmen dan kontinjensidibentuk berdasarkan penelaahan terhadap kualitas masing-masing aktiva produktif, komitmendan kontinjensi sesuai dengan ketentuan Bank Indonesia.Kebijakan perusahaan membentuk Penyisihan Penghapusan Aktiva Produktif (PPAP)berdasarkan Peraturan Bank Indonesia No. 8/19/PBI/2006 tanggal 5 Oktober 2006 yaitu PPAPditetapkan paling kurang sebesar:1) 0,5% dari aktiva produktif yang memiliki kualitas lancar;2) 10% dari aktiva produktif yang memiliki kualitas kurang lancar setelah dikurangi dengannilai agunan;3) 50% dari aktiva produktif yang memiliki kualitas kurang lancar setelah dikurangi dengannilai agunan; dan4) 100% dari aktiva produktif yang memiliki kualitas kurang lancar setelah dikurangi dengannilai agunan.f. Uang Muka BiayaUang muka biaya merupakan pengeluaran-pengeluaran yang berhubungan dengan sewa gedung,pajak penghasilan yang belum menjadi beban periode berjalan.

g. Aktiva Tetap dan PenyusutanAktiva tetap dinyatakan berdasarkan biaya perolehan dikurangi dengan akumulasi penyusutan.Penyusutan dihitung berdasarkan metode garis lurus (straight-line method) sesuai dengantaksiran masa manfaat ekonomis aktiva tetap sebagai berikut:Jenis Masa Manf aat Tarif PenyusutanGedung 20 tahun 5% per tahunKendaraan (Golongan 1) 4 tahun 25% per tahunKendaraan (Golongan 2) 8 tahun 12,5% per tahunInventaris (Golongan 1) 4 tahun 25% per tahunInventaris (Golongan 2) 8 tahun 12,5% per tahunPengeluaran untuk pemeliharaan dan perbaikan rutin dibebankan sebagai beban pada laporan labarugi pada saat terjadinya. Sedangkan pengeluaran yang memperpanjang masa manfaat atau yangkemungkinan besar memberi manfaan keekonomian di masa yang akan datang dalam bentukpeningkatan kapasitas ditambahkan pada jumlah tercatat aktiva yang bersangkutan (kapitalisasi).Ringkasan Eksekutifh. Rupa-Rupa PasivaRupa-rupa Pasiva Terdiri dari:1) Angsuran dan Bunga2) Bunga Kredit Diterima Dimuka3) Pokok Kredit Diterima Dimuka4) Biaya yang Masih Harus Dibayar5) Lain-laini. Pendapatan dan Beban BungaPendapatan dan beban bunga diakui dengan menggunakan metode akrual. Pendapatan bunga atasaktiva produktif yang digolongkan sebagai non-performing (kurang lancar, diragukan dan macet)dicatat sebagai tagihan kontinjensi dan diakui sebagai pendapatan pada saat diterima secara tunai(cash basis).Pendapatan bunga dari kredit yang direstrukturisasi diakui sebagai pendapatan secaraproporsional pada saat diterima pembayaran angsuran pokok.j. Pendapatan Provisi dan KomisiPendapatan provisi dan komisi yang jumlahnya signifikan yang berkaitan langsung dengankegiatan perkreditan dan/atau mempunyai jangka waktu tertentu ditangguhkan dan diamortisasiberdasarkan metode garis lurus (straight-line method) sesuai dengan jangka waktunya. Untukkredit yang dilunasi sebelum jatuh temponya, saldo pendapatan provisi dan/atau komisiditangguhkan, diakui pada saat kredit dilunasi. Pendapatan provisi dan komisi lainnya yang tidakberkaitan langsung dengan kegiatan perkreditan atau jangka waktu tertentu diakui pada saatterjadinya transaksi.k. Pembagian LabaSesuai dengan SK No. 08/KEP-RUPS/III/2006 tanggal 5 Maret 2006 tentang perubahanpembagian keuntungan, maka penggunaan laba diatur sebagai berikut:1) Cadangan umum sebesar 35% dari keuntungan bersih setelah pajak.2) Sisanya sebesar 65% dibulatkan menjadi 100% dibagikan dengan rinciansebagai berikut:Tantiem Direksi : 10%Tantiem Komisaris : 5%Deviden Pemegang Saham : 85%Penggunaan laba tahun 2008 setelah dikurangi cadangan umum sebesar Rp2.348.561.561,00telah disyahkan dalam akta Notaris Dr. H. Budi Untung, SH., MM., No. 37 tanggal 23 Maret 2011,sebagai berikut:Tantiem Direksi 10% sebesar Rp 234.856.156,00Tantiem Komisaris 5% sebesar Rp 117.428.078,00Deviden Pemegang Saham 85% sebesar Rp1.996.277.327,00Rp2.348.561.561,00l. Taksiran Pajak PenghasilanJumlah yang dilaporkan pada pos ini adalah taksiran pajak penghasilan atas laba tahun berjalansesuai ketentuan perpajakan yang berlaku. Mulai tahun 2001 perseroan telah menerapkanpenangguhan pajak (deferred tax) atas perbedaan waktu pengakuan pendapatan dan beban antaralaporan keuangan untuk tujuan komersial dan pajak, sesuai dengan PSAK 46.m. Sistem Informasi AkuntansiPerseroan telah menggunakan perangkat lunak (software akuntansi) untuk mencatat danmelaporkan transaksi-transaksi yang terjadi. Transaksi yang berhubungan dengan tabungan dandeposito nasabah serta kredit dicatat ke dalam komputer secara harian ke akun buku besar danbuku pembantu. Bukti-bukti transaksi dicatat dan disimpan berdasarkan tanggal transaksinya.

PENJELASAN POS-POS NERACA DAN LABA RUGI *31 Desember 2011 31 Desember 20083.Kantor Pusat1,045,000,000981,000,000310,281,000419,104,200-6,734,550Sub jumlah 1,355,281,000 1,406,838,750Kantor Cabang Gejayan189,439,000575,357,000Sub jumlah 189,439,000 575,357,000Kantor Cabang Medari36,900,000Sub jumlah 36,900,000 -Jumlah kas dan Setara Kas 1,581,620,000 1,982,195,7504. GIRO PADA BANK LAIN17,930,838 7 1 ,0 3 9,933617,228,241 7 9 0 ,7 29,42457,780,859 1 0 4 ,1 98,9171,103,212,276 5 6 0 ,3 06,0501,895,157,266 2 4 4 ,1 33,67323,752,709 5 ,4 5 1 ,871153,332,474 1 0 6 ,3 20,233Jumlah giro pada bank lain 3,868,394,663 1,8 8 2 ,180,1025. PENEMPATAN PADA BANK LAINTabunganTabungan di Bank Umum:Bank Mandiri, Rek. 137-00-9800404-3 12,417,734310,265,836Bank Mandiri (APEX), Rek. 137-00-0495446-3 951,944,040611,957,686Bank Mandiri (UGM), Rek. 137-01-0539666-4 26,846,82426,322,786Bank NISP Rek. 23281001202-0 6,324,634,1419,889,172,837Bank Bisnis Mandiri , Rek. 137-00-0672316-3 7,275,000,000-14,590,842,738 10,837,719,145Tabungan di BPR lain:PD BPR Karyajatnika Sadaya 36,47063,011Tabungan APEX BDE No. Rek. 10 82,452,404 77,374,143Jumlah tabungan 14,673,331,612 10,915,156,299DepositoDeposito di Bank UmumBank Mandiri 2,026,829,079 2,015,780,822Bank Danamon 1 370,150,070 343,106,804Bank Danamon 2 1,141,026,891 1,057,776,969Bank Danamon 4 1,107,932,413 1,024,356,5574,645,938,453 4,441,021,153Saldo Kas pada pada tanggal 31 Desember 2011 dan 2008 adalahsebagai berikut :Rincian giro pada bank lain pada 31 Desember 2011 dan 2008adalah sebagai berikut :Kas TellerDinyatakan dalam RupiahKAS DAN SETARA KASBank Mandiri, Rek. 137-00-9800219-5Bank Central Asia, Rek. 0373812207Kas SentralKas Rumah Sakit Panti NugrohoBank Danamon, Rek. 000024477861

Kas TellerBank Rakyat Indonesia, Rek. 00029-01-000599-30-8Bank NISP Rek. 232800000092Rincian penempatan pada bank lain pada 31 Desember 2011 dan2008 adalah sebagai berikut :Kas TellerBank Bukopin, Rek. 1.002196.04.9Bank Niaga, Rek. 018-01-28945-00-7Ringkasan Eksekutif* Merupakan salinan dari Laporan Hasil Audit oleh Kantor Akuntan Publik31 Desember 2011 31 Desember 2008Dinyatakan dalam RupiahDeposito di BPR LainBPR Wijaya Mulya 150,000,000 250,000,000BPR Shinta Daya 250,000,000 -BPR Shinta Putra Pengasih 200,000,000 200,000,000BPR Bhumi Karya Pala 100,000,000 200,000,000BPR Kurnia Sewon - 100,000,000BPR Artajaya Bhakti Mulya 200,000,000 -900,000,000 750,000,000Jumlah deposito 5,545,938,453 5,191,021,153Jumlah penempatan pada bank lain 20,219,270,065 16,106,177,4526.Kantor PusatPihak Terkait:Rahadiyan Dewanto -110,000,000Edy Utomo 45,000,00080,000,000Pairah Puro Sutejo -5,200,000Soekamto Ridijatoen - 2 , 4 9 9 ,994Rukmo Hartono 1 8 7,072,500 -Rushartadi Yamtinah 7 0 ,000,000 -302,072,500 1 9 7 , 6 99,994Pihak Ketiga:Kredit - Pegawai 87,218,784,313 8 4 , 7 00,826,993Kredit - Umum 15,209,144,680 1 0 , 7 50,984,967Kredit - Usaha 232,879,330 3 6 0 , 4 53,670Kredit - KSM 1,366,478,203 1,582,933,930 Kredit - KPM 316,293,703 374,356,297Kredit - Lansia 13,921,526,101 7 , 5 5 6 , 8 16,946Kredit - Rekening Koran 610,032,823 6 0 ,627,685118,875,139,153 10 5 , 3 8 7 , 0 0 0,488Sub jumlah kredit yang diberikan Kantor Pusat 119,177,211,653 10 5 , 584,700,482Kantor Cabang GejayanPihak Terkait:Iswan Tri Suyanto Purnawati - 53,333,199- 53,333,199Pihak Ketiga:Kredit - Pegawai 2,618,284,125 -Kredit - Umum 20,265,772,394 9,457,718,690Kredit - Usaha 50,500,000 129,612,500Kredit - Lansia 1,241,487,029 -Kredit - Rekening Koran 51,133,424 4,490,56924,227,176,972 9,591,821,759Sub jumlah kredit yang diberikan Cabang Gejayan 24,227,176,972 9,645,154,958Kantor Cabang MedariPihak Ketiga:Kredit - Pegawai 2,926,691,831 -Kredit - Umum 1,945,402,250 -KREDIT YANG DIBERIKANRincian kredit yang diberikan kepada nasabah pada tanggal 31Desember 2011 dan 2008 adalah sebagai berikut :Ringkasan Eksekutif31 Desember 2011 31 Desember 2008Dinyatakan dalam Rupiah

Sub jumlah kredit yang diberikan Cabang Medari 4,872,094,081 -Jumlah kredit yang diberikan 148,276,482,706 115,229,855,4407.Kantor PusatSaldo awal Penyisihan Penghapusan Aktiva Produktif (2,065,617,434) (1,384,067,573)Pembentukan cadangan tahun berjalan (482,727,350) (706,000,000)Penghapusan kredit tahun berjalan 239,314,600 16,350,000Pengalihan Cabang Gejayan -30,000,000Koreksi kelebihan pembentukan 171,121,373 63,100,139(72,291,377) (596,549,861)Sub Jumlah PPAP Pusat ( 2,137,908,811) (1,980,617,434)Kantor Cabang GejayanPembentukan cadangan tahun berjalan (102,000,000) (55,000,000)Pengalihan Kantor Pusat - (30,000,000)Sub Jumlah PPAP Cabang Gejayan ( 102,000,000) ( 8 5 , 0 00,000)Kantor Cabang MedariPembentukan cadangan tahun berjalan ( 2 4 ,360,470) -Sub Jumlah PPAP Cabang Medari ( 24,360,470) -Jumlah PPAP ( 2,264,269,281) ( 2 , 0 6 5,617,434)8. PENDAPATAN YANG MASIH AKAN DITERIMAKantor PusatPendapatan Bunga Kredit - Pegawai 783,636,935 755,848,859Pendapatan Bunga Kredit - Umum 259,415,809 1 5 6 , 6 78,997Pendapatan Bunga Kredit - Usaha 4,496,232 7 , 7 69,170Pendapatan Bunga Kredit - KSM 10,712,453 1 8 , 5 6 2 ,884Pendapatan Bunga Kredit - KPM 4,445,992 7 , 5 8 8,252Pendapatan Bunga Kredit - Lansia 147,522,822 8 1 , 6 1 4 ,506Pendapatan Bunga Kredit - Rekening Koran 15,567,156 4 0,4181,225,797,399 1 , 0 2 8 , 1 0 3 ,0 8 6Kantor Cabang GejayanPendapatan Bunga Kredit - Pegawai 23,097,740-Pendapatan Bunga Kredit - Umum 288,775,444 1 0 9 , 1 3 9 ,4 9 2Pendapatan Bunga Kredit - Usaha (508,145)-Pendapatan Bunga Kredit - Lansia 10,844,241 3 , 5 5 4 ,9 0 7Pendapatan Bunga Kredit - Rekening Koran 112,262 51,197322,321,542 112,745,596Kantor Cabang MedariPendapatan Bunga Kredit - Pegawai 14,651,165-Pendapatan Bunga Kredit - Umum 13,274,206-Perubahan-perubahan:Rincian pendapatan yang masih akan diterima pada tanggal 31Desember 2011 dan 2008 adalah sebagai berikut:Saldo Penyisihan Penghapusan Aktiva Produktif (PPAP) padatanggal 31 Desember 2011 dan 2008 adalah sebagai berikut:PENYISIHAN PENGHAPUSAN AKTIVA PRODUKTIFRingkasan Eksekutif31 Desember 2011 31 Desember 2008Dinyatakan dalam Rupiah27,925,371 -Jumlah Pendapatan yang masih akan diterima 1,576,044,312 1,140,848,6829. UANG MUKA BIAYAKantor PusatPemeliharaan Gedung/ Inventaris (Hermawanto) -9,800,000Pengadilan (Rahardiyan) -8,165,000Pengacara (Rahardiyan) -21,550,000Lainnya (Denny P, Sri Harsono) -19,500,000YADAPEN -

2- 59,015,002Uang Muka PPh 25 1,582,340,668 1,386,207,6931,582,340,668 1,386,207,693Jumlah uang muka biaya 1,582,340,668 1 , 4 4 5 ,222,69510. UANG MUKA PIUTANGKantor Cabang GejayanModal Kerja - Muchlisin - 7 2 3 , 2 8 8Jumlah uang muka piutang - 7 2 3 , 2 8 811. AKTIVA PAJAK TANGGUHANKantor PusatSaldo Awal 1 71,121,373 40,282,518Perbedaan temporer:•Aktiva (kewajiban) - beban penyusutan 5,525,115•Aktiva (kewajiban) - beban amortisasi ( 1 5 , 5 8 8 ,3 48)•Aktiva (kewajiban) - beban PPAP 4 , 4 3 8 ,276•Aktiva (kewajiban) - lebih bentuk PPAP ( 171,121,373) 1 4 8 , 6 2 0 ,821•Aktiva (kewajiban) - beban Penyusutan kendaraan direktur 5 , 1 3 3,232Jumlah perbedaan temporer (171,121,373) 1 4 8 , 1 2 9 ,096Jumlah aktiva pajak tangguhan Kantor Pusat - 1 8 8 , 4 11,615Kantor Cabang Gejayan•Aktiva (kewajiban) - beban penyusutan (1,540,242)•Aktiva (kewajiban) - beban amortisasi (15,750,000)Jumlah aktiva pajak tangguhan Kantor Cabang Gejayan - (17,290,242)Jumlah aktiva pajak tangguhan - 1 7 1 , 1 2 1,373Saldo aktiva pajak tangguhan tanggal 31 Desember 2011 dan2008 adalah sebagai berikut:Rincian uang muka biaya pada tanggal 31 Desember 2011 dan2008 adalah sebagai berikut :Rincian uang muka piutang pada tanggal 31 Desember 2011 dan2008 adalah sebagai berikut :Ringkasan Eksekutif31 Desember 2011 31 Desember 2008Dinyatakan dalam Rupiah12.Saldo Awal Penambahan Pengurangan Saldo AkhirGedung dan Bangunan 1,278,783,325 9,278,000 5,000,000 1 ,283,061,325Kendaraan Bermotor 1,539,622,545 567,047,207 - 2,106,669,752Inventaris 1,574,484,256 234,978,000 165,423,500 1,644,038,756Tanah *) 7 ,455,000 - - 7,455,0004,400,345,126 811,303,207 170,423,500 5,041,224,833Gedung dan Bangunan ( 665,717,558) 3,229,167 38,663,859 (701,152,250)Kendaraan Bermotor ( 818,369,645) - 174,906,355 (99 3 , 2 7 6 , 000)Inventaris ( 1,184,232,665) 158,504,867 165,422,526 (1,191,150,324)( 2,668,319,868) 161,734,034 378,992,740 (2,885,578,574)1,732,025,258 2,15 5 , 6 4 6 ,259Saldo Awal Penambahan Pengurangan Saldo AkhirGedung dan Bangunan 1,278,783,325 - - 1,27 8 , 7 8 3 ,325Kendaraan Bermotor 1,341,842,545 517,750,000 319,970,000 1,53 9 , 6 2 2 ,545Inventaris 1,572,553,503 230,961,143 229,030,390 1,57 4 , 4 8 4 ,256Tanah 7 ,455,000 - - 7 , 4 5 5 , 0 0 04,200,634,373 748,711,143 549,000,390 4,40 0 , 3 4 5 ,126( 627,458,106) - 38,259,452 (665,717,558)( 1,024,669,699) 336,368,557 130,068,503 (818,369,645)( 1,201,271,954) 189,709,734 172,670,445 (1,18 4 , 2 3 2 , 665)( 2,853,399,759) 526,078,291 (2,668,319,868)1,347,234,614 1,732,025,258Catatan:*)a.b.Tahun 2008BangunanAkumulasi PenyusutanJumlahNilai Buku

Tanah diperoleh tahun 1987 merupakan tanah Hak Milik atas nama S. Soejanto SH, berupa tanah pekarangan Sertifikat No.M.310/Pwk, tanggal 24 Maret 1986, Surat Ukur Nomor 1328, tanggal 12 Juli 1985, terletak di Kelurahan Purwokinanti,Kecamatan Pakualaman, Kotamadya Yogyakarta, dengan luas 1661 m².Tanah diperoleh tahun 1977 dan tahun 1982 merupakan tanah Hak Milik atas nama S. Soejanto SH., berupa tanah pekarangan,tercantum dalam Sertifikat No. 29, tanggal 3 Mei 1988, dan Gambar Situasi No.4278, tanggal 27 Juli 1987, terletak di DesaPakembinagun, Kecamatan Pakem, Kabupaten Sleman, dengan luas 756 m². Berdasarkan Surat Keputusan Kepala KantorWilayah Badan Pertanahan Nasional Propinsi Daerah Istimewa Yogyakarta No. 135/SK/HGB/BPN/1996 tanggal 15 Juli 1996tanah tersebut berubah status dari Hak Milik menjadi Hak Guna Bangunan selama 20 tahun, yang tercantum dalam sertifikat No. 6Gambar Situasi No. 2345/1996 dengan masa berakhir tanggal 11 Agustus 2016, atas nama PT. BPR Bhakti Daya Ekonomi.Biaya perolehanInventarisJumlahAkumulasi PenyusutanJumlahTahun 2011AKTIVA TETAPRincian nilai buku aset tetap yang dimiliki oleh pada tanggal 31Desember 2011 dan 2008 adalah sebagai berikut :Biaya perolehan:JumlahAset Tetap tanah diperoleh PT. Bank Perkreditan Rakyat Bhakti Daya Ekonomi dari Tn. S. Soejanto SH, pada tahun 1977 dan1982 dengan harga Rp2.625.000, dan tahun 1987 dengan harga Rp.4.830.000. Adapun tentang status tanah-tanah tersebut dapatdijelaskan sebagai berikut:KendaraanNilai BukuRingkasan Eksekutif31 Desember 2011 31 Desember 2008Dinyatakan dalam Rupiah13.a. Beban DitangguhkanKantor PusatBiaya Perolehan :Sewa Gedung 202,000,000 150,000,000Hadiah Utama SAE Ceria 150,000,000 150,000,000Renovasi Kios Medari -164,018,425352,000,000 464,018,425Akumulasi Amortisasi :Sewa Gedung (23,250,920) (15,000,000)Hadiah Utama SAE Ceria (100,000,000) (40,000,000)Renovasi Kios Medari - (13,668,202)(123,250,920) (68,668,202)Nilai Buku 228,749,080 395,350,223Kantor Cabang GejayanBiaya Perolehan :Gedung Gejayan 175,000,000 175,000,000Akumulasi Amortisasi :Gedung Gejayan (140,000,000) (105,000,000)Nilai buku 35,000,000 70,000,000Jumlah Nilai Buku Beban Ditangguhkan 263,749,080 465,350,223b. Biaya Dibayar DimukaKantor PusatAgunan yang Diambil Alih - 34,390,000Sewa 42,866,666 2,090,517Asuransi 78,676,832 10,043,936SAE 104,500,000 -Pemeliharaan Gedung 95,677,125 -Sub jumlah 321,720,623 46,524,453Kantor Cabang GejayanPemeliharaan Gedung 11,290,650 22,581,300Sewa 2,160,000 4,320,000Sub jumlah 13,450,650 2 6 ,9 0 1 , 300Kantor Cabang MedariPemeliharaan Gedung 8 3 , 8 12,182 -Saldo Aktiva Lain-lain tanggal 31 Desember 2011 dan 2008adalah sebagai berikut:

AKTIVA LAIN-LAINBerdasarkan Surat Keputusan Kepala Kantor Wilayah Badan Pertanahan Nasional Propinsi Daerah Istimewa Yogyakarta No.134/SK/HGB/BPN/1996 tanggal 15 Juli 1996, tanah tersebut berubah statusnya dari Hak Milik menjadi Hak Guna Bangunan atasnama PT. BPR Bhakti Daya Ekonomi, Sertifikat No.19, Gambar Situasi Nomor 866/1995, selama 20 tahun berakhir tanggal 23Juli 2016.Daftar Aktiva Tetap Kantor Pusat dan Kantor Cabang serta perhitungan penyusutan menurut perusahaan lihat lampiran lampiran3.1; 3.2; 3.3; dan 3.4Ringkasan Eksekutif31 Desember 2011 31 Desember 2008Dinyatakan dalam RupiahSub jumlah 83,812,182-Jumlah Biaya Dibayar Dimuka 418,983,455 73,425,753Jumlah Aktiva Lain-lain 682,732,535 538,775,97614.Kantor PusatHutang PPh Pasal 23 140,274,496 116,098,211Bunga Deposito Jatuh Tempo 757,639 841,688Deposito Jatuh Tempo 9,000,000 7,000,000Sub Jumlah 150,032,136 123,939,899Kantor Cabang GejayanHutang PPh Pasal 23 22,263,890 9,234,105Bunga Deposito Jatuh Tempo - 7 2 3 , 2 8 8Sub Jumlah 22,263,890 9 , 9 5 7 ,393Kantor Cabang MedariHutang PPh Pasal 23 6 9 5 ,337 -Sub Jumlah 695,337 -Jumlah kewajiban segera dibayar 172,991,362 1 3 3 , 8 97,29215.Kantor PusatTabungan dari pihak ketigaTabungan - Terpimpin 499,884,941448,742,926Tabungan - Umum -2,610,559,211Tabungan - KSM 459,100,504392,518,831Tabungan - Usaha 2,926,456,0172,621,859,945Tabungan - Siswa 984,786,684879,150,603Tabungan - Ekonomi 17,298,195,41711,300,911,800Tabungan - SAE ¹) 17,712,350,00012,486,450,00039,880,773,563 3 0 , 7 4 0,193,317Tabungan dari Bank lainTabungan - APEX ² ) - 1,242,853,796Sub jumlah 39,880,773,563 3 1 , 9 8 3 ,047,113Kantor Cabang GejayanTabungan - Terpimpin 1 ,527,319 -Tabungan - Umum 6,315,775 2 8 , 0 2 3 , 6 2 7Tabungan - Usaha 27,518 536,531Tabungan - Siswa 60,533 74,171Tabungan - Ekonomi 807,024,944 365,824,998Sub jumlah 814,956,089 394,459,327KEWAJIBAN SEGERA YANG DAPAT DIBAYARRincian tabungan pada tanggal 31 Desember 2011 dan 2008adalah sebagai berikut:TABUNGANRincian kewajiban segera yang dapat dibayar pada tanggal 31Desember 2011 dan 2008 adalah sebagai berikut:Ringkasan Eksekutif31 Desember 2011 31 Desember 2008Dinyatakan dalam RupiahKantor Cabang Medari

Tabungan - Ekonomi 104,641,929 -Jumlah Tabungan 40,800,371,581 3 2 , 3 7 7 , 5 0 6 ,4 40Tabungan - Terpimpin 5.50% 5.04%Tabungan - Umum 5.50% 5.50%Tabungan - KSM 5.50% 5.50%Tabungan - Usaha 5.50% 5.00%Tabungan - Siswa 5.50% 5.00%Tabungan - Ekonomi 5.50% 5.00%Tabungan - APEX ²) 5.50% 6.25%Catatan :¹)²)1. Maksud dan Tujuan didirikannya Lembaga APEXi.ii.a.b.c.2. Anggota Lembaga APEXi.ii.a.b.c.d.3. Struktur Organisasii.ii.iii.iv.Anggota Perbarindo wajib menjadi anggota Lembaga APEX Perbarindo disingkat LAB sesuai dengan ketentuan yangditetapkan oleh Perbarindo.DPD PERBARINDO DIYakan bertanggung jawab terhadap semua aktivitas operasional yang dilakukan oleh Lembaga APEXBank (LAB).Bersedia menempatkan dana sesuai dengan ketentuan.Menandatangani perjanjian kesanggupan menjadi anggota LAB.Pengawasan LAB yang mengawasi jalannya operasional agar tidak menyimpang dari ketentuan yang telah digariskan.Mengikuti Lembaga Penjaminan Simpanan.Rapat Anggota adalah kekuasaan tertinggi untuk menentukan keputusan.Lembaga APEX Bank (LAB) yang menjalankan fungsi dan operasional sesuai dengan ketentuan yang telah diterapkan.Menerima simpanan sukarela bagi BPR yang kelebihan dana.Tingkat bunga rata-rata tertimbang per tahun untuk masingmasingjenis tabungan tanggal 31 Desember 2011 dan 2008adalah sebagai berikut:Bunga untuk Simpanan Arisan Ekonomi (SAE) adalah pengalokasian beban untuk pembayaran hadiah/ bonus untuk parapenyimpan.Sesuai dengan Akta Pendirian Lembaga "LEMBAGA APEX" No. 07, Notaris Tri Agus Heryono SH, Tanggal 7 Februari 2006,dapat dijelaskan sebagai berikut:Adalah lembaga yang menjalankan fungsi APEX yaitu pooling of funds guna mengatasi kesulitan likuiditas (mismatch) paraanggotanya yang bersifat non-sistematik dalam rangka memperkuat bisnis dan mendukung kesehatan industri BankPerkreditan Rakyat (BPR) anggota Perbarindo. Disamping itu juga turut mengembangkan produk layanan bersama BPR sesuaidengan yang diamanahkan dalam Arsitektur Perbankan Indonesia.Mengelola dana mengendap untuk kelangsungan Pooling Of Fund.Menyediakan pembiayaan bagi BPR yang mengalami mismatch.Lembaga APEX sebagai pelaksana Pooling of Fund akan:Pola KeanggotaanSemua BPR anggota Dewan Pimpinan Daerah (DPD) Perbarindo yang aktif di wilayah kerja Daerah Istimewa Yogyakarta.Ringkasan Eksekutif31 Desember 2011 31 Desember 2008Dinyatakan dalam Rupiahv.vi.

4. Sumber DanaSumber dana Lembaga berasal dari:i.ii. Simpanan wajib anggota----iii. Simpanan sukarelaiv. Menerima dana dari lembaga lain yang tidak mengikat.31 Desember 2011 31 Desember 200816.Kantor PusatPihak Terkait 870,000,000 2 , 2 1 7 ,500,000870,000,000 2 , 2 1 7 ,500,000Pihak Ketiga:Deposito berjangka - 1 bulan 1,550,000,000 2,225,000,000Deposito berjangka - 3 bulan 2,756,000,000 1,472,000,000Deposito berjangka - 6 bulan 18,673,500,000 13,198,500,000Deposito berjangka - 12 bulan 46,652,000,000 4 0 , 8 1 4,000,00069,631,500,000 57,709,500,000Deposito dari bank lainBPR Karangwaru Pratama - 200,000,000BPR Hidup Artha Graha -Bank Pasar Bantul - 2,500,000,000BPR Hidup Artha Putra -BPR Hidup Artha Graha Magelang -- 2,700,000,000Sub jumlah deposito berjangka Kantor Pusat 70,501,500,000 6 2 , 6 2 7 ,000,000Kantor Cabang GejayanPihak Terkait: - 33,500,000Bank Leader adalah merupakan BPR yang menjalankan fungsinya untuk menampung/ menyalurkan dana dari anggota LAB.Anggota LAB adalah anggota Perbarindo yang telah mendaftarkan diri dan telah memenuhi persyaratan yang ditetapkan olehPerbarindo.Rincian deposito pada tanggal 31 Desember 2011 dan 2008adalah sebagai berikut :Modal sampai dengan Rp25.000.000.000 (dua puluh lima milyar rupiah) sebesar 3% (tiga persen).Modal sampai dengan Rp50.000.000.000 (lima puluh lima milyar rupiah) sebesar 2% (dua persen).Simpanan pokok anggota sebesar Rp5.000.000 (lima juta rupiah) berupa simpanan yang tidak dapat ditarik selama menjadianggota dan akan diberikan suku bunga sesuai ketentuan.Modal sampai dengan Rp2.500.000.000 (dua milyar lima ratus juta rupiah) sebesar 5% (lima persen).Modal sampai dengan Rp10.000.000.000 (sepuluh milyar rupiah) sebesar 4% (empat persen).Simpanan wajib tersebut diatas tidak dapat diambil selama masih menjadi anggota.Sesuai dengan Akta Pendirian Lembaga "LEMBAGA APEX" No. 07, Notaris Tri Agus Heryono, SH., tanggal 7 Februari2006, saat ini PT. BPR Bhakti daya Ekonomi berkedudukan sebagai Bank Leader, anggota LAB yang telah menyetorkan danake PT. BPR BDE sejumlah 45 BPR yang beroperasi di wilayah Daerah Istimewa Yogyakarta dengan nilai nominal danatanggal 31 Desember 2011 Rp1.207.947.400.Dinyatakan dalam RupiahDEPOSITORingkasan Eksekutif31 Desember 2011 31 Desember 2008Dinyatakan dalam RupiahPihak Ketiga:Deposito berjangka - 1 bulan 1,120,000,000 -Deposito berjangka - 3 bulan 4,482,000,000 791,000,000Deposito berjangka - 6 bulan 834,000,000 466,500,000Deposito berjangka - 12 bulan 5,415,500,000 4,121,000,00011,851,500,000 5,378,500,000Sub jumlah deposito berjangka Cabang Gejayan 11,851,500,000 5,412,000,000-Kantor Cabang MedariPihak Ketiga:

Deposito berjangka - 1 bulanDeposito berjangka - 3 bulan 626,000,000 -Deposito berjangka - 6 bulan 130,000,000 -Deposito berjangka - 12 bulan 214,500,000 -Sub jumlah deposito berjangka Cabang Medari 970,500,000 -Jumlah Deposito 83,323,500,000 6 8 , 0 3 9,000,000-Bunga Rata-rata Bunga Rata-RataDeposito - 1 bulan 11.20% 13.11%Deposito - 3 bulan 9.23% 10.93%Deposito - 6 bulan 10.28% 12.41%Deposito - 12 bulan 11.62% 11.52%17.Deposito:BPR Karangwaru Pratama - -BPR Hidup Artha Graha 1,000,000,000 -Bank Pasar Bantul 2,500,000,000 -BPR Hidup Artha Putra 250,000,000 -BPR Hidup Artha Graha Magelang 500,000,000 -4,250,000,000 -TabunganTabungan - APEX ²) 1,207,947,400 -1,207,947,400 -18. PINJAMAN YANG DITERIMADiterima dari bank lain:Bank Danamon (KAB-1) (1.a) 397,065,699 1,475,276,186Bank Danamon (KAB-3) (1.b) 2,913,233,150 4 , 4 2 2 ,677,135Bank Danamon (KAB-3) (1.b) 3,811,200,463 4,569,668,357Rincian antar bank pasiva pada tanggal 31 Desember 2011 dan2008 adalah sebagai berikut :Klasifikasi deposito menurut tingkat bunga rata-rata tertimbangdan jangka waktu tanggal 31 Desember 2011 dan 2008 adalahsebagai berikut:ANTAR BANK PASIVARincian pinjaman yang diterima pada tanggal 31 Desember 2011dan 2008 adalah sebagai berikut :Ringkasan Eksekutif31 Desember 2011 31 Desember 2008Dinyatakan dalam RupiahBank Danamon (KAB-4) (1.c) 6,354,697,636 9,318,379,804Bank Danamon (KRK) (1.d) 1,800,000,000 1,883,575,288Bank Mandiri (Kredit Modal Kerja) (2) 50,000,000 350,138,716Pinjaman Niaga 1 (3) 4,071,340,418 -Pinjaman Niaga 2 (3) 4,304,884,546 -Pinjaman Niaga 3 (3) 2,328,565,568 -Pinjaman Niaga 4 (3) 3,500,000,00029,530,987,481 22,019,715,486Diterima dari bukan bank:PT Permodalan Nasional Mandiri - 2 - 625,500,000Jumlah pinjaman yang diterima 29,530,987,481 22,645,215,4861)a. Jenis Fasilitas :Jumlah : Rp3.000.000.000 (tiga milyar rupiah)Jangka waktu angsuran : 36 bulan terhitung sejak tanggal penarikan.Tujuan penggunaan :b. Jenis Fasilitas :Jumlah : Rp10.000.000.000 (sepuluh milyar rupiah)Jangka waktu angsuran : i.ii.Tujuan penggunaan :c. Jenis Fasilitas :Jumlah : Rp10.000.000.000 (sepuluh milyar rupiah)Jangka waktu angsuran : i.

ii.Tujuan penggunaan :2) PT Bank MandiriJenis Kredit :Plafond Kredit :Tujuan Kredit :Sifat Kredit : AflopendBunga : 7,75% per tahunJangka waktu :Jaminan : Akta Notaris Personal Guarantee60 bulan terhitung sejak tanggal penarikan hanya khusus untuk pembiayaan ke debitur/ enduserpegawai negeri sipil yang sistem pembayarannya dari potong gaji36 bulan terhitung sejak tanggal penarikan untuk pembiayaaan yang profesi dan usahanya selaintersebut pada huruf (i) diatas.Untuk menunjang perputaran likuiditas yang akan disalurkan untuk pemberian kredit, baik ituuntuk kredit umum/ kredit modal kerja, maupun Fasilitas Kredit Profesi/ Kredit Pegawai.Kredit Angsuran berjangka (KAB)- 4 (Non Revolving)Untuk diteruskan kepada nasabah pengusaha mikro.Pinjaman Modal Kerja5 tahun sejak penandatanganan perjanjian kreditKredit PKM yang diperoleh dari Bank Mandiri sesuai Perjanjian Kredit No.7.Hb.YGS.CO/0395/2005 tanggal 2 Februari 2005,dengan ketentuan sebagai berikut:Rp1.500.000.000 (satu milyar lima ratus juta rupiah)36 bulan terhitung sejak tanggal penarikan untuk pembiayaaan yang profesi dan usahanya selaintersebut pada huruf (i) diatas.Untuk menunjang perputaran likuiditas yang akan disalurkan untuk pemberian kredit, baik ituuntuk kredit umum/ kredit modal kerja, maupun Fasilitas Kredit Profesi/ Kredit Pegawai.Pinjaman dari Bank Danamon yang diperoleh melalui Akta No.47, tanggal 23 Mei 2008, Notaris Triniken Tiyas Tirlin, SH.,tentang Perjanjian Perubahan terhadap Perjanjian Kredit dengan beberapa fasilitas kredit sebagai berikut:Kredit Angsuran Berjangka (KAB)- 1 (Non Revolving)Untuk menunjang perputaran likuiditas yang akan disalurkan untuk pemberian kredit, baik ituuntuk kredit umum/ kredit modal kerja,Kredit Angsuran Berjangka (KAB)- 3 (Non Revolving)60 bulan terhitung sejak tanggal penarikan hanya khusus untuk pembiayaan ke debitur/ enduserpegawai negeri sipil yang sistem pembayarannya dari potong gajiPenjelasan atas pinjaman yang diterima, masing-masing adalah sebagai berikut:Ringkasan Eksekutif31 Desember 2011 31 Desember 2008Dinyatakan dalam Rupiah3)Jenis Kredit :Plafond Kredit :Jangka waktu angsuran :Tujuan penggunaan :19.Kantor PusatBeban Bunga TabunganTabungan - Terpimpin 2 8,726 2 8 , 6 7 6Tabungan - Umum - 3 9 3 , 1 7 3Tabungan - KSM 68,617 5 9 , 1 1 7Tabungan - Usaha 440,309 3 9 4 , 3 7 8Tabungan - Siswa 147,901 1 3 2 , 3 0 2Tabungan - Ekonomi 2,592,358 1 , 6 9 7 , 8893,277,911 2 , 7 0 5 , 535Beban Bunga Deposito 356,994,949 3 3 9 , 1 37,443Sub jumlah 360,272,860 3 4 1 , 8 42,978Kantor Cabang GejayanBeban Bunga TabunganTabungan - Terpimpin 8 5 -Tabungan - Umum 9 52 4,223Tabungan - Usaha 4 81Tabungan - Siswa 9 11Tabungan - Ekonomi 126,204 5 9 , 7 6 5

127,254 64,080Beban Bunga Deposito 63,921,574 30,886,764Sub jumlah 64,048,828 3 0 , 9 5 0,844Jumlah biaya masih harus dibayar 424,321,688 3 7 2 , 7 9 3,82220.Kantor PusatAngsuran dan Bunga:Angsuran dan Bunga - PG 52,768,33716,639,179Angsuran dan Bunga - PU 67,308,39669,315,091Angsuran dan Bunga - PS -645,000Untuk disalurkan kepada enduser PNS/TNI/Polri (baik untuk aplikasi baru maupunreimbursement)Pinjaman dari Bank Niaga yang diperoleh melalui perjanjian kredit No. 004/PK/UKMC/YGA/09 tanggal 21 April 2011 tentangPersetujuan Pemberian Kredit Multi Guna dan telah diadendum tanggal 29 Desember 2011 dengan ketentuan baru sebagaiberikut:RUPA-RUPA PASIVARincian rupa-rupa pasiva pada tanggal 31 Desember 2011 dan2008 adalah sebagai berikut :Rincian biaya yang masih harus dibayar pada tanggal 31Desember 2011 dan 2008 adalah sebagai berikut :Rp13.500.000.000 (tiga belas milyar lima ratus juta rupiah)Kredit Multiguna (Lingkage Program)60 bulan terhitung sejak tanggal penarikanBIAYA YANG MASIH HARUS DIBAYARRingkasan Eksekutif31 Desember 2011 31 Desember 2008Dinyatakan dalam RupiahAngsuran dan Bunga - KSM 5,344,7994,874,900Angsuran dan Bunga - KPM 4,303,0003,376,800Angsuran dan Bunga - KUL 10,637,0969,835,498140,361,628104,686,468Bunga Kredit Diterima DimukaBunga Kredit Diterima Dimuka - KPG 20,002,18823,546,051Bunga Kredit Diterima Dimuka - KU 12,502,22215,441,610Bunga Kredit Diterima Dimuka - KP 138,300304,330Bunga Kredit Diterima Dimuka - KK 97,500396,000Bunga Kredit Diterima Dimuka - KM 78,80052,500Bunga Kredit Diterima Dimuka - KL 3,490,0111,660,01136,309,021 41,400,502Pokok Kredit Diterima DimukaPokok Kredit Diterima Dimuka - KPG 9,743,13263,020,867Pokok Kredit Diterima Dimuka - KU 29,725,2426,258,631Pokok Kredit Diterima Dimuka - KP 672,330 1,396,670Pokok Kredit Diterima Dimuka - KK 6 5 0,222 2 , 0 00,900Pokok Kredit Diterima Dimuka - KM 3 7 5,000 2 5 0 ,000Pokok Kredit Diterima Dimuka - KL 3 8,215,371 7 6 4 ,76879,381,297 7 3 , 691,836

Lain-lainHutang PPh Badan *) 1,626,210,305 1 , 6 91,517,000Hutang PPh Pasal 21 75,000,000 1 0 , 300,592Deposito 83,570 -Titipan Persero 7,083,006 4 , 6 13,006Dana Sosial 54,402,201 5 9 , 402,201Tabungan 42,584,000 -Titipan Asuransi 9,759,563 -Titipan Lainnya 116,094,476 2 7 9 ,423,452Titipan BBTW 697,800 6 9 7 ,8001,931,914,920 2,045,954,051Sub jumlah rupa-rupa pasiva Kantor Pusat 2,187,966,866 2,265,732,857Kantor Cabang GejayanAngsuran dan Bunga:Angsuran dan Bunga - PG Lebih Setor 1,540,293 -Angsuran dan Bunga - PU 205,871,720 1 , 3 7 2 , 9 6 8Angsuran dan Bunga - PS 2 2207,412,015 1 , 3 7 2 , 9 7 0Bunga Kredit Diterima DimukaBunga Kredit Diterima Dimuka - KPG 1,057,275-Bunga Kredit Diterima Dimuka - KU 30,882,417 1 , 8 4 6 , 9 7 5Bunga Kredit Diterima Dimuka - KP -(105,000)31,939,692 1 , 7 4 1,975Pokok Kredit Diterima DimukaPokok Kredit Diterima Dimuka - KPG 64,188 -Pokok Kredit Diterima Dimuka - KU 5,563 1 , 8 1 7 , 2 8 2Pokok Kredit Diterima Dimuka - KP -(245,602)69,751 1 , 5 7 1,680Ringkasan Eksekutif31 Desember 2011 31 Desember 2008Dinyatakan dalam RupiahLain-lainHutang PPh Pasal 21 -193,800Deposito 45,500 -Titipan Asuransi KL 7,330,826 -Titipan Lainnya 224,500 -7,600,826 193,800Sub jumlah rupa-rupa pasiva Kantor Cabang Gejayan 247,022,284 4,880,425Kantor Cabang MedariAngsuran dan Bunga:Angsuran dan Bunga PG 10,067,100 -Angsuran dan Bunga PU 250,000 -10,317,100 -Biaya yang Masih Harus DibayarBeban Bunga Deposito 5,865,699 -Sub jumlah rupa-rupa pasiva Cabang Medari 16,182,799 -Jumlah rupa-rupa pasiva 2,451,171,949 2,270,613,282*)

21.5,000,000,000 5 ,0 0 0 ,000,0003,000,000,000 -8,000,000,000 5,000,000,00022.2,000,000,000 2,000,000,000(2,000,000,000) -- 2,000,000,00023.2,457,000 2,457,000- -

2,457,000 2 , 4 5 7 , 0 0 024.Lihat catatan 1.c dan lampiran 1MODAL SUMBANGANPerhitungan saldo Cadangan Umum pada tanggal 31 Desember2011 dan 2008 adalah sebagai berikut :MODAL PINJAMANLihat catatan 1.c dan lampiran 1Penambahan (pengurangan) modal pinjaman tahun berjalanPerhitungan saldo Modal Pinjaman pada tanggal 31 Desember2011 dan 2008 adalah sebagai berikut :CADANGAN UMUMPerhitungan saldo Modal Sumbangan pada tanggal 31 Desember2011 dan 2008 adalah sebagai berikut :MODAL DISETORSaldo Modal PinjamanSaldo modal disetor akhir tahunSaldo modal disetor awal tahunPerhitungan Taksiran Pajak Penghasilan (PPh) Badan lihatCatatan 37.Perhitungan saldo Modal Disetor pada tanggal 31 Desember 2011dan 2008 adalah sebagai berikut :Penambahan modal tahun berjalanSaldo Akhir tahunSaldo Akhir tahunLihat catatan 1.c dan lampiran 1Penambahan (pengurangan) modal pinjaman tahun berjalanSaldo DisetorRingkasan Eksekutif31 Desember 2011 31 Desember 2008Dinyatakan dalam Rupiah1,708,853,625 2,342,492,425Penambahan dari laba bersih setelah pajak 3,613,171,633 860,159,882Penyesuaian tahun lalu - 6,201,318Deviden yang dibagikan (2,348,561,561) (1,500,000,000)Penyesuaian perusahaan - -2,973,463,697 1,708,853,62525.Laba tahun Berjalan 4,541,049,768 3,613,171,633Alokasi Laba 2011 2008?Cadangan Umum : 35% 35% 1 ,589,367,419 1 ,2 6 4 ,610,072Sisa yang dialokasikan 65%?Direksi : 10% 10% 2 95,168,235 2 3 4 , 8 56,156?Dewan Komisaris : 5% 5% 1 47,584,117 1 1 7 , 4 28,078?Pemegang Saham-Deviden : 85% 85% 2,508,929,997 1 ,9 9 6 ,277,327Jumlah 100% 100% 4,541,049,768 3,613,171,63326.Kantor PusatPendapatan bunga dari Bank lain:Jasa GiroBank Mandiri, Rek. 137-00-9800219-5 12,930,220 29,555,435 Bank Niaga, Rek. 018-01-28945-00-7 27,593,002 1 5 , 9 6 1,759Bank Danamon, Rek. 0024478018 7,543,748 1 4 , 4 9 5,729Bank NISP, Rek 232800000092 2 ,232,689 1 1 , 6 9 5,453Bank Central Asia, Rek. 0373812207 8,721,699 1 2 , 1 0 4,439Bank Rakyat Indonesia, Rek. 00029-01-000599-30-8 4,158,740 6 , 7 9 9,825Bank Bukopin, Rek. 1.002196.04.9 411,341 5 1 2 ,62463,591,438 9 1 , 1 2 5 , 2 6 4TabunganBank NISP, Rek. 23281001202-0 506,442,978 34,174,337Bank Mandiri (APEX), Rek. 137-00-0495446-3 4,825,850 2 9 , 3 4 7,049Bank Mandiri, Rek. 137-00-9800404-3 4,871,236 4 , 1 1 5,068Bank Danamon, Rek. 0024477861 7,518,708 2 , 0 7 2 ,922

Tabungan APEX (BDE) 3 ,954,400 4 , 0 8 3 ,124BPR Kurnia Sewon - 6 1 ,602BPR Karyajatnika Sadaya 181 -527,613,352 7 3 , 8 5 4 , 1 0 2DepositoBank Mandiri 191,255,473 95,917,808Saldo laba bersih setelah taksiran pajak tahun 2011 dan 2008adalah sebagai berikutPerhitungan alokasi laba bersih periode berjalan merujuk padaKeputusan rapat Umum Pemegang Saham No.08/KEPRUPS/III/2006 tertanggal 5 Maret 2006, dengan perhitungansebagai berikut:Saldo pada akhir tahunPenambahan (pengurangan):Rincian pendapatan bunga selama tahun 2011 dan 2008 adalahsebagai berikut:PENDAPATAN BUNGALABA TAHUN BERJALANProsentaseSaldo pada awal tahunRingkasan Eksekutif31 Desember 2011 31 Desember 2008Dinyatakan dalam RupiahDanamon 179,969,481 319,289,039Bank Bukopin - 149,969,057Bank Bukopin - 80,295,827Bank Bukopin (3) 57,735,431 61,374,032Bank Mandiri (APEX) - 20,673,972BPR Kurnia Sewon 5,831,900 15,198,700Bank NISP 49,000,000 12,468,889BPR Wijaya Mulya 12,908,865 7,595,986BPR Swadharma Depok 13,516,374 4,752,263BPR Shinta Putra - 4,624,800BPR Nusamba 1,416,666 4,624,800BPR Bumikaryapala 14,748,800 3,166,400BPR Shinta Daya 44,081,920 -BPR Artha Jaya Bhakti Mulya 7,416,135 -577,881,045 779,951,573Sub Jumlah pendapatan bunga dari bank lain 1,169,085,836 944,930,939Pendapatan bunga dari kredit yang diberikanKredit - Pegawai 15,802,628,441 1 6 ,346,856,533Kredit - Umum 2,246,169,926 2 , 2 53,062,844Kredit - Usaha 200,595,705 3 2 2 ,686,909Kredit - KSM 390,171,890 2 7 1 ,580,857Kredit - KPM 89,588,102 1 0 6 ,180,119Kredit - Lansia 2,403,031,803 1 , 2 97,930,955Kredit - Rekening Koran 133,168,676 9 , 3 20,288Pend. Bunga Percepatan KPG 1,606,651,184 -Pend. Bunga Percepatan KU 138,535,664 -Pend. Bunga Percepatan KP 33,522,637 -Pend. Bunga Percepatan KL 387,064,693 -Pend. Bunga Percepatan KK 48,344,023 -Pend. Bunga Percepatan KM 4,665,432 -Pend. Bunga Grace Periode KPG 132,223,378 -Pend. Bunga Grace Periode KL 7,355,000 -23,623,716,554 2 0 ,607,618,505Sub jumlah pendapatan bunga Kantor Pusat 24,792,802,390 21,552,549,444Kantor Cabang GejayanPendapatan bunga dari kredit diberikan:Kredit - Pegawai 275,572,435 -Kredit - Umum 3,036,529,901 6 8 3 , 1 3 4 , 2 5 7Kredit - Usaha 50,719,448 4 5 ,599,807Kredit - Lansia 20,689,392 -

Kredit - Rekening Koran 2,922,920 1 , 5 3 3 , 3 7 8Pend. Bunga Percepatan KPG 19,857,903 -Pend. Bunga Percepatan KU 305,903,685 -Pend. Bunga Percepatan KP 13,350,000 -Pend. Bunga Percepatan KL 253,789 -Pend. Bunga Grace Periode KPG 9,410,000 -Sub jumlah pendapatan bunga Kantor Cabang Gejayan 3,735,209,473 7 3 0 , 2 6 7 , 4 4 2Kantor Cabang MedariPendapatan bunga dari kredit diberikan:Kredit - Pegawai 54,107,428 -Ringkasan Eksekutif31 Desember 2011 31 Desember 2008Dinyatakan dalam RupiahKredit - Umum 51,653,806 -Sub jumlah pendapatan bunga Cabang Medari 105,761,234 -Jumlah total pendapatan bunga 28,633,773,096 22,282,816,88627.Pendapatan Provisi Kantor Pusat 1,088,889,750 992,764,850Pendapatan Provisi Cabang Gejayan 304,747,055 70,083,125Pendapatan Provisi Cabang Medari 60,430,000 -1,454,066,805 1,062,847,975Lihat Catatan 2.i.28.Kantor PusatBunga dari Bank lain:Bank Danamon 2,624,443,625 1 ,3 5 7 ,591,641APEX 63,985,807 8 0 , 9 5 2,427Bank Mandiri YK 7,845,104 1 8 , 9 5 1,389Bank Mandiri YK (2) 29,511,736 4 4 , 2 6 8,403Niaga I 423,304,423 8 0 , 9 5 2,427Niaga II 453,154,926 8 0 , 9 5 2,4273,602,245,621 1 ,5 0 1 ,763,860Bunga pihak ketiga bukan bank:Bunga Deposito 7,760,150,068 7 ,0 3 6 ,967,437Bunga Tabungan 1,091,304,670 9 4 1 , 2 55,578Bunga Pinjaman diterima non bank 33,811,980 2 0 7 , 1 01,119Bunga Deposito Milik Bank Lain 351,678,082 -9,236,944,800 8 ,1 8 5 ,324,134Sub jumlah beban bunga kantor Pusat 12,839,190,421 9 ,6 8 7 ,087,994Kantor Cabang GejayanBunga pihak ketiga bukan bank:Bunga Deposito 1,008,501,126 237,008,690Bunga Tabungan 38,073,281 9 , 6 62,154Sub jumlah beban bunga Cabang Gejayan 1,046,574,407 246,670,844Kantor Cabang MedariBunga pihak ketiga bukan bank:Bunga Deposito 12,239,056 -Bunga Tabungan 1,366,488 -Sub jumlah beban bunga Cabang Medari 13,605,544 -Jumlah Beban bunga 13,899,370,371 9,933,758,838Rincian pendapatan provisi selama tahun 2011 dan 2008 adalahsebagai berikut:JumlahPENDAPATAN PROVISIBEBAN BUNGARincian beban bunga selama tahun 2011 dan 2008 adalah sebagaiberikut:Ringkasan Eksekutif31 Desember 2011 31 Desember 2008Dinyatakan dalam Rupiah29.Kantor PusatPendapatan Administrasi 1,249,426,283 1,206,484,615

Pendapatan Denda 12,369,580 22,278,215Sub jumlah pendapatan administrasi Kantor Pusat 1,261,795,863 1,228,762,830Kantor Cabang GejayanPendapatan Administrasi 312,136,293 73,175,994Pendapatan Denda 14,842,029 5,185,450Sub jumlah pendapatan administrasi Kantor Cab. Gejayan 326,978,322 78,361,444Jumlah pendapatan administrasi 1,588,774,185 1,307,124,27430.Kantor PusatPendapatan operasional lainnya 53,992,613 1 9 1 , 5 67,610Pendapatan materai 52,127,000 7 0 , 0 9 1,000Pendapatan administrasi (listrik & telepon) - 670,163106,119,613 262,328,773Kantor Cabang GejayanPendapatan operasional lainnya 65,000 1 2 , 5 0 0Pendapatan materai 9,243,000 2 , 2 7 4 ,0009,308,000 2,286,500Kantor Cabang MedariPendapatan operasional lainnya 65,436,621Pendapatan materai 1,625,00067,061,621 -Jumlah Pendapatan operasional lainnya 182,489,234 264,615,27331.Kantor PusatGaji, upah & honorarium 2,226,902,332 2,708,606,955Biaya Tunjangan Uang 412,090,021 -Biaya Tunjangan Beras 96,570,000 -THR/ Bonus 202,050,000 9 8 9 , 2 3 9 , 0 0 0Insentif 183,490,000 -Jasa Produksi 781,303,000 -Pengobatan 103,066,585 152,170,200Lembur 9,344,500 17,671,000Makan Siang 332,805,050 332,789,050Seragam 87,587,150 52,893,550PPH 21 695,287,772 -Pendidikan 184,010,956 188,667,899PENDAPATAN OPERASIONAL LAINNYAPendapatan lainnya merupakan pendapatan dari materai,administrasi (listrik dan telepon), dan operasional lainnya selamatahun 2011 dan 2008 adalah sebagai berikut:Rincian pendapatan administrasi selama tahun 2011 dan 2008adalah sebagai berikut:BEBAN TENAGA KERJARincian beban personalia selama tahun 2011 dan 2008 adalahsebagai berikut:PENDAPATAN ADMINISTRASIRingkasan Eksekutif31 Desember 2011 31 Desember 2008Dinyatakan dalam RupiahLain-Lain 149,684,718 46,379,500Sub jumlah beban tenaga kerja Kantor Pusat 5,464,192,084 4,488,417,154Kantor Cabang GejayanGaji, upah & honorarium 211,535,450 104,109,766Biaya Tunjangan Uang 69,051,244 -Biaya Tunjangan Beras 17,940,000 -Biaya THR 23,663,000 -Biaya Insentif 22,413,000Pengobatan 5,336,600 2,269,960Lembur 2,192,750 3,090,500Makan Siang 66,460,000 20,205,000PPH 21 12,765,677Pendidikan - 600,000Sub jumlah beban tenaga kerja Kantor Cabang Gejayan 431,357,721 130,275,226Kantor Cabang Medari

Gaji, upah & honorarium 46,585,000 -Tunjangan Uang 12,906,101 -Tunjangan Beras 3,870,000 -Pengobatan 5,797,050 -Makan Siang 12,832,500 -PPH 21 2,795,747 -Sub jumlah beban tenaga kerja Kantor Cabang Medari 84,786,398 -Jumlah beban tenaga kerja 5,980,336,203 4 ,6 1 8 ,692,38032.Kantor PusatPremi AsuransiPremi Asuransi inventaris 29,803,674 24,922,409Premi Asuransi uang tunai 24,408,200 3 2 , 8 9 0,550Premi Asuransi lainnya 207,256,970 3 5 , 1 5 5,032Sub Jumlah Premi Asuransi 261,468,845 92,967,991Biaya SewaSewa gedung 1,800,000 -Sewa alat kantor 13,079,400 4 , 5 9 9 , 6 7 0Sewa lainnya 2,400,000Sub Jumlah Biaya Sewa 1 7 , 2 79,400 4,599,670Pajak-pajak diluar penghasilan 22,476,446 1 9 , 3 1 8 ,302Sub Jumlah Pajak-pajak diluar penghasilan 22,476,446 1 9 , 3 1 8,302Biaya Pemeliharaan/PerbaikanPerbaikan & Pemeliharaan - Gedung 152,899,202 72,656,081Perbaikan & Pemeliharaan - Kendaraan 64,027,655 49,008,024Perbaikan & Pemeliharaan - Inventaris 104,460,075 109,141,268Perbaikan & pemeliharaan - Lain-lain - 4,699,997Rincian beban administrasi & umum selama tahun 2011 dan 2008adalah sebagai berikut:BEBAN KANTOR DAN UMUMRingkasan Eksekutif31 Desember 2011 31 Desember 2008Dinyatakan dalam RupiahSub Jumlah Perbaikan & pemeliharaan 321,386,932 235,505,370Biaya Barang dan JasaCetakan 114,332,580 111,588,335Alat tulis 45,642,000 23,917,880Materai & perangko 63,972,800 85,943,400BBM Kendaraan dinas 104,732,040 133,275,530Telepon, air & listrik 146,318,482 167,138,223Surat kabar, majalah & buku 3,782,000 4,794,000Perjalanan dinas 37,225,010 22,182,050Keperluan Dapur 17,038,903 20,967,019Notaris 17,000,000 31,750,000Penjaminan dana pihak ketiga 200,739,093 182,339,927Biaya barang dan jasa lainnya - -Sub Jumlah Perbaikan & pemeliharaan 750,782,908 783,896,364Biaya Operasional lainnyaProvisi & komisi 84,328,483 2 6 , 002,000Promosi 371,596,975 3 6 8 ,859,677Notaris 2 , 850,000Akuntan 33,050,000 3 3 , 950,000Rapat 110,835,238 1 0 3 ,008,779Transportasi 6,235,000 1 7 , 225,000Olah raga 37,070,434 3 0 , 114,059Biaya SAE 792,864,350 5 1 1 ,818,000BBTW 61,177,650 8 1 , 878,300Penagihan & pemasaran 1,477,467,736 1 , 2 40,270,510Lain-lain 150,031,324 9 8 , 785,787Biaya adm bank - 6 0 6 ,609Sub jumlah operasional lainnya 3,127,507,190 2 , 5 12,518,721Sub jumlah beban kantor & umum Kantor Pusat 4,500,901,721 3,648,806,418Kantor Cabang GejayanPremi Asuransi

Premi Asuransi uang tunai 3,272,000 -Sub Jumlah Premi Asuransi 3,272,000 -Biaya SewaSewa gedung 2,160,000 900,000Sewa lainnya 960,000 -Sub Jumlah Biaya Sewa 3,120,000 9 0 0 , 0 0 0Pajak-pajak di luar penghasilan 1,962,800 -Sub Jumlah Pajak-pajak di luar penghasilan 1,962,800 -Biaya Pemeliharaan/PerbaikanPerbaikan & pemeliharaan - Gedung 11,290,650 6,430,217Perbaikan & pemeliharaan - kendaraan 5,848,300 950,000Perbaikan & pemeliharaan - Investaris 21,439,650 7,539,100Ringkasan Eksekutif31 Desember 2011 31 Desember 2008Dinyatakan dalam RupiahSub Jumlah Biaya pemeliharaan 38,578,600 14,919,317Biaya Barang dan JasaCetakan 656,875 3,037,000Alat Tulis 5,908,120 906,225Materai & perangko 10,874,000 1,950,000BBM Kendaraan dinas 19,628,203 5,916,685Telepon, air & listrik 35,824,109 13,538,025Surat kabar, majalah & buku 570,000 275,000Keperluan dapur 2,274,205 852,850Penjaminan Pihak ketiga 20,084,380 -Lainya 25,000Sub Jumlah Biaya Barang dan Jasa 95,844,892 26,475,785Biaya Operasional lainnyaPromosi 13,551,385 1 3 ,624,000Olahraga 3,406,900 -BBTW 7,451,000 5 , 3 32,350Penagihan & pemasaran 15,642,499 -Lainnya 3,009,602 3 9 1 ,000Sub jumlah beban operasional lainnya 43,061,386 1 9 ,347,350Sub Jumlah beban kantor & umum Cabang Gejayan 185,839,678 6 1 ,6 42,452Kantor Cabang MedariPajak-pajak di luar penghasilan 2,959,901 -Sub Jumlah Pajak-pajak diluar penghasilan 2,959,901 -Biaya Pemeliharaan/PerbaikanPerbaikan & pemeliharaan - Gedung 35,110,054 -Perbaikan & pemeliharaan - kendaraan 611,500 -Perbaikan & pemeliharaan - Investaris 4,363,500 -Sub Jumlah Pemeliharaan/perbaikan 40,085,054 -Biaya Barang dan JasaCetakan 556,875 -Materai & perangko 126,300 -Telepon, air & listrik 5,784,166 -Keperluan dapur 1,123,990 -Sub Jumlah Biaya Barang dan Jasa 7,591,331 -Biaya Operasional lainnyaPromosi 2,087,200 -Rapat 108,000Olahraga 531,500 -Penagihan & pemasaran 6,315,700 -Lainnya 26,018,400 -Sub jumlah beban operasional lainnya 35,060,800 -Ringkasan Eksekutif31 Desember 2011 31 Desember 2008Dinyatakan dalam RupiahSub Jumlah kantor dan umum Cabang Medari 85,697,086Jumlah beban kantor & umum 4,772,438,484 3,710,448,87033.Kantor Pusat

Beban PenyusutanGedung dan Bangunan 38,663,859 38,259,452Inventaris 137,212,566 134,966,611Kendaraan 172,256,360 70,155,099Sub jumlah beban penyusutan 348,132,785 243,381,162Beban AmortisasiSewa gedung Medari 5,496,000 27,916,670Hadiah Utama SAE 60,000,000 353,500,000Renovasi Kios Medari - 1 3 ,668,202Sub jumlah beban amortisasi 65,496,000 3 9 5,084,872Sub jumlah beban peny. & amort. Pusat 413,628,785 6 3 8,466,034Kantor Cabang GejayanBeban PenyusutanInventaris 24,436,002 1 3 ,429,747Kendaraan 2,649,995 3 , 3 87,504Sub jumlah beban penyusutan 27,085,997 1 6 ,817,251Beban amortisasiSewa Gedung Gejayan 1 tahun 35,000,000 1 4 ,583,330Sub jumlah beban amortisasi 35,000,000 1 4 ,583,330Sub jumlah beban peny. & amort. Cabang Gejayan 62,085,997 3 1 ,400,581Kantor Cabang MedariBeban PenyusutanInventaris 3,773,958Sub jumlah beban penyusutan Cabang Medari 3,773,958 -Jumlah beban penyusutan & amortisasi 479,488,740 669,866,61534.Kantor PusatSaldo awal Penyisihan Penghapusan Aktiva Produktif 1,980,617,434 1,384,067,573Penghapusan kredit tahun berjalan (239,314,600) (16,350,000)Koreksi kelebihan pembentukan (394,023) ( 6 3 ,100,139)(239,708,623) (79,450,139)1,740,908,811 1 , 3 0 4 ,617,434Pembentukan cadangan tahun berjalan 2,137,908,811 1 , 980,617,434Sub Jumlah PPAP Pusat 3 97,000,000 676,000,000Rincian beban administrasi & umum selama tahun 2011 dan 2008adalah sebagai berikut:BEBAN PENYISIHAN PENGHAPUSAN AKTIVABEBAN PEYUSUTAN DAN AMORTISASIPerubahan-perubahan:Saldo Awal-setelah perubahanBeban penyisihan penghapusan aktiva produktif selama tahun2011 dan 2008 adalah sebagai berikut:Ringkasan Eksekutif31 Desember 2011 31 Desember 2008Dinyatakan dalam RupiahKantor Cabang GejayanSaldo awal - -Penyisihan penghapusan aktiva produktif 102,000,000 85,000,000Sub Jumlah PPAP Cabang Gejayan 102,000,000 85,000,000Kantor Cabang MedariPembentukan cadangan tahun berjalan 24,717,500 -Sub Jumlah PPAP Cabang Medari 2 4,717,500 -Jumlah PPAP 523,717,500 761,000,00035.Kantor PusatPendapatan bunga RAK 1,141,736,489 -Laba Penjualan Aktiva Tetap - 96,000,000Piutang yang Dihapuskan 11,272,650 -Pendapatan Pencairan Deposito 15,045,350 24,801,350Lain-lain 92,088,242 103,758,180Sub Jumlah Pendapatan Non Operasional pusat 1,260,142,731 224,559,530Kantor Cabang GejayanPiutang yang Dihapuskan 750,500 -Refund Notaris 29,749,253 -

Lain-lain 977,352 -Sub Jumlah Pendapatan Non Operasional Gejayan 31,477,105 -Jumlah Pendapatan Non Operasional 1,291,619,836 2 2 4 , 5 59,53036. BEBAN NON OPERASIONALKantor PusatLain-lain 58,466,325 100,884,280Sumbangan 82,105,000 8 0 , 4 71,000Biaya HUT 23,514,000 6 1 , 3 2 4,635Jamuan relasi lainnya 15,187,190 2 2 , 5 3 0,488Biaya transport lainnya 1,959,182 8 , 8 9 4,105Sub Jumlah Kantor Pusat 181,231,697 2 7 4 , 1 0 4 ,508Kantor Cabang GejayanSumbangan 1,150,000 150,000Jamuan relasi lainnya 2,716,400 92,940Biaya Bunga RAK 1,049,396,036 -HUT 277,200 -Lainnya - 8Sub jumlah Kantor Cabang Gejayan 1,053,539,636 242,948Kantor Cabang MedariBiaya Bunga RAK 93,340,452 -Sub jumlah Kantor Cabang Medari 93,340,452 -Jumlah beban non operasional 1,328,111,785 274,347,456Rincian non operasional selama tahun 2011 dan 2008 adalahRincian non operasional selama tahun 2011 dan 2008 adalahsebagai berikut:PENDAPATAN NON OPERASIONALRingkasan Eksekutif31 Desember 2011 31 Desember 2008Dinyatakan dalam RupiahLaba Sebelum pajak 6,167,260,073Koreksi FiskalKoreksi PositifKoreksi Kelebihan PPAP*) 107,687,165Beban Penyusutan dan amortisasi 28,609,292Koreksi NegatifBeban Amortisasi (22,500,000)Laba Kena Pajak 6,281,056,531Perhitungan Taksiran Pajak penghasilanTotal Laba Kena Pajak 6,281,056,531- Laba Kena Pajak yang mendapat Discount 50% 9 4 6,325,169- Laba Kena Pajak yang Tidak Mendapat Discount 5 , 3 34,731,361Perhitungan Pajak1. 50% x 28% x 946.325.169 1 3 2,485,5242. 28% x 5.334.731.361 1 , 4 93,724,781Total Taksiran Pajak 1 , 6 26,210,305 *) Koreksi kelebihan PPAP38. Reklasifikasi AkunNama Akun Sebelum Reklasifikasi Reklasifikasi Setelah ReklasifikasiBiaya dibayar dimuka 95,677,133 95,677,133 -Renovasi Kios Mandiri - 95,677,133 95,677,133Tabungan 3 3,585,453,840 1,207,947,400 32,377,506,440Antar Bank Pasiva-Tabungan - 1,207,947,400 1,207,947,400Deposito 72,289,000,000 4,250,000,000 68,039,000,000Antar Bank Pasiva-Deposito - 4,250,000,000 4,250,000,000Laporan keuangan tahun 2008 telah direklasifikasi agar sesuaidengan penyajian laporan keuangan tahun 2011. Rincian akuntersebut adalah sebagai berikut:Pada tahun 2011 terdapat kelebihan pembentukan PPAP terhadap PPAPWD sebesar Rp107.687.165,00.Sesuai dengan Permenkeu 81/KMK.03/2011, kelebihan PPAP tersebut telah dikoreksi ke dalam KoreksiFiskal Positif Laba Sebelum Pajak (lihat analisa laporan keuangan untuk Perhitungan pada rasio KualitasAktiva Produktif).Perhitungan taksiran pajak penghasilan (PPh) badan untuk tahun2011 dan 2008 adalah sebagai berikut:37. TAKSIRAN PAJAK PENGHASILANRingkasan Eksekutif

Annual Report

Documents